Заказать работу


Тип работы:
Предмет:
Язык работы:


Методики анализа кредитоспособности предприятий малого и среднего бизнеса

Работа №43694
Тип работыДипломные работы, ВКР
Предметбанковское дело и кредитование
Объем работы116
Год сдачи2018
Стоимость4980 руб.
ПУБЛИКУЕТСЯ ВПЕРВЫЕ
Просмотрено 25
Не подходит работа?

Узнай цену на написание

Введение
1. Теоретические основы кредитоспособности предприятий малого и среднего бизнеса
1.1. Сущность кредитоспособности предприятий малого и среднего бизнеса
1.2. Методики анализа кредитоспособности предприятий малого и среднего бизнеса
2. Анализ кредитования предприятий малого и среднего бизнеса
2.1. Анализ развития рынка кредитования малого и среднего бизнеса в Российской Федерации
2.2. Сравнительный анализ методик оценки кредитоспособности предприятий малого и среднего бизнеса
3. Развитие анализа кредитоспособности предприятий малого и среднего бизнеса в условиях современных экономических и технологических трендов
3.1. Проблемы анализа кредитоспособности предприятий малого и среднего бизнеса на современном этапе
3.2. Основные направления совершенствования системы анализа кредитоспособности предприятий малого и среднего бизнеса
Заключение
Список использованных источников Приложения


В зависимости от масштабов деятельности все предприятия можно разделить на сегмент крупного бизнеса и сегмент малого и среднего бизнеса. Данная классификация необходима, поскольку подходы к обслуживанию этих клиентских групп различны из-за размера их деятельности.
Практика свидетельствует о том, что эффективное развитие рыночных отношений невозможно без участия малого и среднего бизнеса, который в свою очередь, выступает частью экономической системы страны. В современных условиях в России малый и средний бизнес является важным инструментом для решения комплекса экономических, политических и социальных проблем, стоящих перед государством. Данный бизнес не нуждается в большом объеме стартовых инвестиций и в то же время обеспечивает быстрый оборот ресурсов и высокую динамику роста. Бизнес такого рода позволяет внедрять инновации и решать важные проблемы, связанные с безработицей и реструктуризацией экономики. Кроме того, малый и средний бизнес способствует политической и социальной стабильности в стране.
Субъекты малого и среднего бизнеса нуждаются в источниках финансирования, как на стадии становления, так и в процессе развития. Традиционные источники средств, используемые для крупного бизнеса - самофинансирование путем использования чистой прибыли и займы на рынке капитала посредством выпуска собственных ценных бумаг - для малого и среднего предпринимательства недоступны или крайне ограничены. С каждым годом кредиты данной сфере предпринимательства набирают все большую популярность.
Высокая конкуренция между банками в сфере сотрудничества с малым и средним бизнесом делают кредиты для бизнеса более доступными.
Однако, данный сектор кредитования является довольно рисковыми, к тому же усугубляет положение сложившаяся экономическая ситуация в стране.
В целом можно сказать о том, что развитие малого и среднего бизнеса очень тесно связано с кредитной деятельностью коммерческих банков, поскольку данные предприятия нуждаются во внешних заимствованиях на всех этапах своей деятельности. В настоящее время проблема доступа малых и средних предприятий к заемным ресурсам стоит особенно остро, так как есть ряд факторов, которые существенно ограничивают кредитование данных форм бизнеса. И все же, кредитование малого и среднего бизнеса выгодно не только самим предпринимателям, но и, не смотря на большие кредитные риски, банкам. Для оптимальной работы в банковской системе необходимо совершенствование всех механизмов взаимодействия банков и малых предприятий. Это объясняет актуальность выбранной темы исследования.
Цель данной работы - исследовать методики анализа кредитоспособности предприятий малого и среднего бизнеса, выявить ключевые проблемы анализа и предложить пути решения (развития).
В связи с поставленной целью, сформирован ряд задач, для ее осуществления:
- изучить сущность кредитоспособности предприятий малого и среднего бизнеса (МСБ);
- исследовать методики анализа кредитоспособности МСБ;
- проанализировать развития рынка кредитования МСБ в РФ;
- провести сравнительный анализ методик оценки кредитоспособности
МСБ;
- выявить проблемы анализа кредитоспособности предприятий малого и среднего бизнеса на современном этапе;
- предложить основные направления совершенствования системы анализа кредитоспособности МСБ.
Объектом исследования является кредитование малого и среднего бизнеса.
Предметом исследования является методики анализа кредитоспособности
МСБ.
В процессе исследования были использованы методы экономического, финансового, статистического анализа, методы эмпирического исследования (наблюдение, сравнение, измерение), системный подход, метод классификации, метод группировки.
Информационной основой исследования послужили работы отечественных и зарубежных ученых в области кредитования малого бизнеса, статистические данные, материалы экономических и отраслевых периодических изданий, законодательные и нормативные акты.


