Аннотация 2
Введение 4
1 Теоретические аспекты управления кредитным риском в банковском риск - менеджменте 6
1.1 Сущность кредитных рисков коммерческих банков 6
1.2 Методы управления кредитным риском в банковском риск - менеджменте 12
1.3 Оценка влияния кредитного риска на доходность кредитного портфеля коммерческого банка 17
2 Анализ управления кредитным риском ООО «ХКФ Банк» 20
2.1 Технико-экономическая характеристика ООО «ХКФ Банк» 20
2.2 Анализ кредитного портфеля ООО «ХКФ Банк» 23
2.3 Анализ управления кредитным риском ООО «ХКФ Банк» 29
3 Разработка мероприятий по совершенствованию управления кредитным риском ООО «ХКФ Банк» 36
3.1 Мероприятия, направленные на совершенствование управления кредитным риском ООО «ХКФ Банк» 36
3.2 Оценка экономической эффективности разработанных мероприятий 39
Заключение 42
Список используемой литературы 44
Приложение А Бухгалтерский баланс ООО «ХКФ Банк» за 2019 г 46
Приложение Б Отчет о финансовых результатах ООО «ХКФ Банк» за 2019 г. 48
Приложение В Бухгалтерский баланс ООО «ХКФ Банк» за 2018 г 50
Приложение Г Отчет о финансовых результатах ООО «ХКФ Банк» за 2018 г. 52
Банковская система влияет на экономику страны, так как она выполняет посредническую функцию распределения финансовых ресурсов межу хозяйствующими субъектами. Наиболее распространенным видом банковских услуг является кредитование физических и юридических лиц, в связи, с чем в кредитных организациях возникают кредитные риски.
Тема исследования является актуальной, так как эффективное управление кредитным риском в банковском риск - менеджменте способствует к увеличению прибыли, надежности и устойчивости кредитной организации в целом.
Целью исследования бакалаврский работы является разработка мероприятий по совершенствованию управления кредитным риском ООО «ХКФ Банк».
Для достижения поставленной цели необходимо осуществить следующие задачи:
• изучит теоретические аспекты управления кредитным риском в банковском риск - менеджменте
• провести анализ управления кредитным риском ООО «ХКФ Банк»;
• разработать мероприятия по совершенствованию управления кредитным риском ООО «ХКФ Банк».
В качестве объекта исследования выбрано ООО «ХКФ Банк», основным видом деятельности которого является предоставление банковских услуг.
Предметом исследования выступает процесс управления кредитным риском в ООО «ХКФ Банк».
Бакалаврская работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка используемой литературы и приложений.
Первая глава включает в себя теоретические аспекты управления кредитным риском в банковском риск - менеджменте. Изучены сущность кредитных рисков коммерческих банков, методы управления кредитным риском в банковском риск - менеджменте и оценку влияния кредитного риска на доходность кредитного портфеля коммерческого банка
Вторая глава включает в себя анализ управления кредитным риском ООО «ХКФ Банк», в том числе технико-экономическую характеристику ООО «ХКФ Банк» и анализ кредитного портфеля ООО «ХКФ Банк».
Третья глава включает в себя разработку мероприятий по совершенствованию управления кредитным риском ООО «ХКФ Банк» и оценку экономической эффективности разработанных мероприятий.
Методологической базой исследования послужили факторный анализ, синтез, прогнозирование, статистическая обработка результатов, дедукция и т.д.
Теоретической базой исследования послужили нормативно-правовые акты, интернет - данные, а также труды известных отечественных авторов, таких как: Домодедова Р.О., Думин Р.Д., Епифанова А.А., Жигалов Д.О., Коновалов В.А., Кузнецова Е.В. и другие авторы.
Практическая значимость работы заключается в том, что отдельные её положения в виде материала подразделов 2.2, 2.3, 3.1 и приложения могут быть использованы специалистами организации, являющейся объектом исследования.
Кредитный риск в коммерческом банке возникает в результате неисполнения финансовых обязательств заемщиком согласно условиям кредитования, предусмотренных в рамках кредитного договора.
Кредитный риск в коммерческом банке является главным фактором определения процентной ставки и условий по кредиту. Чем выше уровень кредитного риска в коммерческом банке, тем больше размер кредитной ставки и жестче условия по кредитованию. В зависимости от причины возникновения кредитные риски коммерческого банка подразделяются на внутренние, внешние, фундаментальные, коммерческие, индивидуальные и совокупные кредитные риски.
Основными методами управления кредитного риска в банковском риск - менеджменте являются дифференциация заемщика, диверсификация кредитных вложений, лимитирование рисков, хеджирование рисков, деление рисков, методы количественной оценки рисков, контроль за качеством кредитного портфеля, обеспечение, страхование и управление проблемными кредитами.
Основными этапами управления кредитным риском в банковском риск - менеджменте являются идентификация кредитного риска, оценка кредитоспособности заемщика, определение вероятности дефолта, количественный анализ кредитного портфеля и мониторинг рисков.
Приоритетным направлением развития бизнеса ООО «ХКФ Банк» является необеспеченное потребительское кредитование физических лиц. В соответствии с Уставом высшим органом управления ООО «ХКФ Банк» является общее собрание акционеров.
В результате технико-экономической характеристики выявлено, что ООО «ХКФ Банк» за 2017-2019 гг. ведет эффективную финансово-хозяйственную деятельность.
В результате проведения анализа кредитного портфеля ООО «ХКФ Банк» за 2017-2019 гг. выявлено, что за период исследования он возрос на 16,6 %. Наибольшую долю в структуре кредитного портфеля составляют кредиты, предоставленные физическим лицам, которые возросли за 2017-2019 гг. на 23,63 %.
В ООО «ХКФ Банк» за 2017-2019 гг. увеличились резервы на возможные потери на 27,8 %, в результате чего чистая ссудная задолженность банка возросла на 25,68 %.
В результате проведения анализа ссудной задолженности по срокам, оставшимся до погашения ООО «ХКФ Банк» за 2017-2019 гг. выявлено, что ссудная задолженность менее месяца возросла на 6,85 %, от 1 до 3 месяцев на 5,26 %, от 3 до 12 месяцев на 38,38 %, свыше года на 27,24 %. Увеличилась просроченная ссудная задолженность на 14,07 %.
Наибольшую долю в разрезе видов валют в кредитном портфеле ООО «ХКФ Банк» за 2017-2019 гг. составляют рубли Российской Федерации 89 %, в разрезе географической концентрации наибольшую долю составляет Россия 91 %.
В ООО «ХКФ Банк» управление кредитным риском осуществляется в зависимости от вида кредитования. В ООО «ХКФ Банк» существуют следующие виды управления кредитным риском: управление кредитным риском по потребительским кредитам, по корпоративным кредитам, по операциям на финансовом и денежном рынке, по прочим операциям.
Для эффективного управления кредитным риском ООО «ХКФ Банк» необходимо принимать меры по ее совершенствованию. Основными методами эффективного управления кредитным риском является лимитирование заемщиков, диверсификация кредитного портфеля и страхование ссудной задолженности. В результате проведения оценки выявлено, что предложенные мероприятия являются эффективными.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
