Заказать работу


Тип работы:
Предмет:
Язык работы:


Современная система управления кредитными риски в банковских организациях (Банк ВТБ (ПАО))

Работа №36038
Тип работыДипломные работы
Предметбанковское дело и кредитование
Объем работы112
Год сдачи2019
Стоимость2700 руб.
ПУБЛИКУЕТСЯ ВПЕРВЫЕ
Просмотрено 18
Не подходит работа?

Узнай цену на написание
Объект исследования -Банк ВТБ (ПАО) .
Проведен анализ финансовых показателей за 2016-2018 годы.
Много приложений ( в том числе бухгалтерская отчетность за 2016-2018 годы).
ВВЕДЕНИЕ 4
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМИ РИСКАМИ 9
1.1 Понятие риска как экономической категории 9
1.2 Методы управления кредитными рисками 17
1.3 Определение величины кредитного риска для банка 31
2 ВЛИЯНИЕ КРЕДИТНЫХ РИСКОВ НА ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ БАНКА ВТБ (ПАО) 38
2.1 Структура кредитного портфеля Банка ВТБ (ПАО) 38
2.2 Методика оценки кредитоспособности заемщиков-клиентов Банка ВТБ (ПАО) 53
2.3 Оценка взаимосвязи финансовых результатов банка и его кредитных рисков на основе регрессионной модели 62
3 РАЗРАБОТКА НАПРАВЛЕНИЙ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМИ РИСКАМИ БАНКА ВТБ (ПАО) 68
3.1 Управление ликвидностью банка 68
3.2 Рекомендации по совершенствованию управления кредитными рисками 76
3.2 Обоснование эффективности предлагаемых мер совершенствования управления кредитными рисками 82
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 85
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ И ЛИТЕРАТУРЫ 89
ПРИЛОЖЕНИЕ А 97
ПРИЛОЖЕНИЕ Б 98
ПРИЛОЖЕНИЕ В 100
ПРИЛОЖЕНИЕ Г 102
ПРИЛОЖЕНИЕ Д 104
ПРИЛОЖЕНИЕ Е 106
ПРИЛОЖЕНИЕ Ж 108
ПРИЛОЖЕНИЕ И 110
ПРИЛОЖЕНИЕ К 111
ПРИЛОЖЕНИЕ Л 113
Деятельность коммерческих банков подвержена различным банковским рискам, которые оказывают негативное влияние на их финансовое состояние, деловую репутацию, положение в банковском секторе. В качестве главного вида рисков можно с уверенностью назвать кредитный риск, поскольку он возникает в процессе осуществления банками того вида операций, которые составляют основу их деятельности – кредитных операций.
Негативное влияние кредитного риска на деятельность коммерческих банков проявляется в разных аспектах: во-первых, кредитный риск приводит к образованию убытков в результате того, что заемщики не возвращают полученные кредиты, а значит, происходит уменьшение цены активов банка; во-вторых, происходит снижение величины кредитного портфеля – источника банковских процентных доходов; в-третьих, происходит снижение рентабельности и ликвидности коммерческого банка.
Актуальность темы исследования определена тем, что ни один коммерческий банк не застрахован от незапланированных финансовых потерь, связанных с несоблюдением заемщиками условий кредитования, поэтому в процессе своего функционирования коммерческие банки должны отводить важную роль управлению кредитными рисками за счет своевременного, полного и объективного анализа, оценки и регулирования рисков.
