Заказать работу


Тип работы:
Предмет:
Язык работы:


МЕТОДИКА АНАЛИЗА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА

Работа №43279
Тип работыДипломные работы, ВКР
Предметэкономика
Объем работы79
Год сдачи2018
Стоимость3700 руб.
ПУБЛИКУЕТСЯ ВПЕРВЫЕ
Просмотрено 188
Не подходит работа?

Узнай цену на написание

ВВЕДЕНИЕ
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ
ПРЕДПРИЯТИЙ МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА 6
1.1. Особенности кредитования предприятий малого и среднего бизнеса 6
1.2. Сущность кредитоспособности субъектов малого и среднего
предпринимательства 10
1.3 Методы оценки кредитоспособности предприятий малого и среднего бизнеса 13
2. АНАЛИЗ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЙ МАЛОГО И
СРЕДНЕГО БИЗНЕСА НА ПРИМЕРЕ АО «РОССЕЛЬХОЗБАНК» 25
2.1. Комплексный анализ кредитования предприятий малого и среднего бизнеса
банками в России 25
2.2. Методика анализа кредитоспособности предприятия малого и среднего
бизнеса, используемая АО «Россельхозбанк» 30
2.3. Оценка вероятности банкротства заемщика на основе модели Альтмана 46
3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ АНАЛИЗА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ
ПРЕДПРИЯТИЙ МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА 49
3.1. Проблемы оценки кредитоспособности заемщиков - предприятий малого и
среднего бизнеса 49
3.2. Кредитный мониторинг как условие эффективного кредитования
предприятий малого и среднего бизнеса 55
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 59
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 65
ПРИЛОЖЕНИЯ


Организация финансово-кредитного обслуживания предприятий, организаций и населения, функционирования кредитной системы играют исключительно важную роль в развитии хозяйственных структур. От эффективного и бесперебойного функционирования кредитно-финансового механизма зависит не только своевременное получение средств отдельными хозяйственными единицами, но и темпы экономического развития страны в целом.
Кредитные операции составляют основу активной деятельности коммерческих финансово-кредитных организаций:
- во-первых, их успешная реализация ведет к базовому доходу, повышает надежность и стабильность финансово-кредитных организаций и неудачи в кредитовании, сопровождаемые их гибелью и банкротством;
- во-вторых, банки призваны накапливать собственные и привлеченные ресурсы для кредитования инвестиций в развитие экономики страны;
- в-третьих, эта деятельность, в случае успеха, приносит прибыль всем ее участникам: кредитным учреждениям, заемщикам.
Различные методы кредитования позволяют кредитным учреждениям привлекать больше заемщиков в зависимости от их потребностей. Но одним из основных способов избежать невозврата кредита является тщательный и квалифицированный отбор потенциальных заемщиков, поэтому решение проблем в области кредитования невозможно без разработанных передовых методов оценки кредитоспособности заемщиков.
Основным средством выбора является экономический анализ деятельности клиента с позиции его кредитоспособности и информации, указывающий своевременность выплат по предыдущим кредитам клиента. Существует множество методов оценки качества заемщиков, сочетающих и дополняющих то, что вы можете создать универсальный метод оценки кредитоспособности любого типа заемщиков.
Актуальность темы дипломной работы определена ролью малых предприятий в масштабах экономики страны в целом и значением их как потребителя банковских услуг. Малое предпринимательство - не только существенная составляющая и массовая субъектная база цивилизованного рыночного хозяйства , но и максимально гибкая, эффективная и прозрачная в силу своих размеров форма хозяйствования.
К общеэкономическим принципам кредитования заемщиков относится принцип дифференцированности, который выражает неодинаковый подход финансово-кредитной организации к кредитованию как субъекта, объекта, так и к обеспечению ссуд, где особое значение приобретают методики оценки кредитоспособности заемщиков-субъектов малого и среднего бизнеса.
Сказанное выше позволяет заключить, что данная тема исследований имеет актуальность и практическую значимость, что и послужило основанием ее выбора. Цель данной работы заключается в совершенствовании взаимовыгодного партнерства коммерческого финансово-кредитной организации и заёмщиков.
Для достижения поставленной цели в работе поставлен ряд задач:
- изучить теоретические аспекты оценки кредитоспособности
предприятий малого и среднего бизнеса;
- описать систему показателей оценки кредитоспособности предприятий малого и среднего бизнеса коммерческого банка;
- провести анализ оценки кредитоспособности предприятия среднего бизнеса по методике на материалах АО «Россельхозбанк»;
- разработать предложения по совершенствованию взаимовыгодного сотрудничества коммерческой финансово-кредитной организации с заемщиками.
В качестве объекта исследования выбран АО «Россельхозбанк» и его клиенты - предприятия малого и среднего бизнеса.
Предметом исследования является оценка кредитоспособности предприятий малого и среднего бизнеса и построение взаимовыгодного сотрудничества между ними и банком.
Выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы и приложений. Во введении обоснована актуальность темы, изложены цель и задачи работы, определено практическое направление.
В первой главе описаны теоретические концепции сущности, критерии и способы оценки кредитоспособности заемщика коммерческого финансово-кредитной организации с помощью системы показателей.
Во второй главе проанализированы тенденции субъектов малого и среднего бизнеса банками России, а также проведен анализ оценки кредитоспособности заемщика по методике АО «Россельхозбанк».
В третьей главе предложены пути совершенствования анализа кредитоспособности предприятий малого и среднего бизнеса.
В работе будут применены способы исследования, такие как оценка информации, расчет статистических и экономических величин.
Теоретической основой для написания выпускной квалификационной работы являются учебная литература, публикации в периодической печати, бухгалтерская отчетность ООО «Модос».

