Кассовые операции коммерческих банков и перспективы их развития

Расчетно-кассовое обслуживание клиентов в коммерческих банках, включающее в себя открытие и ведение банковских счетов юридических и физических лиц, является для банков очень важным видом деятельности. От эффективности организации и качества предоставляемых расчетно-кассовых операций зависит вся деятельность банка в целом.
В первом разделе рассмотрены теоретические основы кассового обслуживания в коммерческом банке, изучено понятие кассовых операций, рассмотрены состав кассовых операций и их характеристика. В тоже время рассмотрены основные проблемы и трудности организации и ведения кассовых операций в коммерческом банке в настоящее время. Основной задачей в организации кассовых операций банка является создание непрерывного бизнеса, что является важным аспектом при выборе банка, как для клиентов, так и для контрагентов банка.
Во втором разделе работы проведена оценка кассовых операций ПАО Сбербанк. Анализ кассовых операций ПАО Сбербанк позволил сделать следующие выводы:
• Основными кассовыми операциями банка являются расчетно-кассовое обслуживание населения в рублях и иностранной валюте, прием и выдача денежной наличности физических, юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, организация работы с наличными деньгами при использовании банкоматов, обеспечение бесперебойного и эффективного кассового обслуживания всех клиентов банка и другое
• Физическим лицам в рамках расчетно-кассового обслуживания доступны такие услуги как ведение расчетного счета в национальной валюте и иностранной валюте; операции с наличными и безналичными платежами и переводами - зачисление, снятие, переводы; оформление платежных поручений и т.д. Расчетно-кассовое обслуживание физических лиц в ПАО Сбербанк осуществляется преимущественно бесплатно. В ПАО Сбербанк услугами расчетно-кассового обслуживания могут воспользоваться также частные предприниматели и юридические лица, представляющие интересы крупных организаций. На юридические лица и ИП приходится большая доля расчетно-кассового обслуживания ПАО Сбербанк, что и формирует основной комиссионный доход банка.
• Совокупные средства физических лиц и корпоративных клиентов ПАО Сбербанк в течение 2020 г. заметно выросли - на 19,4%. В частности, средства физических лиц показали рост на 17,1% при росте средств на текущих счетах клиентов физических лиц в 2020 г. - на 61,6% и росте средств на срочных вкладах банка на - 0,5%. Рост денежных средств на текущих счетах банка говорит о росте объемов кассовых операций банка в отчетном периоде.
• Наблюдается рост комиссионных доходов банка на 12,5% за счет роста комиссионных доходов по расчетно-кассовому обслуживанию юридических и физических лиц. Комиссионные доходы по банковским картам выросли на 8,9 % за 2020 г.
• Наблюдается тенденция к снижению числа действующих банковских офисов ПАО Сбербанк, что связано с переориентацией большинства банковских операций на дистанционное обслуживание. (Приложение А - Е).
Основными проблемами расчетно-кассового обслуживания ПАО Сбербанк в настоящее время являются:
• высокая загруженность отделений, что влияет на увеличение времени на проведение кассовых операций, а также увеличивает операционные риски банка, выраженные в допущении ошибок сотрудниками при осуществлении кассовых операций;
• рост мошеннических операций при снятии, размене наличных в банке;
• низкая доходность по кассовым операциям банка.
В третьем разделе сформированы направления совершенствования и развития кассовых операций в ПАО Сбербанк, предложенные по результатам проведенного анализа. В данном разделе были предложены следующие основные рекомендации по развитию кассовых операций в ПАО Сбербанк:
• снижение загруженности отделений и операционных рисков банка за счет внедрения электронной записи в отделении банка через мобильное приложение;
• снижение мошеннических операций при снятии и выдаче наличных за счет осуществления дополнительных мероприятий по идентификации клиентов при снятии крупных сумм денежных средств;
• повышение комиссионных доходов банка путем оптимизации операционных расходов за счет перехода на бездокументарное обслуживание, а также ввода комиссии за осуществление отдельного ряда расчетно-кассовых операций.
Предложенные направления развития кассовых операций ПАО Сбербанк позволят банку:
• снизить операционный риск банка;
• повысить качество обслуживания, комфорта в отделении, улучшить деловую репутацию банка;
• операционные расходы банка могут сократиться и увеличить финансовый результат банка на 113700 т. р.;
• комиссионные доходы по документарным операциям могут вырасти до 31,86 млрд. р., увеличив чистые комиссионные доходы на 4,16 млрд. р.
Следовательно, разработанные в бакалаврской работе направления развития кассовых операций ПАО Сбербанк, эффективны.

Купить