Положение банковских организаций по управлению кредитными рисками в современных условиях ухудшается кризисными явлениями, присущими экономике РФ в целом и банковскому сектору в отдельности. Так, повышению кредитных рисков способствует проблема снижения реальных доходов населения страны. Уровень доходов населения напрямую влияет на развитие кредита в экономике, так как формирует спрос на кредиты и показатели его погашения. На протяжении нескольких последних лет статистические данные говорят о том, что реальные доходы населения в РФ снижаются. Это не позволяет населению не только претендовать на получение новых кредитов, но и должным образом обслуживать уже полученные кредиты. Кроме того, существует проблема закредитованности населения – показателя, отражающего долю платежей по кредитам в общих доходах населения. В России этот показатель высок, и из года в год увеличивается – в период с 2016 по 2018 гг. закредитованность населения выросла на 5 п.п. – с 20% до 25%. На фоне того, что реальные доходы населения падают, это создает основу для роста просроченной задолженности по кредитам. Сегодня рост просроченной задолженности населения определен следующими причинами: кредиты используются для замещения реальных доходов – население все чаще использует кредиты для покрытия текущих расходов, так как собственных доходов для этого недостаточно; отсутствие доходов для погашения кредитов – увеличение объема полученных кредитов, на фоне недостатка собственных средств, приводит к тому, что появляются и растут просроченные платежи по кредитам; снижение процентных ставок и отсутствие требований к обеспечению влечет рост некачественного банковского кредитования. Таким образом, в качестве одного из главных факторов для образования кредитных рисков в деятельности коммерческих банков сегодня выступает просроченная задолженность, связанная с неудовлетворительным социально-экономическим развитием общества в РФ.
Согласно данным Банка России по состоянию на 01.01.2019 г. объем просроченной задолженности по кредитам в РФ составил 2 656 млрд. руб., что в отношении к объему выданных кредитов составило 5,06%. Спустя 9 месяцев 2019 г. (т.е. на 01.10.2019 г.) объем просроченной задолженности вырос на 19,31%, составив 3 169 млрд. руб., что в отношении к объему кредитной задолженности составило 6,37% [62]. При этом отмечается повышение доли проблемных и безнадежных ссуд в общем кредитном портфеле банковской системы – с 2,40% до 3,10%. Увеличение просроченной задолженности по кредитам, высокое значение кредитов с низким качеством приводит к увеличению расходов коммерческих банков, а значит, снижению их чистой прибыли коммерческих и ухудшению финансового положения, что указывает на несовершенство сложившейся практики управления кредитными рисками.
Вопросы управления кредитными рисками в коммерческих банках подробно исследовались в последние годы. Наиболее значительные теоретические исследования в области кредитного риск-менеджмента принадлежат российским авторам, в их числе: Валенцева Н. И., Гончаренко Л. П., Коробова Г. Г., Кабушкин С. Н., Лаврушин О. И., Лобанов А. А., Мищенко В. В, Русанов Ю. Ю., Скобелева И. П., Севрук В. Т., Соколинская Н. Э., Четыркин Е. М., Чугунов А. В.; зарубежным авторам: Найт Ф., Абрахамс К., Керей М., Даффи Д., Синглтон К., Килхофер С. В работах перечисленных учёных рассмотрены вопросы теории таких понятий, как «кредитный риск», «управление кредитными риском», «подверженность кредитному риску», выявлена взаимосвязь кредитного риска с другими видами банковских рисков, проведена классификация инструментов и методов управления кредитными рисками. В то же время системный характер кредитного риска с позиций различных уровней и целей пользователей информации до сих пор не раскрыт в полной мере. Также, несмотря на активную разработку теоретических, практических и правовых аспектов управления кредитными рисками, в российской экономической науке не рассмотрено управление кредитными рисками в условиях глобального финансово-экономического кризиса; не сделаны обобщения, позволяющие отразить влияние инструментов управления кредитными рисками на развитие кредитного бизнеса, с тем, чтобы сформулировать предложения по совершенствованию управления кредитными рисками, применимые в период экономической нестабильности. В этой связи, ряд теоретических и практических проблем в рассматриваемой области требует дальнейшего исследования.
Объект исследования – Банк ВТБ (ПАО).
Предметом исследования выступает система управление кредитным риском коммерческого банка.
Цель исследования заключается в разработке мероприятий по совершенствованию системы управления кредитными рисками в коммерческом банке.
Для достижения поставленной цели были сформулированы следующие задачи:
1. Изучить содержание понятия «кредитный риск».
2. Определить методы управления кредитными рисками.
3. На примере Банка ВТБ (ПАО) провести анализ и оценку кредитных рисков.
4. Оценить взаимосвязь финансовых результатов Банка ВТБ (ПАО) и его рисков.
5. Предложить меры по совершенствованию системы управления кредитными рисками.