Возникли сложности?

Нужна помощь преподавателя?

Помощь в написании студенческих
и аспирантских работ!


Кредитование предприятий малого и среднего бизнеса является одним из важнейших направлений деятельности коммерческих банков. При этом кредитование малого и среднего бизнеса значительно более рискованно по сравнению с крупным бизнесом, что является спецификой деятельности этих предприятий:
- жизненный цикл малых предприятий обычно короче по сравнению с крупными;
- отсутствие залогов;
- отсутствие, недостаточность или низкая ликвидность имущества;
- неустойчивое финансовое положение;
- использование упрощенной формы ведения бухгалтерского учета, ошибки, непрозрачность отчетности.
Кредитоспособность - это способность экономических субъектов рыночной экономики своевременно и полностью погасить свои обязательства в связи с неизбежной необходимостью погасить кредит.
Можно выделить следующие методы исследования кредитоспособности заемщика:
- коэффициентный метод;
- «дерево» решений;
- анализ денежного потока.
Проведенный анализ показал снижение объемов кредитования предприятий МСБ и увеличение просроченной задолженности данной категории заемщиков. Так за 2014-2017 гг.объем кредитования МСБ снизился с 7,2 до 6,1 трлн. руб.При этом произошел рост просроченной задолженности МСБ на 242 млрд. руб. В 2017 году наметилась положительная тенденция, связанная со снижением просроченной задолженности на 30 млрд. руб.
Лидирующие позиции в кредитовании МСБ занимают ПАО «Сбербанк», АО «Россельхозбанк» и ПАО «ВТБ».
Так за период 2015-2017 гг. возросла сумма кредитов, выдаваемых АО «Россельхозбанком» МСБ с 95 до 108 млрд. руб. За 2015-2017 гг. средняя процентная ставка по кредитам МСБ снизилась с 14 до 13%. Сумма просроченной задолженности по кредитам МСБ за период 2015-2017 гг. снизилась с 6,2 до 5,9 млрд. руб., что является положительной тенденцией.
Анализ кредитоспособности предприятий МСБ в АО «Россельхозбанке» проводится по следующему алгоритму.
Во-первых, сбор общей информации о заемщике, количество работающих сотрудников, сумма уплаченных налогов. Сбор информации об основных контрагентах, покупателях, анализ оборотов по счетам заемщика, анализ дебиторской задолженности.
Во-вторых, мониторинг информации о заемщике и его дебиторах на сайтах:
- Арбитражного суда РФ;
- Федеральной службы судебных приставов;
- Федеральной налоговой службы;
- Федеральной миграционной службы.
В-третьих, рассмотрение отсутствие или наличие задолженности перед работниками по заработной плате.
В-четвертых, проведение анализ основных показателей деятельности заемщика:
- анализ статей баланса;
- анализ отчета о финансовых результатах;
- анализ коэффициентов в соответствии с методикой банка
В-пятых, оценка класса кредитоспособности заемщика.
В шестых, анализ вероятности банкротства заемщика.
В работе был проведен анализ кредитоспособности потенциального ссудополучателя - заемщика ООО «Модос», которое занимается изготовлением деревянной модельной оснастки для любых литых деталей.
В результате проведенного анализа были сделаны следующие выводы.
В ООО «Модос» наблюдается тенденция незначительного увеличения валюты баланса в 2017 году на 15867 тыс. руб. Основную часть в структуре имущества занимали на начало исследуемого промежутка времени 2015 год - внеоборотные активы (58,3%), а на конец исследуемого промежутка времени 2017 год - оборотные активы (50,5 %).
В пассиве баланса ООО «Модос» наибольшая доля принадлежит собственному капиталу: в 2017 году 78,6%. Доля заемного капитала в 2012 году 21,4 %, основную долю в заемном капитале занимают краткосрочные обязательства хозяйствующего субъекта. В связи со значительными суммами исследования основных денежных ресурсов, доля добавочного капитала составляла 14,6 % в 2017 году. Прирост нераспределенной прибыли на 3598 тыс. руб. в 2017 году на 10727 тыс. руб. говорит о способности хозяйствующего субъекта к самофинансированию, большим возможностям наращивания активов, свидетельствует о финансовой устойчивости хозяйствующего субъекта.
В ООО «Модос», увеличилась выручка от продаж в 2016 году по отношению к 2015 году на 15072 тыс. руб., в 2017 году по сравнению к 2016 году на 4021 тыс. руб.(105,9 %).
За счет предложения большего количества услуг, удорожания, предоставляемых потенциального ссудополучателям ООО «Модос» услуг, увеличилась не только выручка от продаж, но себестоимость в 2016 году по сравнению с 2015 годом на 10000 тыс. руб., темп роста составил 23,0%, в 2017 году по сравнению с 2016 годом - на 1348 тыс. руб., темп роста составил 2,5 %.
