Введение 3
1 Теоретические аспекты организации банковского кредитования 5
1.1 Сущность, функции и принципы кредита 5
1.2 Сущность, место и роль банковского кредита в совокупности
форм кредитования 12
1.3 Порядок организации банковского кредитования 19
2 Анализ особенностей организации банковского кредитования
в России 25
2.1 Анализ кредитного портфеля и кредитной политики банковского
сектора России 25
2.2 Анализ кредитного портфеля и кредитной политики банка
(на примере ПАО «Банк ВТБ») 35
3 Проблемы и перспективы развития банковского кредитования
в России 47
Заключение 69
Список использованных источников
Экономическое развитие любой страны тесно связано с банковским кредитом, различные формы которого затрагивают все сферы жизни общества. Кредиты банков помогают решить проблемы, связанные с временными финансовыми трудностями, обеспечивают бесперебойный производственный процесс, ускоряют производство и обращение продукции. Банковское кредитование представляет собой сложный процесс, который требует качественного подхода к его организации в каждом коммерческом банке. Актуальность выпускной квалификационной работы состоит в анализе современного состояния кредитного портфеля банков и банка в отдельности и выявлению проблем и перспектив развития банковского кредитования.
Целью данной работы состоит в изучении теории и практики функционирования системы банковского кредитования, выявлении проблем и предложении путей их решения.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
- изучить сущность, функции и принципы кредита;
- исследовать место и роль банковского кредитования в совокупности форм кредитования;
- рассмотреть порядок организации банковского кредитования;
- проанализировать кредитный портфель и кредитную политику банковского сектора РФ и банка на примере ПАО «Банк ВТБ»;
- оценить качество кредитного портфеля банковского сектора РФ и банка ВТБ;
- выявить проблемы банковского кредитования и перспективы развития;
- предложить пути решения проблем банковского кредитования.
Объектом исследования выпускной квалификационной работы является ПАО «Банк ВТБ».
Предметом исследования являются экономические отношения, возникающие в процессе функционирования системы банковского кредитования.
В процессе написания выпускной квалификационной работы теоретико-методологической базой послужили работы российских ученых таких, как Марамыгин М.С., Прокофьева Е.Н., Тавасиев А.М., Казимагомедов А.А., Купцов М.М., Лаврушин О.И., Нешитой А.С., Белотеловы Н.П. и Ж.С., Калинин Н.В., Юзвович Л.И., Чернецов С.А. и др.
Кроме того, использовались статьи в периодических изданиях, законодательная и нормативная база, статистическая информация с официальных сайтов Банка России, ПАО «Банк ВТБ», рейтингового агентства «Эксперт РА».
Структура работы состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованных источников.
В первой главе раскрыта сущность, функции и принципы кредита, сущность и роль банковского кредитования в совокупности форм кредитования, а также рассмотрены этапы организации банковского кредита, процедура предоставления кредита физическим и юридическим лицам.
Во второй главе проанализировано современное состояние кредитного портфеля и кредитной политики банковского сектора РФ. Также проведен анализ кредитного портфеля и кредитной политики банка ВТБ.
В третьей главе выявлены проблемы банковского кредитования, предложены пути их решения и перспективы развития данного сегмента.
В первой главе исследованы теоретические аспекты банковского кредитования. На сегодняшний день существуют разные точки зрения по поводу сущности кредита, его функций и принципов. Анализ различных источников, посвященных вопросам кредитования, показывает, что основными функциями кредита являются аккумуляция временно свободных денежных средств, перераспределительная функция и функция замещения наличных денег и сокращения издержек обращения, а основными принципами кредита являются возвратность, срочность, платность, обеспеченность, целевой характер. Банковский кредит выступает как механизм перелива капитала из одних сфер в другие, а также одним из основных источников формирования основных и оборотных средств хозяйствующих субъектов. Банковское кредитование играет значительную роль в функционировании территориальных образований, являясь источником финансирования субъектов РФ. Кроме того, банковский кредит способствует росту потребительского спроса и уровня жизни населения. В современной практике банковского кредитования не существует единой методологической и нормативной базы организации кредитного процесса. Каждый коммерческий банк разрабатывает индивидуальные методики оценки кредитоспособности и системы кредитования.