Гипотеза исследования: предполагается, что если осуществить разработку рекомендаций коммерческому банку по совершенствованию системы управления кредитными рисками, то это приведет к повышению эффективности деятельности.
Научная новизна исследования заключается в обобщении теоретико-методологического опыта управления рисками в банковских организациях и разработке на этой основе рекомендаций по совершенствованию процесса управления кредитными рисками в деятельности коммерческого банка.
В процессе исследования использовались такие методы, как индукция и дедукция, анализ и синтез; балансовый, графический, статистический методы, метод верификации результатов исследования.
В информационную базу исследования включены различные виды источников, содержание которых связано с темой исследования: акты законодательства РФ, учебная литература, научные журналы, сборники научных статей, монографии, статистические данные Банка России, данные отчетности коммерческого банка за период 2016-2018 гг.
Структура работы отражает решение ключевых задач, поставленных в исследовании. Работа состоит из введения, трех глав, заключения списка использованных источников и приложений.
Во введении обоснована актуальность темы работы, определены предмет и объект исследования, сформулирована цель и поставлены задачи исследования.
В первой главе работы рассматриваются теоретические основы управления банковскими, в том числе кредитными, рисками. Приводится общее понятие риска как экономической категории, на основании чего выделяет понятие риска в банковской деятельности. Рассматривают принцип и методы управления кредитными рисками.
Вторая глава работы посвящена анализу управления кредитным риском в деятельности Банка ВТБ (ПАО). В данной части приводится экономическая характеристика банка и оценка рисков, возникающих в его деятельности на основании разных методов.
Третья глава работы отражает совершенствование процесса управления кредитными рисками в деятельности Банка ВТБ (ПАО). Приводятся пути совершенствования системы управления кредитными рисками.
Заключение отражает общие выводы по результатам проведенного исследования.
Список использованных источников включает 66 единиц. Приложения включают 10 единиц.
В результате проведенного исследования была достигнута поставленная цель и решены задачи.
Сделан вывод относительно экономического понятия риска исходя из двух позиций: согласно первой, риск считается проявлением вероятности возникновения финансовых потерь в деятельности экономического субъекта при наступлении определенных событий; а согласно второй, риск имеет две грани, т.е. может привести как к финансовым потерям, так и к экономическим выгодам, в зависимости от того, каков характер наступивших событий. Также сформулировано авторское определение банковского риска, как неопределенности в деятельности коммерческого банка, которая касается возможности финансовых потерь при осуществлении определенных банковских операций, и выражена в стоимостном виде.
Выявлены методы управления кредитными рисками. Выделена совокупность процедур, которые составляют управление кредитными рисками: определение зоны риска, т.е. возможных источников его возникновения, оценка риска в количественном выражении, применение методов по управлению риском, контроль за состоянием риска. Также установлено, кредитные риски находятся в прямой связи с процентными рисками, которые связаны с вероятностью потерь при изменении процентных ставок, в первую очередь, по кредитным операциям.
Проведено исследование правового подхода к определению величины кредитного риска в деятельности банка, основанное на применении внутренних рейтингов. В результате сделан вывод, что определение величины кредитного риска банка на основании внутренних рейтингов в российских условиях определено такими положительными факторами, как единообразие подходов к определению кредитных рисков, обеспечивающее устойчивость методологии и наличие единых четких и стабильных критериев оценки.

Проведен анализ деятельности Банка ВТБ (ПАО) на предмет влияния кредитных рисков. Выявлено, что данный риск в Банке ВТБ (ПАО) возникает по нескольким видам банковских операций, предусматривающих образование ссудной задолженности со стороны контрагента. При этом наиболее значимым видом кредитного риска для Банка ВТБ (ПАО) является риск, связанный с кредитованием клиентов. Оценка возможности возникновения кредитных рисков проведена на основании анализа кредитного портфеля: объем и структура кредитного портфеля банка; значение показателя просроченной задолженности; доля просроченной задолженности в кредитном портфеле банка; качество кредитного портфеля банка; нормативы кредитного риска, установленных Банком России.