В ООО «Модос» наблюдается замедление оборачиваемости денежных ресурсов ввиду нехватки денежных ресурсов, что отрицательно сказывается на текущей платежеспособности данных наиболее ликвидных активов.
За 2015 год дебиторская задолженность ООО «Модос» совершила 22 оборота, за 2016 год- 16 оборотов, за 2017 год - 10 оборотов. Замедление оборачиваемости свидетельствует о проблемах с возвратом дебиторской задолженности, что может отрицательно сказаться на платежеспособности, а соответственно кредитоспособности заемщика.
За 2015 год кредиторская задолженность ООО «Модос» совершила 3 оборота, за 2016 год- 4 оборота, за 2017 год - 11 оборотов. Ускорение оборачиваемости кредиторской задолженности говорит о сохранении нормального уровня платежеспособности хозяйствующего субъекта.
Коэффициент финансовой устойчивости составил в 2015 - 2016г.г. 0,9 и в 2017г.г. 1,1 (> 0,5), что свидетельствует о том, что предприятие использует из заемных денежных ресурсов только краткосрочные, а долгосрочные заемные денежных ресурсов на финансирование своей не использует.
Коэффициент абсолютной ликвидности (норма денежных резервов) показывает, что предприятие ООО «Модос» может погасить часть краткосрочных обязательств за счет денежной наличности, что является гарантией погашения долгов, в том числе кредитных.
Коэффициент наличия собственных денежных ресурсов (при его нормативном значении больше 1) характеризует достаточность у хозяйствующего субъекта ООО «Модос» собственных оборотных денежных ресурсов, необходимых для финансовой устойчивости, свидетельствует о том, что все оборотные денежные ресурсы хозяйствующего субъекта и сформированы за счет собственных источников. Только к концу 2017 года данный коэффициент снижается, ближе к показателю 2015 года.
За исследуемый промежуток времени коэффициент рентабельности основной деятельности показывает, что 1 руб. 90 коп.прибыли от продаж приходилось на каждый рубль затрат на реализацию хозяйствующего субъекта. Но, стабильности данного коэффициента не наблюдается, так если еще в 2016 году 2 руб. 90 коп.прибыли от продаж приходилось на каждый рубль затрат на реализацию хозяйствующего субъекта, то в 2016 году 1 руб. 80 коп. приходилось на каждый рубль затрат на реализацию.
Заключительный этап исследования кредитоспособности контрагента состоит в присвоении ему внутреннего рейтинга кредитоспособности.
Расчет класса кредитоспособности ООО «Модос» показал, что предприятие в 2015 году имеет 81,6 балла, в 2016 году -74,8 балла, в 2017 году - 76,3 балла. Согласно шкале рейтинговой исследования полученные величины Rj за 2015 - 2017 гг. кредитного рейтинга соответствует низкому уровню кредитного риска, или второму классу кредитоспособности. Полученные величины комплексного показателя означают, что финансовое состояние хозяйствующего субъекта можно охарактеризовать как благополучное. Отсюда характер влияния факторов риска, связанных с финансовым состоянием кредитополучателя, на общую оценку его кредитоспособности является незначительным, следовательно, исследуемая организация имеет шанс получить кредит в банке.
Исследование по модели Альтмана показал, что ООО «Модос» находится в зоне финансовой устойчивости.
Как было отмечено нами выше, кредитование малого и среднего бизнеса значительно более рискованно по сравнению с крупным бизнесом, что является спецификой деятельности этих предприятий.
Основными проблемами кредитования МСБ являются:
- высокие ставки по кредитам;
- низкий уровень доступности кредитов.
Особенности малого и среднего бизнеса делают его кредитование более рискованным, поэтому требуют от банков более тщательной проверки, исследования кредитоспособности заемщика, а также установления лимитов кредитования, ограничение его срока, повышения процентной ставки, что в свою очередь приводит к тому, что лишь небольшая часть предприятий может воспользоваться кредитными продуктами.
Здесь видятся следующие решения:
- обучение сотрудников соответствующих подразделений;
- система мотивации персонала;
- совершенствование скоринговой системы;
- развитие start-up проектов;
- выработка единой методологии исследования кредитоспособности МСБ;
- развитие системы гарантийных фондов;
- государственная поддержка МСБ;
- совершенствование системы кредитного мониторинга.
Кредитный мониторинг должен проводиться ежемесячно и являться продолжением кредитоспособности заемщика и быть инструментом эффективного кредитования.