Во второй главе проанализирован портфель банковского сектора РФ и банка ВТБ. Кредитный портфель банковского сектора РФ имеет некоторые проблемы, связанные с ухудшением качества корпоративного кредитного портфеля, ввиду увеличения объема просроченной задолженности в структуре портфеля юридических лиц. Розничный кредитный портфель РФ, несмотря на увеличение доли необеспеченных кредитов, показывает достаточно хорошее качество. Однако в 2019 году доля резервов на возможные потери по ссудам по безнадежным ссудам снизилась ввиду сокращения объема безнадежных ссуд. Качество кредитного портфеля банка ВТБ выше, чем по банковскому сектору РФ в целом. Это подтверждается ростом объема предоставленных кредитов с одновременным сокращением доли обесцененных и неработающих кредитов в портфеле. Динамика предоставленных кредитов физическим лицам положительна, в то время как объем кредитов, предоставленных юридическим лицам, в 2019 году сократился на 4%. Большинство кредитов юридическим лицам испрашивается на финансирование текущей деятельности. Основную долю в структуре кредитов физическим лицам составляют потребительские кредиты и ипотечное кредитование. Удельный вес предоставленных кредитов в валюте больше относительно банковского сектора РФ, однако доля имеет тенденцию к сокращению. Благополучные кредиты в банке ВТБ в 2019 году составляют 77%, а неработающие кредиты - 4,7%. Коэффициент покрытия неработающих кредитов у банка ВТБ достаточно высокий.
В третьей главе раскрыты основные проблемы, присущие банковскому кредитованию в настоящее время, которые негативно влияют на функционирование системы банковского кредитования. Среди основных проблем автор выделил:
- снижение уровня конкурентоспособности большей части банков в результате усиления тенденции монополизации банковского сектора;
- диспропорции в территориальном распределении банков;
- нестабильная экономическая ситуация в стране и в мире;
- зависимость кредитной политики банков от ключевой ставки и ее частая сменяемость;
- сложность получения ссуды субъектами малого и среднего бизнеса;
- несовершенства законодательной базы в сфере банковского кредитования, а именно долгосрочного кредитования;
- проблемы на рынке услуг БКИ;
- недостаточная поддержка ипотеки со стороны государства граждан с трудным финансовым положением;
- низкая финансовая грамотность населения;
- мошенничество и кибератаки в кредитной сфере;
- рост просроченной задолженности;
- несовершенства резервирования в периоды кризиса.
Для решения данных проблем необходимо следующее:
- увеличить меры поддержки банков с базовой лицензией;
- открыть филиалы на местах сосредоточения промышленных предприятий;
- поддержка кредитования малого и среднего бизнеса в рамках государственных программ, направленные на дальнейшее снижение стоимости ресурсов, смягчения предъявляемых к предприятиям требований, предоставление льготных условий при кредитовании инвестиционных проектов;
- установление единого периода долгосрочности банковского кредитования, который должен стать отличительной чертой;
- доработка федерального законодательства, нормативных и иных актов Банка России в отношении рынка услуг бюро кредитных историй;
- разработка и реализация программ ипотеки с государственной поддержкой слоев населения, оказавшегося в сложном финансовом положении;
- доступ граждан к системе эффективных и доступных информационных ресурсов в области финансовой грамотности и защиты прав потребителей, в том числе к нормативно-правовым документам, информационным материалам и программам самообразования;
- введения инновационных систем безопасности, повышение качества работы службы внутренней безопасности банков, усиление мер уголовной ответственности за незаконное получение кредита;
- совершенствование механизмов сопровождения кредитных портфелей и технологии взыскания;
- введение контрциклического резервирования в коммерческих банках РФ.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
