Заказать работу


Тип работы:
Предмет:
Язык работы:


Анализ депозитных операций коммерческого банка и разработка мероприятий по повышению их эффективности (ПАО Сбербанк)

Работа №36231
Тип работыДипломные работы
Предметбанковское дело и кредитование
Объем работы63
Год сдачи2019
Стоимость2000 руб.
ПУБЛИКУЕТСЯ ВПЕРВЫЕ
Просмотрено 7
Не подходит работа?

Узнай цену на написание
Выпускная квалификационная работа.
Объект исследования - ПАО Сбербанк.
Проведен анализ деятельности за 2016-2018 годы.
Есть приложения (бухгалтерские балансы за 2016-2018 годы).
ВВЕДЕНИЕ 3
Глава 1. Теоретические основы депозитных операций коммерческого банка 6
1.1 Понятие депозитных операций и их роль в деятельности коммерческого банка 6
1.2 Классификация депозитных операций коммерческого банка 11
1.3 Нормативно-правовые основы депозитных операций в РФ 16
Глава 2. Анализ депозитных операций в деятельности ПАО Сбербанк 21
2.1 Общая характеристика банка 21
2.2 Анализ состава и структуры депозитных операций ПАО Сбербанк 29
2.3 Оценка эффективности депозитных операций ПАО Сбербанк 38
Глава 3. Направления развития депозитных операций в ПАО Сбербанк 43
3.1 Мероприятия, направленные на повышение эффективности депозитных операций банка 43
3.2 Оценка экономического результата от предложенных мероприятий 48
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 52
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 55
ПРИЛОЖЕНИЕ А 61
ПРИЛОЖЕНИЕ Б 63
ПРИЛОЖЕНИЕ В 64
Деятельность коммерческого банка в рамках денежно-кредитного рынка требует определенного уровня финансирования. Его объем и качество должны быть достаточными для выполнения коммерческим банком основной функции – предоставление кредитов различных экономическим субъектам, а также для проведения иных активных операций, приносящих банку доходы.
Специфика деятельности коммерческого банка предусматривает, что источниками его финансирования выступают собственные средства и привлеченные или заемные средства. Но если первый вид используется в большей степени как источник, гарантирующий финансовую устойчивость и стабильность банка, то именно второй вид используется для размещения средств в доходные активные операции.
У большинства коммерческих банков порядка 60-80% привлеченных средств составляют депозиты, полученные от организаций, населения и других банков. Для того чтобы деятельность коммерческого банка по привлечению депозитов была эффективной, необходимо осуществлять организацию депозитных операций, которые бы учитывали приоритетные направления работы банка, его финансовое состояние, особенности клиентов, социально-экономические условия и пр.
Именно депозитные операции является основой для укрепления ресурсной базы коммерческого банка, они обеспечивают поддержание необходимого уровня диверсификации ресурсов, возможность привлечения денежных средств из разных источников, а также позволяют поддерживать сбалансированность с активами по срокам, объемам и процентным ставкам.
Актуальность темы выпускной квалификационной работы определена тем, что в настоящее время в деятельности каждого коммерческого банка актуальной является проблема пересмотра организации депозитных операций для повышения их эффективности. Эта проблема вызвана нестабильным состоянием экономики РФ в целом и банковской системы в отдельности, существующей негативной тенденцией оттока средств с депозитных счетов физических и юридических лиц, падением сберегательной активности населения, усиливающейся конкуренцией между банками за привлечение депозитных средств.
Вопросы организации депозитных операций в коммерческих банках рассматриваются достаточно широко в современной литературе. Ученые и специалисты в области банковского дела дают определение депозитным операциям, рассматривают широкую классификацию их видов, определяют участников операций, исследуют вопросы нормативно-правового регулирования депозитных операций. Отмечается, что все чаще исследованию подвергается депозитная политика коммерческих банков, как основной документ, регулирующий проведение депозитных операций. Среди российских ученых можно выделить несколько авторов, которые внесли наибольший вклад в раскрытие перечисленных аспектов: Г. Н. Белоглазова, Н. П. Белотелова, Г. Г. Коробова, Л. П. Кроливецкая, О. И. Лаврушин, Е. В. А. М. Тавасиев. В качестве вопроса в отношении развития депозитных операций, который требует дальнейшего развития в литературе, можно выделить оценку эффективности этих операций, в том числе по сравнению с другими пассивными банковскими операциями.
Цель выпускной квалификационной работы – разработать рекомендации коммерческому банку по повышению эффективности депозитных операций.
Задачами исследования в рамках определенной цели выступают:
1. Определить понятие депозитных операций и их роль в деятельности коммерческого банка;
2. Раскрыть классификацию депозитных операций коммерческого банка;
3. Изучить нормативно-правовые основы депозитных операций в РФ;
4. Проанализировать состав и структуру депозитных операций ПАО Сбербанк;
5. Оценить эффективность депозитных операций ПАО Сбербанк;
6. Разработать мероприятия, направленные на повышение эффективности депозитных операций ПАО Сбербанк;
7. Оценить экономический результат от предложенных мероприятий.
Объектом исследования является ПАО Сбербанк.
Предметом исследования являются депозитные операции ПАО Сбербанк.
Научная новизна исследования заключается в авторском обобщении и систематизации информации по теме исследования.
Методами исследования в работе выступили: анализ и синтез, методы классификации, группировки и сравнения, табличный метод, графический метод, метод исследования операций.
Теоретической и информационной основой работы выступили нормативно-правовые акты, учебная литература, научные статьи, данные финансовой отчетности ПАО Сбербанк.