Возникли сложности?

Нужна помощь преподавателя?

Помощь в написании студенческих
и аспирантских работ!


Малый и средний бизнес играет неотъемлемую роль в формировании и развитии экономики любой страны. По всем основным показателям (количество предприятий, средняя численность работников, оборот предприятий, инвестиции в основной капитал), характеризующим деятельность малого и среднего бизнеса в РФ, наблюдается положительная динамика. Увеличивается доля занятых работников на малых предприятиях, доля инвестиций в основной капитал малыми предприятиями в общем объеме инвестиций. Однако и без того низкий удельный вес малого бизнеса в ВВП страны (около 20 %) в последние годы снижается, что, несомненно, является отрицательным моментом для экономики страны.
С каждым годом количество субъектов малого и среднего
предпринимательства увеличивается, соответственно, увеличивается и потребность малого бизнеса в заемных средствах. Основной проблемой ограничивающей инвестиционную деятельность малого бизнеса является недостаток собственных финансовых ресурсов. Поэтому малый бизнес нуждается в финансовой инфраструктурной поддержке, в частности, реализуемой через финансово-кредитные организации, предлагающие предприятиям малого бизнеса специфические банковские продукты и услуги. Потребности в заемных средствах малого бизнеса не
удовлетворяется полностью, вследствие чего, необходимо развитие кредитования данного сектора.
Большинство российских банков создает и предоставляет специализированные продукты для малых и средних предприятий, в среднем лидеры кредитования предлагают по 7-10 видов кредитов для предприятий малого и среднего бизнеса. Наиболее востребованными банковскими продуктами следует считать кредиты для пополнения оборотных средств (в т.ч. овердрафтные), инвестиционные и целевые займы.
Но в настоящее время данный аспект кредитования находится в неудовлетворительном состоянии, снижается эффективность данного процесса, растут издержки банков на предоставление кредитов. Существенной проблемой является невозврат кредитов предприятиями малого и среднего бизнеса, что на сегодня можно считать главной проблемой кредитования данного сегмента экономики.
Уровень охвата банковскими услугами предприятий малого и среднего бизнеса в России невысок, существенные проблемы в плане кредитования малого и среднего бизнеса возникают в связи с высокими ставками кредитования, низкой доступностью кредитов. Сложности в современной экономической ситуации формируют трудности для банков в плане возврата кредитов.
Не востребованность малым и средним бизнесом банковских кредитных продуктов связана не только с внутренними проблемами бизнеса, но и с качеством методик и подходов к оценке кредитоспособности заемщиков. Обратившись в коммерческий банк, предприниматель может рассчитывать на получение кредита на таких условиях, что не сможет рассчитывать на эффективность осуществляемого проекта. Не маловажным фактором при этом является «универсальность» оценки кредитоспособности юридических лиц, используемых коммерческими банками.
В современной банковской практике для оценки кредитоспособности предприятий малого и среднего бизнеса применяются различные методики, разрабатываемые внутренними подразделениями кредитной организации. Существует множество методов и подходов к решению данной задачи, не исключающих друг друга, а дополняющих в комплексе и делающих оценку кредитоспособности заемщика более соответствующей реальности.
На 1.01.2017 г. объем выданных кредитов субъектам МСП составил 5303 млрд. руб., т.е. опустился до уровня ниже кризисного 2011 года. В 2017 году объем выдаваемых кредитов увеличился на 814 млрд. руб. и на 1.01.2018 года составил 6117 млрд. руб.
