Малый и средний бизнес играет неотъемлемую роль в формировании и развитии экономики любой страны. По всем основным показателям (количество предприятий, средняя численность работников, оборот предприятий, инвестиции в основной капитал), характеризующим деятельность малого и среднего бизнеса в РФ, наблюдается положительная динамика. Увеличивается доля занятых работников на малых предприятиях, доля инвестиций в основной капитал малыми предприятиями в общем объеме инвестиций. Однако и без того низкий удельный вес малого бизнеса в ВВП страны (около 20 %) в последние годы снижается, что, несомненно, является отрицательным моментом для экономики страны.
С каждым годом количество субъектов малого и среднего
предпринимательства увеличивается, соответственно, увеличивается и потребность малого бизнеса в заемных средствах. Основной проблемой ограничивающей инвестиционную деятельность малого бизнеса является недостаток собственных финансовых ресурсов. Поэтому малый бизнес нуждается в финансовой инфраструктурной поддержке, в частности, реализуемой через финансово-кредитные организации, предлагающие предприятиям малого бизнеса специфические банковские продукты и услуги. Потребности в заемных средствах малого бизнеса не
удовлетворяется полностью, вследствие чего, необходимо развитие кредитования данного сектора.
Большинство российских банков создает и предоставляет специализированные продукты для малых и средних предприятий, в среднем лидеры кредитования предлагают по 7-10 видов кредитов для предприятий малого и среднего бизнеса. Наиболее востребованными банковскими продуктами следует считать кредиты для пополнения оборотных средств (в т.ч. овердрафтные), инвестиционные и целевые займы.
Но в настоящее время данный аспект кредитования находится в неудовлетворительном состоянии, снижается эффективность данного процесса, растут издержки банков на предоставление кредитов. Существенной проблемой является невозврат кредитов предприятиями малого и среднего бизнеса, что на сегодня можно считать главной проблемой кредитования данного сегмента экономики.
Уровень охвата банковскими услугами предприятий малого и среднего бизнеса в России невысок, существенные проблемы в плане кредитования малого и среднего бизнеса возникают в связи с высокими ставками кредитования, низкой доступностью кредитов. Сложности в современной экономической ситуации формируют трудности для банков в плане возврата кредитов.
Не востребованность малым и средним бизнесом банковских кредитных продуктов связана не только с внутренними проблемами бизнеса, но и с качеством методик и подходов к оценке кредитоспособности заемщиков. Обратившись в коммерческий банк, предприниматель может рассчитывать на получение кредита на таких условиях, что не сможет рассчитывать на эффективность осуществляемого проекта. Не маловажным фактором при этом является «универсальность» оценки кредитоспособности юридических лиц, используемых коммерческими банками.
В современной банковской практике для оценки кредитоспособности предприятий малого и среднего бизнеса применяются различные методики, разрабатываемые внутренними подразделениями кредитной организации. Существует множество методов и подходов к решению данной задачи, не исключающих друг друга, а дополняющих в комплексе и делающих оценку кредитоспособности заемщика более соответствующей реальности.
На 1.01.2017 г. объем выданных кредитов субъектам МСП составил 5303 млрд. руб., т.е. опустился до уровня ниже кризисного 2011 года. В 2017 году объем выдаваемых кредитов увеличился на 814 млрд. руб. и на 1.01.2018 года составил 6117 млрд. руб.
Проведённый анализ позволяет сделать вывод, что в 2017 году наблюдается незначительный прирост выдаваемых кредитов в целом по экономике и в частности субъектам МСП, что свидетельствует о выходе экономики из кризисного состояния. Доля задолженности субъектов МСП в общей сумме просроченной задолженности по всей банковской системе сократилась до 21,5%. Если рассматривать сумму просроченной задолженности субъектов МСП в помесячном разрезе в 2017 году, то нельзя определить динамику. До августа 2017 года включительно доля просроченной задолженности снижалась, затем ее уровень вновь начал повышаться и на
1.02.2018 г. составил 15,7%. Просроченная задолженность индивидуальных предпринимателей в течение 2017 года снизилась и по сумме и по доле.
Все полученные результаты свидетельствуют о необходимости выработки более тщательных подходов коммерческими банками к оценке кредитоспособности заемщиков, особенно субъектов МСП, на которых стратегией экономического развития возлагаются перспективы в направлении инновационного подъема экономики нашей страны.
В ходе проведенного исследования нам удалось выявить основные проблемы, существующие сегодня в области анализа кредитоспособности малых и средних предприятий:
- отсутствие единой системы обмена информацией между банками;
- проблемы ссудного портфеля;
- наличие внутренних и внешних кредитных и процентных рисков.
- недостаточность, а иногда и полное отсутствие информационной базы для проведения полноценного анализа финансового состояния таких клиентов;
- непрозрачность бизнеса субъектов МСБ и непредоставление ими официальной отчетности;
- низкая степень доверия к банкам со стороны собственников бизнеса;
- высокие процентные ставки за пользование заемными средствами;
- высокий уровень просроченной задолженности субъектов МСБ;
- высокий процент отклоненных заявок на первичном этапе проверки в данном сегменте бизнеса.
Проведенное исследование позволяет говорить о том, что для банков эффективность кредитования малого и среднего бизнеса в первую очередь связана с прибыльностью этих операций. Данные аналитических изданий свидетельствуют, что прибыли банков от финансирования российского предпринимательства неуклонно снижаются, при этом существенно растут затраты на оформление кредитов, возрастают и объемы просроченных кредитов. Можно говорить о том, что в исследуемом периоде общее снижение эффективности кредитования малого и среднего бизнеса составило 35,1%, о чем свидетельствуют расчеты приведенные в исследовании.
Таким образом, можно констатировать, что в российской банковской практике имеет место проблема недостоверной оценки кредитоспособности субъектов МСБ, связанная в первую очередь с некорректностью используемых банками методик. Причиной может быть использование коммерческими банками не единой формализованной методики, а применение отдельных методик на разных этапах оценки при проведении каждой из процедур. В результате такого подхода один и тот же клиент может получить разные оценки кредитоспособности в разных банках либо в одном банке, но обратившись за получением кредита в разные периоды времени.
Поэтому важно разрабатывать действенные меры по оценке платежеспособности заёмщиков, адекватной оценке форм обеспечения возвратности полученных средств, внедрять новые более совершенные методики оценки кредитоспособности для стабилизации нынешнего положения.
Таким образом, можно сказать Перспективными направлениями в развитии анализа кредитоспособности предприятий МСБ должны стать, по нашему мнению:
- накопление массива статистической информационной базы по субъектам МСБ;
- использование нетрадиционных источников информации;
- использование возможностей современных информационных технологий при оценке кредитного рейтинга и вероятности наступления банкротства предприятия МСБ, в том числе BigData;
- повышение степени доверия к банкам со стороны субъектов МСБ т появление нового поколения предпринимателей обладающих высоким уровнем финансовой грамотности.


Купить