Практическая значимость выпускной квалификационной работы заключается в возможности использования разработанных практических рекомендаций по повышению эффективности депозитных операций в деятельности коммерческого банка.
В результате выполнения выпускной квалификационной работы была достигнута поставленная цель – разработаны рекомендации коммерческому банку по повышению эффективности депозитных операций. Достижению цели способствовало решение задач исследования:
1. Определено понятие депозитных операций и их роль в деятельности коммерческого банка. Выявлено, что депозитные операции являются разновидностью пассивных операций банка, т.е. направлены на формирование части ресурсной базы банка. Депозитные операции проводятся банком во взаимодействии с клиентами – физическими лицами, юридическими лицами, кредитными организациями; эти взаимоотношения носят добровольный характер, основанный на заключение договора.
2. Раскрыта классификация депозитных операций коммерческого банка. Виды депозитных операций рассмотрены на основании таких признаков, как срочность депозитов, категория вкладчиков, валюта размещения средств, порядок начисления процентов, характер процентной ставки.
3. Изучена нормативно-правовая основа депозитных операций в РФ. Выявлено, что осуществление депозитных операций регулируется нормативно-правовыми актами, которые определяют понятие вкладов, их виды, порядок оформления договоров между банком и вкладчиком и др. В частности, в систему регулирования включены Гражданский кодекс РФ, Федеральный закон «О банках и банковской деятельности», Федеральный закон «О страховании вкладов в банках Российской Федерации», Инструкция Банка России «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов».
4. Проанализирован состав и структура депозитных операций ПАО Сбербанк. Выявлено, что депозитный портфель банка, сформированный в результате проведение депозитных операций, на протяжении 2016-2018 гг. имел положительную динамику. По итогам 2016 г. депозитный портфель составил 16 007 305 млн. руб., через год увеличился на 6,60%, составив 17 063 448 млн. руб. По итогам 2018 г. депозитный портфель увеличился более значимо – на 15,46% до 19 701 494 млн. руб. Большая часть депозитных операций проводится в ПАО Сбербанк в отношении физических лиц и индивидуальных предпринимателей. В процентном соотношении они формируют более 60% депозитного портфеля. В абсолютном выражении банк увеличивал привлечение депозитов от этой категории клиентов – с 10 937 747 млн. руб. в 2016 г. до 11 777 377 млн. руб. в 2017 г., т.е. на 7,68%, и до 12 911 176 млн. руб. в 2018 г., т.е. на 9,63%. Депозитные операции банка в основном ориентированы на привлечение средств определенный срок. На долю срочных депозитов приходится порядка 70% депозитного портфеля. Порядка 70% депозитных операций проводится в рублях РФ.
5. Проведена оценка эффективности депозитных операций ПАО Сбербанк. Выявлено, что в банке происходит снижение стоимости депозитного портфеля. Номинальная стоимость в 2017 г. снизилась относительно 2016 г. более чем на 20%: с 4,47% до 3,54%. В 2018 г. она снизилась на 14,97%, составив 3,01%. С учетом формирования обязательных резервов по обязательствам перед физическими и юридическими лицами расходы ПАО Сбербанк выросли, что определило опережающее значение реальной стоимости над номинальной. Но она также снизилась: в 2017 г. на 20,81%, составив 3,73%, а в 2018 г. на 15,01%, составив 3,17%. Показатель эффективности использования депозитов в банке также снизился с 11,01% в 2016 г. до 7,17% в 2018 г., что говорит о снижении доходности депозитов банка. Снижение определено падением в исследуемом периоде чистых доходов банка.
6. Разработаны мероприятия, направленные на повышение эффективности депозитных операций ПАО Сбербанк. Банку предложено введение в состав банковских продуктов, ориентированных на частных клиентов, срочного вклада. Это вклад имеет повышенную процентную ставку относительно продуктов банка, а также носит комплексный характер, т.е. предусматривает выпуск дебетовой карт с пониженной комиссией за годовое обслуживание и начислением процента на остаток средств по счету.
7. Оценен экономический результат от предложенных мероприятий. Введение нового вклада может привести к увеличению объема средств, привлеченных от клиентов, что создаст основу для проведения доходных активных операций. В частности, при привлечении 2 000 000 вкладов по средней сумме 50 000 руб. на срок 365 дней, процентные расходы банка составят 6 640 млн. руб. При этом процентные доходы от выдачи кредитов за счет привлеченных средств составят 11 900 млн. руб. С учетом иных доходов и расходов прогнозируемый экономический результат по вкладу может составить 4 954,44 млн. руб.
1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ (ред. от 18.03.2019) (с изм. и доп., вступ. в силу с 03.07.2019) // http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_9027/ (дата обращения 28.11.2019)
2. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 26.07.2019) «О банках и банковской деятельности» // http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5842/ (дата обращения 28.11.2019)
3. О страховании вкладов в банках Российской Федерации: Федеральный закон от 23.12.2003 № 177-ФЗ (ред. от 28.11.2018) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2019) // http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_45769/ (дата обращения 28.11.2019)
4. Инструкция Банка России от 30.05.2014 № 153-И (ред. от 24.12.2018) «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов» // http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_164723/ (дата обращения 28.11.2019)