Проведённый анализ позволяет сделать вывод, что в 2017 году наблюдается незначительный прирост выдаваемых кредитов в целом по экономике и в частности субъектам МСП, что свидетельствует о выходе экономики из кризисного состояния. Доля задолженности субъектов МСП в общей сумме просроченной задолженности по всей банковской системе сократилась до 21,5%. Если рассматривать сумму просроченной задолженности субъектов МСП в помесячном разрезе в 2017 году, то нельзя определить динамику. До августа 2017 года включительно доля просроченной задолженности снижалась, затем ее уровень вновь начал повышаться и на
1.02.2018 г. составил 15,7%. Просроченная задолженность индивидуальных предпринимателей в течение 2017 года снизилась и по сумме и по доле.
Все полученные результаты свидетельствуют о необходимости выработки более тщательных подходов коммерческими банками к оценке кредитоспособности заемщиков, особенно субъектов МСП, на которых стратегией экономического развития возлагаются перспективы в направлении инновационного подъема экономики нашей страны.
В ходе проведенного исследования нам удалось выявить основные проблемы, существующие сегодня в области анализа кредитоспособности малых и средних предприятий:
- отсутствие единой системы обмена информацией между банками;
- проблемы ссудного портфеля;
- наличие внутренних и внешних кредитных и процентных рисков.
- недостаточность, а иногда и полное отсутствие информационной базы для проведения полноценного анализа финансового состояния таких клиентов;
- непрозрачность бизнеса субъектов МСБ и непредоставление ими официальной отчетности;
- низкая степень доверия к банкам со стороны собственников бизнеса;
- высокие процентные ставки за пользование заемными средствами;
- высокий уровень просроченной задолженности субъектов МСБ;
- высокий процент отклоненных заявок на первичном этапе проверки в данном сегменте бизнеса.
Проведенное исследование позволяет говорить о том, что для банков эффективность кредитования малого и среднего бизнеса в первую очередь связана с прибыльностью этих операций. Данные аналитических изданий свидетельствуют, что прибыли банков от финансирования российского предпринимательства неуклонно снижаются, при этом существенно растут затраты на оформление кредитов, возрастают и объемы просроченных кредитов. Можно говорить о том, что в исследуемом периоде общее снижение эффективности кредитования малого и среднего бизнеса составило 35,1%, о чем свидетельствуют расчеты приведенные в исследовании.
Таким образом, можно констатировать, что в российской банковской практике имеет место проблема недостоверной оценки кредитоспособности субъектов МСБ, связанная в первую очередь с некорректностью используемых банками методик. Причиной может быть использование коммерческими банками не единой формализованной методики, а применение отдельных методик на разных этапах оценки при проведении каждой из процедур. В результате такого подхода один и тот же клиент может получить разные оценки кредитоспособности в разных банках либо в одном банке, но обратившись за получением кредита в разные периоды времени.
Поэтому важно разрабатывать действенные меры по оценке платежеспособности заёмщиков, адекватной оценке форм обеспечения возвратности полученных средств, внедрять новые более совершенные методики оценки кредитоспособности для стабилизации нынешнего положения.
Таким образом, можно сказать Перспективными направлениями в развитии анализа кредитоспособности предприятий МСБ должны стать, по нашему мнению:
- накопление массива статистической информационной базы по субъектам МСБ;
- использование нетрадиционных источников информации;
- использование возможностей современных информационных технологий при оценке кредитного рейтинга и вероятности наступления банкротства предприятия МСБ, в том числе BigData;
- повышение степени доверия к банкам со стороны субъектов МСБ т появление нового поколения предпринимателей обладающих высоким уровнем финансовой грамотности.