1. Конституция Российской Федерации: офиц. текст. - М.: Юридическая литература, 2014. - 64 с.
2. О Центральном банке Российской Федерации [федер. закон: принят Г ос. Думой 10 июля 2002 г.: по состоянию на 25 июля 2017 г.]. -М.: Юридическая литература, 2018. - 8 с.
3. О банках и банковской деятельности [федер. закон: принят Гос. Думой 02 декабря 1990 г.: по состоянию на 12сентября 2017 г.]. - М.: Юридическая литература, 2018. - 8 с.
4. О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска[Положение ЦБ РФ от 28.09.2012 г. № 387-П: по состоянию на 01 апреля 2017 года]. - М.: Профиздат, 2018. - 15 с.
5. Банковское дело. Экспресс курс: учебное пособие / О.И. Лаврушина, А.Н. Колесов; под ред. О.И. Лаврушина. - М.: КНОРУС, 2013. - 352с.
6. Банковское дело. Управление и технологии: Учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям /А.М. Тавасиева, Г.Н. Белкин;под ред. А.М. Тавасиева. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2014. - 671с.
7. Белоглазова, Г.Н. Банковское дело: организация функционирования финансово-кредитного финансово-ссудной организации: учебник для ВУЗов/ Г.Н. Белоглазова. - М.: Юрайт, 2014. - 422 с.
8. Варламова, Т.П. Финансовый менеджмент: Учебное пособие / Т.П. Варламова, М.А. Варламова. - М.: Дашков и К, 2015. - 304 с.
9. Воронина, М.В. Финансовый менеджмент: Учебник для бакалавров / М.В. Воронина. - М.: Дашков и К, 2016. - 400 с.
10. Врублевская, О.В. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник для ВУЗов. - М.: Юрайт, 2013. - 718 с.
11. Гаврилова, А.Н. Финансовый менеджмент: Учебное пособие / А.Н. Гаврилова, Е.Ф. Сысоева, А.И. Барабанов. - М.: КноРус, 2013. - 432 с.
12. Герасименко, А Финансовый менеджмент - это просто: Базовый курс для руководителей и начинающих специалистов / А Герасименко. - М.: Альпина Паблишер, 2016. - 481 с.
13. Горелая, Н.В. Организация кредитования в коммерческом финансовокредитном учреждении: учебное пособие/ Н.В. Горелая. - М.: ИНФРА-М, 2014. - 207 с.
14. Данилин, В.И. Финансовый менеджмент: категории, задачи, тесты, ситуации: Учебное пособие / В.И. Данилин. - М.: Проспект, 2015. - 376 с.
15. Екимова, К.В. Финансовый менеджмент: Учебник для СПО / К.В. Екимова, И.П. Савельева, К.В. Кардапольцев. - Люберцы: Юрайт, 2016. - 381 с.
16. Ендовицкий, Д.А. Исследование и оценка кредитоспособности ссудополучателя/ Д.А. Ендовицкий, И.В. Бочарова. - М. : КНОРУС, 2014. - 272 с.
17. Ермаков, С.Л. Экономика (для бакалавров)/ С.Л. Ермаков, С.В. Устинов, Ю.Н. Юденков. - М.: КНОРУС, 2013. - 272с.
18. Жиляков, Д.И. Финансово-экономический исследование (предприятие, банк, страховая компания): учебное пособие/ Д.И. Жиляков. - М.: КНОРУС, 2014. - 368 с.
19. Журавлева, Н.В. Кредитование и расчетные операции в России/ Н.В. Журавлева. - М.: Экзамен, 2013. - 288с.
20.Зайков, В.П. Финансовый менеджмент: теория, стратегия, организация / В.П. Зайков, Е.Д. Селезнёва, А.В. Харсеева. - М.: Вузовская книга, 2016. - 340 с.
21. Ионова, Ю.Г. Финансовый менеджмент / Ю.Г. Ионова. - М.: МФПУ Синергия, 2015. - 288 с.