Основная литература
5. Алексеева Д.Г. Банковский вклад и банковский счет. Расчеты : учебник и практикум для бакалавриата и магистратуры / Д. Г. Алексеева, С. В. Пыхтин, Р. З. Загиров ; отв. ред. Д. Г. Алексеева, С. В. Пыхтин. – М. : Издательство Юрайт, 2017. – 243 с.
6. Банки и банковское дело: учебник / под ред. В.А. Боровковой. 3-е изд., перераб. и доп. – М.: Издательство Юрайт, – 2016. – 623 с.
7. Банки и небанковские кредитные организации и их операции: учебник / Е.Ф. Жуков [и др.]. – 4-е изд. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2017. – 559 c.
8. Банковские операции: учебник / А.В. Печникова, О.М. Маркова, Е.Б. Стародубцева. – 2-e изд., перераб. и доп. – М.: ИД ФОРУМ: НИЦ ИНФРА-М, 2016. – 336 с.
9. Банковское дело : учебник / под ред. Е.В. Тихомировой, Н.П. Радковской. – СПб. : Изд-во СПбГЭУ, 2018. – 236 с.
10. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: учебник для бакалавров / под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: Издательство Юрайт, 2016 – 645 с.
11. Банковское дело: розничный бизнес: учебное пособие / под ред. Г.Н. Белоглазовой и Л.П. Кроливецкой. – М.: КНОРУС, 2016. – 414 c.
12. Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, Н.И. Валенцева [и др.] ; под ред. О.И. Лаврушина. – 12-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2016. – 800 с.
13. Банковское дело: учебник / под ред. Г.Г. Коробовой. 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Магистр: ИНФРА-М, 2015. – 592 с.
14. Банковское дело: учебник / С.А. Белозёров, О.В. Мотовилов. – М.: Проспект, 2015. – 408 с.
15. Банковское дело: учебник / Ю.М. Склярова [и др.]. – Ставрополь: Ставропольский государственный аграрный университет, 2017. – 400 c.
16. Банковское дело: учебник для бакалавров / Е.Ф. Жуков [и др.]; под ред. Е.Ф. Жукова. – М.: Издательство Юрайт, 2017. – 591 с.
17. Банковское дело: учебник для бакалавров / под ред. Н.Н. Наточеевой. – М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К°», 2016. – 272 с.
18. Каджаева М. Р. Банковские операции : учебник / М. Р. Каджаева, С. В. Дубровская. – 7-е изд., стер. – М. : ИЦ «Академия», 2016. – 464 с.
19. Костерина Т.М. Банковское дело: учебник / Т.М. Костерина. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: Издательство Юрайт, 2016. – 332 с.
20. Ларина О.И. Банковское дело. Практикум : учеб. пособие для академического бакалавриата. – М. : Издательство Юрайт, 2016. – 251 с.
21. Организация деятельности коммерческих банков. Теория и практика: учебник для магистров / А.М. Тавасиев, В.Д. Мехряков, О.И. Ларина. – М.: Издательство Юрайт, 2016. – 735 с.
22. Тавасиев А. М. Банковское дело: учебник для бакалавров. – М. : Издательство Юрайт, 2017. – 647 с.

Дополнительная литература
23. Балакина Р.Т. Банковское дело: учебное пособие / Р.Т. Балакина. – Омск: Омский государственный университет им. Ф.М. Достоевского, 2015. – 332 c.
24. Банковское дело: учебник / под ред. Е.Ф. Жукова, Ю.А. Соколова. – М. : Издательство Юрайт, 2016. – 312 с.
25. Климович В.П. Финансы, денежное обращение и кредит: учебник / В. П. Климович. – 4-е изд., перераб. и доп. – М. : ИД «ФОРУМ»: ИНФРА-М, 2015. – 336 с.
26. Кузнецова Е.И. Финансы. Денежное обращение. Кредит: учебное пособие / Е. И. Кузнецова. – М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2017. – 687 c.
27. Мягкова Т.Л. Банковское дело: учебно-методическое пособие / Т.Л. Мягкова. – Саратов: Корпорация «Диполь», 2015. – 212 c.
28. Основы банковского дела : учебник / Е.Б. Стародубцева. 2-е изд., перераб. и доп. – М. : ИД «ФОРУМ» : ИНФРА-М, 2018. – 288 с
29. Пфау Е.В. Технологии розничного банка / Е.В. Пфау. – М. : ЦИПСиР, 2016. – 252 c.
30. Финансы, денежное обращение и кредит: учебник / коллектив авторов ; под ред. Т.М. Ковалевой. – М .: КНОРУС, 2016. – 168 с.
31. Эриашвили Н.Д. Банковское право: учебник / Н.Д. Эриашвили. – 9-е изд. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2017. – 615 c.