В результате выявлено, что состояние кредитного портфеля в период с 2016-2018 гг. характеризовалось активным увеличением. В качестве двух главных факторов увеличения выступили: расширение активных банковских операций по размещению ресурсов на рынке в виде кредитов двум категориям клиентов – юридические лица и физические лица; увеличения присутствия на рынке кредитования за счет реорганизации в форме присоединения одного из лидеров сектора розничного кредитования в России – Банка ВТБ 24 (ПАО). Структура сформированного банком кредитного портфеля в большей части представлена кредитами, выданными юридическим лицам, при этом с учетом второго фактора высокими темпами растет доля кредитов, выданным физическим лицам. Положительной характеристикой структуры кредитного портфеля банка выступает преобладание безрисковых и низкорискованных кредитов. При этом в качестве негативного момента можно выделить высокий прирост абсолютного значения безнадежных кредитов, но при невысокой доле.
Одним из методов регулирования кредитных рисков в банке является оценка кредитоспособности клиентов. В работе рассмотрена методика оценки кредитоспособности клиентов Банка ВТБ (ПАО) на примере физических лиц. Этот подход основан на скоринговой оценке, которая позволяет оценить количественные и качественные характеристики клиента по принятой шкале оценок. Положительными сторонами такой оценки можно назвать: наличие точной шкалы оценок, учет качественных и количественных факторов, ориентация на определенное направление кредитования, наличие возможности рассчитать максимальную сумму кредита, максимальный платеж по кредиту.
В результате оценки влияния кредитных рисков на финансовые результаты Банка ВТБ (ПАО), выявлено, что уровень кредитных рисков в деятельности невысок, что определило следующий прогноз изменения прибыли до налогообложения: существующие кредитные риски не оказывают на финансовый результат банка отрицательного влияния, что может привести к ее росту в будущие периоды.
Исследовано содержание управления кредитными рисками в Банке ВТБ (ПАО), на основании чего выявлено, что система управления кредитными рисками в банке строится на внутренней нормативной базе, которая полностью выстроена на нормах законодательства РФ, в том числе на нормативных актах Центрального банка РФ. В качестве основного документа по управлению кредитными рисками, выступает Политика Банка ВТБ (ПАО) в области снижения рисков, которая определяет виды рисков для банка, определяет методы оценки и снижения рисков.
Для обеспечения деятельности подразделений по управлению кредитными рисками необходимо формирование в банке технологических процессов, которые обеспечат эффективное выполнение функций по выявлению, оценке и регулированию разных видов рисков. В связи с этим банку рекомендовано введение в деятельность автоматизированной банковской системы, разработанной российской компанией АО «Прогноз» - «ПРОГНОЗ. Кредитный риск», которая позволяет осуществлять управление кредитным риском на основе анализа финансовых показателей заемщика и экспертных оценках. Система «ПРОГНОЗ. Кредитный риск» позволит банку осуществить комплексную автоматизацию процесса анализа и контроля кредитных рисков ссудного портфеля, в том числе за счет анализа и моделирования финансового состояния заемщиков, оценки лимитов кредитования и вероятных убытков. Назначение этой системы – автоматизация кредитной деятельности банка с момента поступления кредитной заявки до завершения кредитной сделки.
Введение системы определит затраты банка на внедрение и эксплуатацию в течение планового периода в размере 3 098 500 руб. При этом прогноз возможных доходов банка от использования автоматизированной системы управления кредитными рисками в расчете на один год составляет 5 038 300 руб.
1. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 26.07.2019) «О банках и банковской деятельности» // Справочная правовая система Консультант Плюс. [Электронный ресурс] – Режим доступа: URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5842/.
2. Положение Банка России от 16.12.2003 № 242-П (ред. от 04.10.2017) «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» // Справочная правовая система Консультант Плюс. [Электронный ресурс] – Режим доступа: URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_46304/.
3. Положение Банка России от 30.12.2014 № 454-П (ред. от 25.05.2018) «О раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг» // Справочная правовая система Консультант Плюс. [Электронный ресурс] – Режим доступа: URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_175536/.
4. Положение Банка России от 06.08.2015 № 483-П (ред. от 10.03.2019) «О порядке расчета величины кредитного риска на основе внутренних рейтингов» (вместе с «Требованиями к качеству данных, используемых банками для создания и применения моделей количественной оценки кредитного риска для целей расчета нормативов достаточности капитала») // Справочная правовая система Консультант Плюс. [Электронный ресурс] – Режим доступа: URL: http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&base=LAW&n=328425&fld=134&dst=1000000001,0&rnd=0.5966380742405928#08123497402069169/.