22. Кандрашина, Е.А. Финансовый менеджмент: Учебник для бакалавров / Е.А. Кандрашина. - М.: Дашков и К, 2015. - 220 с.
23. Киреев, В.Л. Банковское дело: учебник/ В.Л. Киреев. - М.: Кнорус, 2014. - 239 с.
24. Кириченко, Т.В. Финансовый менеджмент: Учебник / Т.В. Кириченко. - М.: Дашков и К, 2016. - 484 с.
25. Ковалев, П. П. Банковский риск-менеджмент/ П.П. Ковалев. - М.:
Финансы и статистика, 2013. - 304 с.
26. Ковалев, В.В. Финансовый менеджмент. Теория и практика / В.В. Ковалев. - М.: Проспект, 2015. - 1104 с.
27. Кокин, А.С. Финансовый менеджмент: Учебное пособие / А.С. Кокин, В.Н. Ясенев. - М.: ЮНИТИ, 2016. - 511 с.
28. Колпакова, Г.М. Финансы, денежное обращение и кредит: учебное пособие для бакалавров/ Г.М. Колпакова. - М.: Юрайт, 2014. - 538 с.
29. Колчина, Н.В. Финансовый менеджмент: Учебное пособие / Н.В. Колчина, О.В. Португалова. - М.: ЮНИТИ, 2014. - 464 с.
30. Костерина, Т.М. Банковское дело: Учебно-практическое пособие/ Т.М. Костерина. - М.: Изд. центр ЕАОИ, 2013. - 360 с.
31. Костяшкина, О.Г. Кредитная политика финансово-кредитного
финансово-ссудной организации: Учебное пособие/ О.Г. Костяшкина. -Красноярск, 2014. - 131 с.
32. Кроливецкая, Л.П. Банковское дело: кредитная деятельность
коммерческих финансово-кредитных организаций: учебное пособие/ Л.П. Кроливецкая. - М.: КНОРУС, 2013. - 280с.
33. Лаврушина, О.И. Роль займа и модернизация
функционирования финансово-кредитных организаций в сфере кредитования: монография / О.И. Лаврушина. - М.: КНОРУС, 2013. - 267 с.
34. Незамайкин, В.Н. Финансовый менеджмент: Учебник для бакалавров / В.Н. Незамайкин, И.Л. Юрзинова. - Люберцы: Юрайт, 2016. - 467 с.
35. Рогова, Е.М. Финансовый менеджмент: Учебник и практикум для академического бакалавриата / Е.М. Рогова, Е.А. Ткаченко. - Люберцы: Юрайт, 2016. - 540 с.
36. Румянцева, Е.Е. Финансовый менеджмент: Учебник и практикум для бакалавриата и магистратуры / Е.Е. Румянцева. - Люберцы: Юрайт, 2016. - 360 с.
37. Синки, Д. Финансовый менеджмент в коммерческом банке и в индустрии финансовых услуг / Д. Синки. - М.: Альпина Паблишер, 2016. - 1018 c.
38. Тавасиев, А.М. Банковское дело: управление ссудной организацией: учебное пособие/ А.М. Тавасиев. - М.: Дашков и К, 2013. - 639 с.
39. Турманидзе, Т.У. Финансовый менеджмент: Учебник / Т.У. Турманидзе, Н.Д. Эриашвили. - М.: ЮНИТИ, 2015. - 247 с.
40. Фаткин, Л.В. Управление финансовой организацией: Теория и
практика/ Л.В. Фаткин, Д.С. Петросян, А.В. Раскатов - М. : Инфра-М, 2013. - 152с.
41. Финансы, денежное обращение и кредит: учебник для бакалавров / Л.А. Чалдаева, Н.А. Петров и др.; под ред. Л.А. Чалдаевой. - М.: Юрайт, 2014. - 540 с.
42. Шапкин, А.С. Экономические и финансовые риски: оценка, управление, портфель инвестиций: учебное пособие/ А.С. Шапкин. - М.: Дашков и К, 2013. - 543 с.
43. Байдак, В.Ю. Теоретические аспекты оптимизации кредитной политики коммерческого финансово-кредитной организации/ В.Ю. Байдак// Российское предпринимательство. - 2014. - №2. - С. 120-124.