Периодические издания
32. Алентьева Н.В. Депозитная политика коммерческого банка в современных условиях // Вестник аграрной науки. – 2019. – № 1 (76). – С. 85-90.
33. Бадаева В.С. Депозитная политика банковских учреждений: проблемы и перспективы // В сборнике: EUROPEAN RESEARCH сборник статей победителей X Международной научно-практической конференции: в 3 частях. – 2017. – С. 110-112.
34. Белотелова Н.П. Депозитная политика коммерческих банков и ее совершенствование // В сборнике: Актуальные проблемы экономики, учета, аудита и анализа в современных условиях Сборник научных работ по итогам Национальной научно-практической конференции. Под редакцией М.В. Петровской, В.З. Чаплюка, Л.Н. Сорокиной. – 2018. – С. 66-71.
35. Биткина И.К. Влияние макроэкономических факторов на депозитные операции коммерческих банков // Вестник Московского гуманитарно-экономического института. –2018. – № 1. – С. 33-39.
36. Горчакова Э.Р. Анализ депозитного портфеля коммерческого банка // Актуальные вопросы современной экономики. – 2019. – Т. 1. № 3. – С. 203-210.
37. Давыдов М.Ш. Депозитная политика как базовый элемент фондирования коммерческого банка // Academy. – 2018. – № 10 (37). – С. 25-31.
38. Доронина М.В. Организация формирования и реализации депозитной политики коммерческого банка // В сборнике: Научный диалог: Экономика и менеджмент Сборник научных трудов по материалам XV международной научной конференции. – 2018. – С. 13-16.
39. Зайцева Т.И. Депозитная политика российских коммерческих банков // В сборнике: потенциал российской экономики и инновационные пути его реализации Материалы международной научно-практической конференции в рамках III международного конгресса «Свое дело – твой успех». – 2017. – С. 318-322.
40. Кривчанская А.В. Депозиты и депозитная политика банков в современных условиях // Вестник научных конференций. – 2016. – № 10-6 (14). – С. 80-87.
41. Медведев С.А. Политика привлечения ресурсов коммерческим банком // В сборнике: Экономическая безопасность как парадигма современной теории и практики управления Сборник материалов Всероссийской научно-практической конференции. – 2019. – С. 205-213.
42. Оселедец В.М. Вклады физических лиц как источник ресурсов кредитных организаций в современных экономических условиях // в сборнике: современные финансовые отношения: проблемы и перспективы развития Материалы III Международной научно-практической конференции преподавателей, аспирантов и магистрантов. Ответственные редакторы Т.А. Владимирова, В.Г. Соколов. – 2016. – С. 200-205.
43. Тишко Д.О. Риски депозитных операций коммерческого банка и методы их снижения // В сборнике: Молодежь и научно-технический прогресс Сборник докладов XII международной научно-практической конференции студентов, аспирантов и молодых ученых. В 3-х томах. Составители: Е.Н. Иванцова, В.М. Уваров [и др.]. – 2019. – С. 440-443.
44. Уличкина И.А. Условия и факторы развития депозитных операций: история и современность // Экономика и бизнес: теория и практика. – 2018. – № 6. – С. 193-204.
45. Фурсова Т.А. Депозитные операции коммерческих банков и пути их совершенствования // Вектор экономики. – 2019. – № 4 (34). – С. 127.
46. Шакер И.Е. Депозитные операции банка России как инструмент абсорбирования ликвидности // Вестник науки. – 2018. – № 2 (2). – С. 77-82.



Интернет-ресурсы
47. Банковские услуги ПАО Сбербанк – URL: https://www.sberbank.ru/ru/credit_org (дата обращения 02.12.2019).
48. Годовые отчеты ПАО Сбербанк – URL: https://www.sberbank.com/ru/investor-relations/reports-and-publications/annual-reports (дата обращения 02.12.2019).
49. Ежеквартальные отчеты эмитента ПАО Сбербанк – URL: https://www.sberbank.com/ru/investor-relations/disclosure/quarterly-reports (дата обращения 02.12.2019).
50. Информационное агенство «Банкир.Ру» – URL: http://bankir.ru/publikacii/ (дата обращения 02.12.2019).
51. Корпоративное управление ПАО Сбербанк – URL: https://www.sberbank.com/ru/investor-relations/corporate-governance (дата обращения 02.12.2019).
52. Справочник по кредитным организациям – URL: http://www.cbr.ru/credit/coinfo.asp?id=350000004 (дата обращения 02.12.2019).
53. Стратегия развития ПАО Сбербанк – URL: https://www.sberbank.com/ru/about/strategy (дата обращения 02.12.2019).
54. Устав и внутренние документы ПАО Сбербанк – URL: http://www.sberbank.ru/ (дата обращения 02.12.2019).
55. Финансовая отчетность ПАО Сбербанк – URL: http://sbrf.ru/ articles/ (дата обращения 02.12.2019).