1) О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 02.12.1990 г. N 395-1 (ред. от 26.07.2017) [Электронный ресурс] // Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5842/
2) О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации: Федеральный закон от 24.07.2007 г. № 209-ФЗ (в ред. Федерального закона от 29.12.2015 № 408-ФЗ) [Электронный ресурс] // Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_52144/
3) О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России):
Федеральный закон от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ (в ред. Федерального закона от 30.12.2015 г. № 426-ФЗ) [Электронные ресурс] // Режим доступа:
http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_37570/
4) Баканов, М.И. Экономический анализ: ситуации, тесты, примеры, задачи, выбор оптимальных решений, финансовое прогнозирование / М.И. Баканов, А.Д. Шеремет. - М.: ФиС, 2015. - 656 с.
5) Бараз, В.Р. Корреляционно-регрессионный анализ связи
показателей коммерческой деятельности с использованием программы Excel / В.Р. Бараз. - М.: Екатеринбург: ГОУ ВПО «УГТУ-УПИ», 2016. - 265 с.
6) Батракова, Л.Г. Экономико-статистический анализ кредитных
операций коммерческого банка / Л.Г.Батракова. - М.: Университетская книга,
2015. - 216с.
7) Белоглазова, Г.Н. Банковское дело / Г.Н. Белоглазова, Л.П.
Кроливецкая. - М.: Финансы и статистика, 2017. - 592 с.
8) Белоглазова, Г.Н. Банковское дело / Г.Н. Белоглазова, Л.П.
Кроливецкая. - М.: Питер, 2016. - 256 с.
9) Блинов, А.Н. Малый бизнес в России: вчера, сегодня, завтра: учеб.- метод. пособие / А.Н. Блинов, Н.И. Голаенко. - М.: Краснодар, 2015. - 460 с.
10) Ендовицкий, Д.А. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика: учеб.-практ. пособие/ Д.А. Ендовицкий, И.В. Бочарова. - 2-е изд. М.: КНОРУС,
2015. - 264 с.
11) Епифанова, Т.В. Основы предпринимательской деятельности в Российской Федерации: монография/ Т.В. Епифанова, Т.А. Скворцова. - М.: Ростов-на-Дону, 2016. - 280 с.
12) Жарковская, Е.П. Банковское дело / Е.П. Жарковская, И.О. Арендс. - 8-е изд. М.: ОМЕГА-Л, 2016. - 288 с.
13) Колесник, О.В. Проблемы кредитования малого бизнеса в России /
О.В. Колесник. - М.: Питер, 2016. - 290 с.
14) Кроливецкая, Л.П. Банковское дело. Кредитная деятельность коммерческих банков / Л.П. Кроливецкая, Е.В.Тихомирова. - М.:КНОРУС,
2014. - 280 с.
15) Кртян, А. С. Проблемы кредитования малого и среднего бизнеса /
А.С. Кртян. - М.: КНОРУС, 2014. - 315 с.
16) Лаврушин, О. И. Банк и банковские операции: учебник / О. И. Лаврушин. - М.: КНОРУС, 2017. - 272 с.
17) Малое и среднее предпринимательство в России. 2017: Стат.сб. / - M.: Росстат, 2017. - 78 с.
18) Пиньковецкая, Ю.С. Развитие малого и среднего предпринимательства в России, Евросоюзе и США / Ю.С. Пиньковецкая. - М.: Россия и современный мир, 2016. - 290 с.
19) Питер С. Роуз. Банковский менеджмент. - М.:Дело, 2015. - 286 с.
20) Попов, С.Е. Механизмы снижения риска мошенничества в кредитовании малого и среднего бизнеса / С.Е. Попов. - М.: ОМЕГА-Л, 2017. - 289 с.
21) Просалова, В. С. Проблемы оценки кредитоспособности клиентов коммерческих банков: монография / В.С. Просалова. - М.: Владивосток: ВГУЭС, 2016. - 180 с.