44. Бондаренко, Т.Ю. Разработка принципов кредитной политики в структуре стратегии коммерческого финансово-кредитной организации/ Т.Ю. Бондаренко// Экономика Крыма. - 2013. - №2. - С. 15-18.
45. Бурлачков, В.А. Кредитная политика коммерческого финансовокредитной организации: тенденции и противоречия/ В.А. Бурлачков//Экономист. - 2014. - №2. - С. 12-14.
46. Быкова, Н.Н. Основные способы исследования кредитоспособности заемщика/ Н.Н. Быкова// Гуманитарные научные исследования. - 2017. - №.С. 25-28.
47. Вист, А.А. Кредитная политика финансово-кредитной организации / А.А. Вист// Банковское кредитование. - 2013. - №5. - С. 28-31.
48. Гараган, С.А. Оптимальная организация процесса рассмотрения заемных заявок/ С.А. Гараган, О.В. Павлов// Банковское кредитование. - 2013.- № 6. - С. 36-39.
49. Гордина, В.В. Формирование кредитной политики коммерческой финансово-кредитной организации с учетом региональных особенностей/ В.В. Гордина// Финансы и кредит. - 2013. - №48. - С. 26-35.
50. Емельянов, С.П. Теоретические аспекты управления кредитными рисками/ С.П. Емельянов// Российское предпринимательство. - 2014. - № 9. - С. 129-137.
51. Костерина, Т.М. Кредитная политика финансово-кредитных
организаций России от кризиса до кризиса и в посткризисной перспективе/ Т.М. Костерина// Экономические науки. - 2014. - №4. С. 21-24.
52. Кузяков, Е.В. Кредитная политика финансово-кредитной организации, ее основные элементы/ Е.В. Кузяков// Молодой ученый. - 2014. - №19. - С. 319-320.
53. Куприянов, А.В. Банковское кредитование и залог на пути к гармонизации/ А.В. Куприянов// Российское предпринимательство. - 2014. - № 6. - С. 114-119.
54. Лицеванова, И.Л. К вопросу исследования кредитоспособности хозяйствующих субъектов-заемщиков в современных условиях/ И.Л. Лицеванова// Молодой ученый. - 2013. - №9. С. 208-210.
55. Лысак Е.В. Альтернативные инструменты исследования кредитоспособности заемщика в коммерческом банке// Научно-методический электронный журнал «Концепт». - 2017. - Т.18. С. 72-77.
56. Масленников, А.А. Исследование и оценка кредитоспособности заемщика/ А.А. Масленников// Сервис в России и за рубежом. - 2016. - №5. С. 58-66.
57. Наумченкова, Ю.В. Оценка кредитоспособности заемщика/ Ю.В. Наумченкова// Теория и практика современной науки. - 2016. - №5. С. 18-22.
58. Трошин, А.М. Кредитная политика финансово-кредитной организации и механизмы ее реализации/ А.М. Трошин// UFCManagment.- 2014. - №7. - С. 21-24.
59. Хусаинов, Р.В. Кредитная политика финансово-кредитной организации: цели, задачи и основные принципы/ Р.В. Хусаинов // Банковское кредитование. - 2013. - №5. - С. 25-27.
60. Швидкий, А.И. Способы исследования кредитоспособности корпоративных клиентов/ А.И. Швидкий// Международный журнал прикладных и фундаментальных исследований. - 2016. - №7. С. 21-24.
61. Сайт Центрального банка Российской Федерации. Режим доступа: http: //www.cbr.ru.
62. Сайт АО «Россельхозбанк». Режим доступа: https://rshb.ru.


Работу высылаем на протяжении 30 минут после оплаты.

Пожалуйста, укажите откуда вы узнали о сайте!


Подобные работы


© 2008-2021 Cервис помощи студентам в выполнении работ
.