Работу высылаем на протяжении 30 минут после оплаты.

Пожалуйста, укажите откуда вы узнали о сайте!




Возникли сложности?

Нужна помощь преподавателя?

Помощь в написании студенческих
и аспирантских работ!



Деятельность коммерческого банка в рамках денежно-кредитного рынка требует определенного уровня финансирования. Его объем и качество должны быть достаточными для выполнения коммерческим банком основной функции – предоставление кредитов различных экономическим субъектам, а также для проведения иных активных операций, приносящих банку доходы.
Специфика деятельности коммерческого банка предусматривает, что источниками его финансирования выступают собственные средства и привлеченные или заемные средства. Но если первый вид используется в большей степени как источник, гарантирующий финансовую устойчивость и стабильность банка, то именно второй вид используется для размещения средств в доходные активные операции.
У большинства коммерческих банков порядка 60-80% привлеченных средств составляют депозиты, полученные от организаций, населения и других банков. Для того чтобы деятельность коммерческого банка по привлечению депозитов была эффективной, необходимо осуществлять организацию депозитных операций, которые бы учитывали приоритетные направления работы банка, его финансовое состояние, особенности клиентов, социально-экономические условия и пр.
Именно депозитные операции является основой для укрепления ресурсной базы коммерческого банка, они обеспечивают поддержание необходимого уровня диверсификации ресурсов, возможность привлечения денежных средств из разных источников, а также позволяют поддерживать сбалансированность с активами по срокам, объемам и процентным ставкам.
Актуальность темы выпускной квалификационной работы определена тем, что в настоящее время в деятельности каждого коммерческого банка актуальной является проблема пересмотра организации депозитных операций для повышения их эффективности. Эта проблема вызвана нестабильным состоянием экономики РФ в целом и банковской системы в отдельности, существующей негативной тенденцией оттока средств с депозитных счетов физических и юридических лиц, падением сберегательной активности населения, усиливающейся конкуренцией между банками за привлечение депозитных средств.
Вопросы организации депозитных операций в коммерческих банках рассматриваются достаточно широко в современной литературе. Ученые и специалисты в области банковского дела дают определение депозитным операциям, рассматривают широкую классификацию их видов, определяют участников операций, исследуют вопросы нормативно-правового регулирования депозитных операций. Отмечается, что все чаще исследованию подвергается депозитная политика коммерческих банков, как основной документ, регулирующий проведение депозитных операций. Среди российских ученых можно выделить несколько авторов, которые внесли наибольший вклад в раскрытие перечисленных аспектов: Г. Н. Белоглазова, Н. П. Белотелова, Г. Г. Коробова, Л. П. Кроливецкая, О. И. Лаврушин, Е. В. А. М. Тавасиев. В качестве вопроса в отношении развития депозитных операций, который требует дальнейшего развития в литературе, можно выделить оценку эффективности этих операций, в том числе по сравнению с другими пассивными банковскими операциями.
Цель выпускной квалификационной работы – разработать рекомендации коммерческому банку по повышению эффективности депозитных операций.
Задачами исследования в рамках определенной цели выступают:
1. Определить понятие депозитных операций и их роль в деятельности коммерческого банка;
2. Раскрыть классификацию депозитных операций коммерческого банка;
3. Изучить нормативно-правовые основы депозитных операций в РФ;
4. Проанализировать состав и структуру депозитных операций ПАО Сбербанк;
5. Оценить эффективность депозитных операций ПАО Сбербанк;
6. Разработать мероприятия, направленные на повышение эффективности депозитных операций ПАО Сбербанк;
7. Оценить экономический результат от предложенных мероприятий.
Объектом исследования является ПАО Сбербанк.
Предметом исследования являются депозитные операции ПАО Сбербанк.
Научная новизна исследования заключается в авторском обобщении и систематизации информации по теме исследования.
Методами исследования в работе выступили: анализ и синтез, методы классификации, группировки и сравнения, табличный метод, графический метод, метод исследования операций.
Теоретической и информационной основой работы выступили нормативно-правовые акты, учебная литература, научные статьи, данные финансовой отчетности ПАО Сбербанк.
Практическая значимость выпускной квалификационной работы заключается в возможности использования разработанных практических рекомендаций по повышению эффективности депозитных операций в деятельности коммерческого банка.