5. Указание Банка России от 15.04.2015 № 3624-У (ред. от 27.06.2018) «О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы» // Справочная правовая система Консультант Плюс. [Электронный ресурс] – Режим доступа: URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_180268/.
6. Инструкция Банка России от 28.06.2017 № 180-И (ред. от 06.05.2019) «Об обязательных нормативах банков» // Справочная правовая система Консультант Плюс. [Электронный ресурс] – Режим доступа: URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_220206/.
7. Бабаева Н.М. Вопросу управления банковскими рисками в условиях переходной рыночной // В сборнике: Исследование инновационного потенциала общества и формирование направлений его стратегического развития сборник научных статей 5-й Международной научно-практической конференции в 2-х томах. Ответственный редактор: Горохов А.А.. – 2015. – С. 25-29.
8. Базинян А.Т. Управление кредитным риском в коммерческом банке // В сборнике: Международная научно-техническая конференция молодых ученых БГТУ им. В.Г. Шухова Белгородский государственный технологический университет им. В.Г. Шухова. – 2015. – С. 3498-3501.
9. Балаева А.М. Система управления рисками российских банков // В сборнике: актуальные проблемы функционирования финансового механизма регионов материалы Всероссийской научно-практической конференции. Дагестанский государственный университет. – 2016. – С. 86-91.
10. Банковские риски: учебник / коллектив авторов; под ред. О.И. Лаврушина, Н.И. Валенцевой. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: КНОРУС, 2016. – 292 с.
11. Банковский менеджмент: учебник / коллектив авторов; под ред. В.Д. Секерин. – М.: Проспект, 2016. – 224 с.
12. Банковское дело: учебник / Е.П. Жарковская. – 7-е изд., испр. и доп. – М.: Издательство «Омега-Л», 2016. – 479 с.
13. Банковское дело: учебник / под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой, 4-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2014. – 465 с.
14. Банковское дело: учебник / под ред. Г.Г. Коробовой. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Магистр: ИНФРА-М, 2015. – 766 с.
15. Банковское дело: учебник / С.А. Белозёров, О.В. Мотовилов. – М.: Проспект, 2015. – 408 с.
16. Банковское дело: учебник для бакалавров / под ред. Н.Н. Наточеевой. – М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К°», 2016. – 272 с.
17. Вахрушев Д.С. Процентные риски банков: современные тенденции и влияющие факторы // Интернет-журнал Науковедение. 2017. Т. 9. № 1. С. 28.
18. Вейсалова Х.Ш. Теоретические основы управления процентным риском в коммерческом банке // Экономика и управление в XXI веке: тенденции развития. – 2016. – № 33-2. – С. 11-18.
19. Гантимурова Д.С. Процентная политика коммерческих банков // Теория и практика научных исследований: психология, педагогика, экономика и управление. – 2019. – № 1 (5). – С. 113-119.
20. Ермасова Н.Б. Риск-менеджмент организации: учебно-практическое пособие / Н. Б. Ермасова. – М.: Дашков и К, 2014. – 379 с.
21. Заборовский В.Е. К вопросу о диверсификации рисков банковской деятельности в условиях динамичной экономической среды // Фундаментальные исследования. – 2014. – № 9. – С. 1802-1803.
22. Зверев А.В. Процентная политика российских банков, её результаты и последствия для текущего экономического развития // В сборнике: Управление социально-экономическими системами и правовые исследования: теория, методология и практика Материалы международной научно-практической конференции. – 2017. – С. 137-144.
23. Зима А.С. Управление финансовыми рисками в банковской сфере // Инновационная экономика: перспективы развития и совершенствования. – 2016. – № 1. – С.83-86.
24. Кабанец С.С. Управление кредитным риском в коммерческих банках // В сборнике: Экономическая теория в условиях глобализации экономики Тезисы докладов и выступлений ХI Международной научно-практической конференции студентов и молодых ученых. Общая редакция Л.И. Дмитриченко. – 2019. – С. 101-103.