22) Тавасиев, А.М. Банковское дело: базовые операции для клиентов /
A. М. Тавасиев, В.А. Москвин. - М.: Финансы и статистика, 2015. - 304 с.
23) Чапек, В.Н. Экономика организаций малого предпринимательства /
B. Н. Чапек. -М.: Феникс, 2017. - 384 с.
24) Хасянова, С.Ю. Кредитный анализ в коммерческом банке учеб. пособие / СЮ. Хасянова. - М.:ИНФРА, 2017. - 196 с.
25) Щербаков, Т. А. Анализ финансового состояния корпоративного клиента и его роль в оценке кредитоспособности заемщика / Т. А. Щербакова. - М.: ИНФРА, 2016. - 286 с.
26) Бочарова, О.Н. Особенности и проблемы банковского кредитования малого и среднего предпринимательства на современном этапе / О.Н. Бочарова,
C. А. Потокина, О.И. Ланина // Социально-экономические явления и процессы.
- 2016. - № 4. - С. 7-11.
27) Девятаева, Н.В. Проблемы кредитования малого и среднего бизнеса в России / Н. В. Девятаева, И. В. Трифонова // Молодой ученый. — 2017. — №
6. - С. 317-320.
28) Ефимова, Н.С. Основные проблемы кредитования малого бизнеса /
H. С. Ефимова // Современная наука: Актуальные проблемы теории и практики.
- 2017. - № 1. - С. 68-71.
29) Кемаева, С.А. Информационно-аналитическое обеспечение оценки кредитоспособности организаций малого бизнеса / С.А. Кемаева, Е.Е. Козлова, Е.С. Ионова // Экономический анализ: теория и практика. - 2016. - № 7. - С. 60
70.
30) Лановая, О.Г. Направления кредитования малого предпринимательства в РФ / О.Г. Лановая // Банковские услуги. — 2017. — №
I. - С. 85-95.
31) Литвин, Ю.В. Анализ проблем кредитования малого предпринимательства в России / Ю.В. Литвин // Аудит и финансовый анализ. -
2017. - №1. - С. 338-342.
32) Сараев, А. Кредитование МСБ: тающий рост /А. Сараев // Банки и деловой мир. - 2016. - №12. - С. 38-48.
33) Тихомирова, Е.В. Кредитование малого и среднего бизнеса - перспективное направление кредитной политики банков / Е.В. Тихомирова// Деньги и кредит. - 2016. - № 1. - С. 49.
34) Финк, Т.А. Малый и средний бизнес: зарубежный опыт развития / Т.А. Финк // Молодой ученый. — 2017. — №1. - С. 177-181.
35) Фомичева, М.А. Организация кредитования малого и среднего бизнеса в крупном сетевом банке / М.А. Фомичева // Банковское кредитование. - 2017. - №19. - С. 69-70.
36) Чертопруд, С. Зачем банкам МСБ / С. Чертопруд // Банковское обозрение. - 2017. - №10. - С. 99.
37) Яковенко, С.Н., Теоретические аспекты финансирования малого и среднего бизнеса коммерческими банками / С.Н. Яковенко, А.А. Лондарь // Научный журнал КубГАУ. - 2017. - №91(07). - С. 77-80.
38) Микрокредитование в России и мире [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://moneyman.ru/artides/mikrokredity-rost-rynka
39) Министерство экономического развития РФ [Электронный ресурс]. -Режим доступа: http://economy.gov.ru/
40) Официальный сайт ОАО «НДКО «Агентство кредитных гарантий» [Электронный ресурс].- Режим доступа: http://www.acgrf.ru/


Работу высылаем на протяжении 30 минут после оплаты.

Пожалуйста, укажите откуда вы узнали о сайте!


Подобные работы


© 2008-2020 Cервис продажи образцов готовых курсовых работ, дипломных проектов, рефератов, контрольных и прочих студенческих работ.
.