В результате выполнения выпускной квалификационной работы была достигнута поставленная цель – разработаны рекомендации коммерческому банку по повышению эффективности депозитных операций. Достижению цели способствовало решение задач исследования:
1. Определено понятие депозитных операций и их роль в деятельности коммерческого банка. Выявлено, что депозитные операции являются разновидностью пассивных операций банка, т.е. направлены на формирование части ресурсной базы банка. Депозитные операции проводятся банком во взаимодействии с клиентами – физическими лицами, юридическими лицами, кредитными организациями; эти взаимоотношения носят добровольный характер, основанный на заключение договора.
2. Раскрыта классификация депозитных операций коммерческого банка. Виды депозитных операций рассмотрены на основании таких признаков, как срочность депозитов, категория вкладчиков, валюта размещения средств, порядок начисления процентов, характер процентной ставки.
3. Изучена нормативно-правовая основа депозитных операций в РФ. Выявлено, что осуществление депозитных операций регулируется нормативно-правовыми актами, которые определяют понятие вкладов, их виды, порядок оформления договоров между банком и вкладчиком и др. В частности, в систему регулирования включены Гражданский кодекс РФ, Федеральный закон «О банках и банковской деятельности», Федеральный закон «О страховании вкладов в банках Российской Федерации», Инструкция Банка России «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов».
4. Проанализирован состав и структура депозитных операций ПАО Сбербанк. Выявлено, что депозитный портфель банка, сформированный в результате проведение депозитных операций, на протяжении 2016-2018 гг. имел положительную динамику. По итогам 2016 г. депозитный портфель составил 16 007 305 млн. руб., через год увеличился на 6,60%, составив 17 063 448 млн. руб. По итогам 2018 г. депозитный портфель увеличился более значимо – на 15,46% до 19 701 494 млн. руб. Большая часть депозитных операций проводится в ПАО Сбербанк в отношении физических лиц и индивидуальных предпринимателей. В процентном соотношении они формируют более 60% депозитного портфеля. В абсолютном выражении банк увеличивал привлечение депозитов от этой категории клиентов – с 10 937 747 млн. руб. в 2016 г. до 11 777 377 млн. руб. в 2017 г., т.е. на 7,68%, и до 12 911 176 млн. руб. в 2018 г., т.е. на 9,63%. Депозитные операции банка в основном ориентированы на привлечение средств определенный срок. На долю срочных депозитов приходится порядка 70% депозитного портфеля. Порядка 70% депозитных операций проводится в рублях РФ.
5. Проведена оценка эффективности депозитных операций ПАО Сбербанк. Выявлено, что в банке происходит снижение стоимости депозитного портфеля. Номинальная стоимость в 2017 г. снизилась относительно 2016 г. более чем на 20%: с 4,47% до 3,54%. В 2018 г. она снизилась на 14,97%, составив 3,01%. С учетом формирования обязательных резервов по обязательствам перед физическими и юридическими лицами расходы ПАО Сбербанк выросли, что определило опережающее значение реальной стоимости над номинальной. Но она также снизилась: в 2017 г. на 20,81%, составив 3,73%, а в 2018 г. на 15,01%, составив 3,17%. Показатель эффективности использования депозитов в банке также снизился с 11,01% в 2016 г. до 7,17% в 2018 г., что говорит о снижении доходности депозитов банка. Снижение определено падением в исследуемом периоде чистых доходов банка.
6. Разработаны мероприятия, направленные на повышение эффективности депозитных операций ПАО Сбербанк. Банку предложено введение в состав банковских продуктов, ориентированных на частных клиентов, срочного вклада. Это вклад имеет повышенную процентную ставку относительно продуктов банка, а также носит комплексный характер, т.е. предусматривает выпуск дебетовой карт с пониженной комиссией за годовое обслуживание и начислением процента на остаток средств по счету.
7. Оценен экономический результат от предложенных мероприятий. Введение нового вклада может привести к увеличению объема средств, привлеченных от клиентов, что создаст основу для проведения доходных активных операций. В частности, при привлечении 2 000 000 вкладов по средней сумме 50 000 руб. на срок 365 дней, процентные расходы банка составят 6 640 млн. руб. При этом процентные доходы от выдачи кредитов за счет привлеченных средств составят 11 900 млн. руб. С учетом иных доходов и расходов прогнозируемый экономический результат по вкладу может составить 4 954,44 млн. руб.



1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ (ред. от 18.03.2019) (с изм. и доп., вступ. в силу с 03.07.2019) // http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_9027/ (дата обращения 28.11.2019)
2. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 26.07.2019) «О банках и банковской деятельности» // http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5842/ (дата обращения 28.11.2019)
3. О страховании вкладов в банках Российской Федерации: Федеральный закон от 23.12.2003 № 177-ФЗ (ред. от 28.11.2018) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2019) // http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_45769/ (дата обращения 28.11.2019)
4. Инструкция Банка России от 30.05.2014 № 153-И (ред. от 24.12.2018) «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов» // http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_164723/ (дата обращения 28.11.2019)

Основная литература
5. Алексеева Д.Г. Банковский вклад и банковский счет. Расчеты : учебник и практикум для бакалавриата и магистратуры / Д. Г. Алексеева, С. В. Пыхтин, Р. З. Загиров ; отв. ред. Д. Г. Алексеева, С. В. Пыхтин. – М. : Издательство Юрайт, 2017. – 243 с.
6. Банки и банковское дело: учебник / под ред. В.А. Боровковой. 3-е изд., перераб. и доп. – М.: Издательство Юрайт, – 2016. – 623 с.
7. Банки и небанковские кредитные организации и их операции: учебник / Е.Ф. Жуков [и др.]. – 4-е изд. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2017. – 559 c.
8. Банковские операции: учебник / А.В. Печникова, О.М. Маркова, Е.Б. Стародубцева. – 2-e изд., перераб. и доп. – М.: ИД ФОРУМ: НИЦ ИНФРА-М, 2016. – 336 с.
9. Банковское дело : учебник / под ред. Е.В. Тихомировой, Н.П. Радковской. – СПб. : Изд-во СПбГЭУ, 2018. – 236 с.
10. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: учебник для бакалавров / под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: Издательство Юрайт, 2016 – 645 с.
11. Банковское дело: розничный бизнес: учебное пособие / под ред. Г.Н. Белоглазовой и Л.П. Кроливецкой. – М.: КНОРУС, 2016. – 414 c.
12. Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, Н.И. Валенцева [и др.] ; под ред. О.И. Лаврушина. – 12-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2016. – 800 с.
13. Банковское дело: учебник / под ред. Г.Г. Коробовой. 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Магистр: ИНФРА-М, 2015. – 592 с.
14. Банковское дело: учебник / С.А. Белозёров, О.В. Мотовилов. – М.: Проспект, 2015. – 408 с.
15. Банковское дело: учебник / Ю.М. Склярова [и др.]. – Ставрополь: Ставропольский государственный аграрный университет, 2017. – 400 c.
16. Банковское дело: учебник для бакалавров / Е.Ф. Жуков [и др.]; под ред. Е.Ф. Жукова. – М.: Издательство Юрайт, 2017. – 591 с.
17. Банковское дело: учебник для бакалавров / под ред. Н.Н. Наточеевой. – М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К°», 2016. – 272 с.
18. Каджаева М. Р. Банковские операции : учебник / М. Р. Каджаева, С. В. Дубровская. – 7-е изд., стер. – М. : ИЦ «Академия», 2016. – 464 с.
19. Костерина Т.М. Банковское дело: учебник / Т.М. Костерина. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: Издательство Юрайт, 2016. – 332 с.
20. Ларина О.И. Банковское дело. Практикум : учеб. пособие для академического бакалавриата. – М. : Издательство Юрайт, 2016. – 251 с.
21. Организация деятельности коммерческих банков. Теория и практика: учебник для магистров / А.М. Тавасиев, В.Д. Мехряков, О.И. Ларина. – М.: Издательство Юрайт, 2016. – 735 с.
22. Тавасиев А. М. Банковское дело: учебник для бакалавров. – М. : Издательство Юрайт, 2017. – 647 с.

Дополнительная литература
23. Балакина Р.Т. Банковское дело: учебное пособие / Р.Т. Балакина. – Омск: Омский государственный университет им. Ф.М. Достоевского, 2015. – 332 c.
24. Банковское дело: учебник / под ред. Е.Ф. Жукова, Ю.А. Соколова. – М. : Издательство Юрайт, 2016. – 312 с.
25. Климович В.П. Финансы, денежное обращение и кредит: учебник / В. П. Климович. – 4-е изд., перераб. и доп. – М. : ИД «ФОРУМ»: ИНФРА-М, 2015. – 336 с.
26. Кузнецова Е.И. Финансы. Денежное обращение. Кредит: учебное пособие / Е. И. Кузнецова. – М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2017. – 687 c.
27. Мягкова Т.Л. Банковское дело: учебно-методическое пособие / Т.Л. Мягкова. – Саратов: Корпорация «Диполь», 2015. – 212 c.
28. Основы банковского дела : учебник / Е.Б. Стародубцева. 2-е изд., перераб. и доп. – М. : ИД «ФОРУМ» : ИНФРА-М, 2018. – 288 с
29. Пфау Е.В. Технологии розничного банка / Е.В. Пфау. – М. : ЦИПСиР, 2016. – 252 c.
30. Финансы, денежное обращение и кредит: учебник / коллектив авторов ; под ред. Т.М. Ковалевой. – М .: КНОРУС, 2016. – 168 с.
31. Эриашвили Н.Д. Банковское право: учебник / Н.Д. Эриашвили. – 9-е изд. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2017. – 615 c.


Периодические издания
32. Алентьева Н.В. Депозитная политика коммерческого банка в современных условиях // Вестник аграрной науки. – 2019. – № 1 (76). – С. 85-90.
33. Бадаева В.С. Депозитная политика банковских учреждений: проблемы и перспективы // В сборнике: EUROPEAN RESEARCH сборник статей победителей X Международной научно-практической конференции: в 3 частях. – 2017. – С. 110-112.
34. Белотелова Н.П. Депозитная политика коммерческих банков и ее совершенствование // В сборнике: Актуальные проблемы экономики, учета, аудита и анализа в современных условиях Сборник научных работ по итогам Национальной научно-практической конференции. Под редакцией М.В. Петровской, В.З. Чаплюка, Л.Н. Сорокиной. – 2018. – С. 66-71.
35. Биткина И.К. Влияние макроэкономических факторов на депозитные операции коммерческих банков // Вестник Московского гуманитарно-экономического института. –2018. – № 1. – С. 33-39.
36. Горчакова Э.Р. Анализ депозитного портфеля коммерческого банка // Актуальные вопросы современной экономики. – 2019. – Т. 1. № 3. – С. 203-210.
37. Давыдов М.Ш. Депозитная политика как базовый элемент фондирования коммерческого банка // Academy. – 2018. – № 10 (37). – С. 25-31.
38. Доронина М.В. Организация формирования и реализации депозитной политики коммерческого банка // В сборнике: Научный диалог: Экономика и менеджмент Сборник научных трудов по материалам XV международной научной конференции. – 2018. – С. 13-16.
39. Зайцева Т.И. Депозитная политика российских коммерческих банков // В сборнике: потенциал российской экономики и инновационные пути его реализации Материалы международной научно-практической конференции в рамках III международного конгресса «Свое дело – твой успех». – 2017. – С. 318-322.
40. Кривчанская А.В. Депозиты и депозитная политика банков в современных условиях // Вестник научных конференций. – 2016. – № 10-6 (14). – С. 80-87.
41. Медведев С.А. Политика привлечения ресурсов коммерческим банком // В сборнике: Экономическая безопасность как парадигма современной теории и практики управления Сборник материалов Всероссийской научно-практической конференции. – 2019. – С. 205-213.
42. Оселедец В.М. Вклады физических лиц как источник ресурсов кредитных организаций в современных экономических условиях // в сборнике: современные финансовые отношения: проблемы и перспективы развития Материалы III Международной научно-практической конференции преподавателей, аспирантов и магистрантов. Ответственные редакторы Т.А. Владимирова, В.Г. Соколов. – 2016. – С. 200-205.
43. Тишко Д.О. Риски депозитных операций коммерческого банка и методы их снижения // В сборнике: Молодежь и научно-технический прогресс Сборник докладов XII международной научно-практической конференции студентов, аспирантов и молодых ученых. В 3-х томах. Составители: Е.Н. Иванцова, В.М. Уваров [и др.]. – 2019. – С. 440-443.
44. Уличкина И.А. Условия и факторы развития депозитных операций: история и современность // Экономика и бизнес: теория и практика. – 2018. – № 6. – С. 193-204.
45. Фурсова Т.А. Депозитные операции коммерческих банков и пути их совершенствования // Вектор экономики. – 2019. – № 4 (34). – С. 127.
46. Шакер И.Е. Депозитные операции банка России как инструмент абсорбирования ликвидности // Вестник науки. – 2018. – № 2 (2). – С. 77-82.



Интернет-ресурсы
47. Банковские услуги ПАО Сбербанк – URL: https://www.sberbank.ru/ru/credit_org (дата обращения 02.12.2019).
48. Годовые отчеты ПАО Сбербанк – URL: https://www.sberbank.com/ru/investor-relations/reports-and-publications/annual-reports (дата обращения 02.12.2019).
49. Ежеквартальные отчеты эмитента ПАО Сбербанк – URL: https://www.sberbank.com/ru/investor-relations/disclosure/quarterly-reports (дата обращения 02.12.2019).
50. Информационное агенство «Банкир.Ру» – URL: http://bankir.ru/publikacii/ (дата обращения 02.12.2019).
51. Корпоративное управление ПАО Сбербанк – URL: https://www.sberbank.com/ru/investor-relations/corporate-governance (дата обращения 02.12.2019).
52. Справочник по кредитным организациям – URL: http://www.cbr.ru/credit/coinfo.asp?id=350000004 (дата обращения 02.12.2019).
53. Стратегия развития ПАО Сбербанк – URL: https://www.sberbank.com/ru/about/strategy (дата обращения 02.12.2019).
54. Устав и внутренние документы ПАО Сбербанк – URL: http://www.sberbank.ru/ (дата обращения 02.12.2019).
55. Финансовая отчетность ПАО Сбербанк – URL: http://sbrf.ru/ articles/ (дата обращения 02.12.2019).


Работу высылаем на протяжении 30 минут после оплаты.

Пожалуйста, укажите откуда вы узнали о сайте!


Подобные работы


© 2008-2018 Сервис продажи готовых курсовых работ, дипломных проектов, рефератов, контрольных и прочих студенческих работ.