25. Караваева Ю.С. Проблемы оптимизации ценовой политики коммерческого банка // В сборнике: Тенденции и перспективы развития банковской системы в современных экономических условиях Материалы международной научно-практической конференции. – 2018. – С. 247-254.
26. Ковалев П.П. Некоторые аспекты управления рисками // Деньги и кредит. – 2015. – № 1. – С. 48-52.
27. Коваленко О.Г. Банковские риски: сущность, классификация // Вектор науки ТГУ. – 2017. – № 3. – С. 340-342.
28. Костерина Т.М. Банковское дело: учебник для академического бакалавриата / Т.М. Костерина. – 3-е изд., перераб. и доп. – М. : Издательство Юрайт, 2016. – 332 с.
29. Курчавов Д.С. Построение системы риск-менеджмента в коммерческом банке // В сборнике: Фундаментальные и прикладные научные исследования: актуальные вопросы, достижения и инновации сборник статей X Международной научно-практической конференции : в 2 ч.. – 2018. – С. 63-65.
30. Лычева И.М. Проблемы управления кредитным риском в коммерческом банке // Белгородский экономический вестник. 2018. № 1 (89). С. 128-133.
31. Магзумова Н.В. Управление процентным риском в коммерческом банке в условиях современного рынка // Научный вестник Южного института менеджмента. – 2018. – № 4. – С. 53-56.
32. Медведева Д.Е. Сущность управления рисками коммерческого банка // Современные исследования. – 2018. – № 7 (11). – С. 19-23.
33. Медникова Ю.К. Методы управления кредитным риском // Вестник научных конференций. – 2019. – № 3-3 (43). – С. 101-105.
34. Ольховская А.Н. Управление финансовыми рисками коммерческих банков // Научное обозрение. Педагогические науки. – 2019. – № 2-2. – С. 86-90.
35. Пьянков А.А. Современные подходы к управлению кредитным риском в коммерческом банке // Новая наука: Современное состояние и пути развития. – 2016. – № 4-1. – С. 223-230.
36. Семенова А.Ж. Управление банковскими рисками: отечественный и зарубежный опыт // Modern Science. – 2019. – № 9-1. – С. 105-109.
37. Тавасиев А.М. Банковское дело. Управление и технологии : учебник. – 3-е изд. – М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2017. – 663 c.
38. Телина Е.С. Система управления кредитными рисками в коммерческих банках // Дневник науки. – 2019. – № 4 (28). – С. 114.
39. Филиппов Д.И. Совершенствование управления рисками банковской системы // Бизнес в законе. – 2016. – № 1. – С. 61-65.
40. Шендакова Е.В. Сущность кредитного риска и способы его минимизации // В сборнике: сборник студенческих работ кафедры «финансы и банковское дело» Отв. ред. Я.Ю. Радюкова. Тамбов, 2019. – С. 309-316.
41. Щеглова С.С. Управление рисками в банковской деятельности // Научный вестник: Финансы, банки, инвестиции. – 2017. – №1 – С. 76-80.
42. Анализ эффективности и рисков финансово-хозяйственной деятельности: учебное пособие / Е.В. Смирнова и др. [Электронный ресурс]. – Оренбург: Оренбургский государственный университет, ЭБС АСВ, 2017. – 166 c. Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/71262.html.
43. Анисимов Е.Г Экономический и таможенный риск-менеджмент: монография / Е.Г Анисимов, В.Г. Анисимов. [Электронный ресурс]. – М.: Российская таможенная академия, 2015. Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/69854.html.
44. Балдин К.В. Управление рисками : учебное пособие / К.В. Балдин, С.Н. Воробьев. [Электронный ресурс]. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2017. – 511 c. Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/71229.html.
45. Банковские риски в условиях финансовой глобализации: теория и практика диверсификации: монография / Л.И. Юзвович, В.А. Савинова, А.Е. Заборовская, В.Е. Заборовский. [Электронный ресурс]. – Екатеринбург: Уральский федеральный университет, ЭБС АСВ, 2015. – 149 c. Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/65913.html.
46. Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность Банка ВТБ (ПАО) за 2016-2018 гг. и пояснительная информация к ней [Электронный ресурс]. Режим доступа: https://www.vtb.ru/akcionery-i-investory/raskrytie-informacii/godovoy-otchet-vtb24/.
47. Годовой отчет Банка ВТБ (ПАО) [Электронный ресурс]. Режим доступа: https://www.vtb.ru/akcionery-i-investory/raskrytie-informacii/godovoj-i-socialnyj-otchet/.
48. Дубина И.Н. Основы управления рисками: учебное пособие / И.Н. Дубина, Г.К. Кишибекова. [Электронный ресурс]. – Саратов: Вузовское образование, 2018. – 266 c. Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/76240.html.
49. Ежеквартальные отчеты Банка ВТБ (ПАО) [Электронный ресурс]. Режим доступа: https://www.vtb.ru/akcionery-i-investory/raskrytie-informacii/ezhekvartalnye-otchety-ehmitenta/.
50. Информация для заемщиков [Электронный ресурс]. Режим доступа: https://www.vtb.ru/personal/kredit-nalichnymi/informacija-dlja-zaemshhikov/.
51. Ключевая ставка, установленная Банком России [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_12453/886577905315979b26c9032d79cb911cc8fa7e69/.
52. Компания «Прогноз» [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.prognoz.ru/products/finance/commerce/risk.
53. Курс иностранных валют [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://fincan.ru/articles/106_kurs-dollara-po-godam-tablica/.
54. Остапенко Е.А. Финансовая среда и предпринимательские риски : учебное пособие / Е.А. Остапенко, Т.Г. Гурнович. [Электронный ресурс]. – Ставрополь: Ставропольский государственный аграрный университет, Секвойя, 2017. – 271 c. Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/76127.html.
55. Пасько E.A. Страхование и управление рисками: практикум / E.A. Пасько. [Электронный ресурс]. – Ставрополь: Северо-Кавказский федеральный университет, 2017. – 106 c. Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/69435.html.
56. Поздеева С.Н. Основы управления рисками: практикум / С.Н. Поздеева. [Электронный ресурс]. – М.: Российская таможенная академия, 2016. – 68 c. Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/69984.html.
57. Попенко Г.В. Использование экспертных методов при оценке и анализе рисков // Журнал «У». Экономика. Управление. Финансы. – 2017. – № 2. [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://journal.portal-u.ru/index.php/journal/article/view/89.
58. Процентные ставки по кредитам и депозитам и структура кредитов и депозитов по срочности [Электронный ресурс]. Режим доступа: https://cbr.ru/statistics/pdko/int_rat/.
59. Рейтинг банков [Электронный ресурс]. Режим доступа: https://mir-procentov.ru/banks/ratings/?date1=2017-01-01&date2=2016-01-01 (дата обращения: 15.10.2019).
60. Слепухина Ю.Э. Риск-менеджмент на финансовых рынках: учебное пособие / Ю.Э. Слепухина. [Электронный ресурс]. – Екатеринбург: Уральский федеральный университет, ЭБС АСВ, 2015. – 216 c. Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/68289.html.
61. Справочник по кредитным организациям [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.cbr.ru/credit/coinfo.asp?id=350000008.
62. Статистика банковского сектора РФ / Сведения о размещенных и привлеченных средствах [Электронный ресурс]. Режим доступа: https://cbr.ru/statistics/pdko/sors/.
63. Тепман Л.Н. Управление банковскими рисками: учебное пособие / Л.Н. Тепман, Н.Д. Эриашвили. [Электронный ресурс]. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2017. – 311 c. Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/81575.html.
64. Терехова Е.А. Экономическая оценка рисков: учебное пособие / Е.А. Терехова, Н.В. Мозолева. [Электронный ресурс]. – М.: Российская таможенная академия, 2016. – 100 c. Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/69853.html.
65. Устав Банка ВТБ (ПАО) [Электронный ресурс]. Режим доступа: https://www.vtb.ru/akcionery-i-investory/raskrytie-informacii/ustav-i-vnutrennie-dokumenty/.
66. Финансово-экономические риски: учебное пособие / Е.Г. Князева, Л.И. Юзвович, Р.Ю. Луговцов, В.В. Фоменко. [Электронный ресурс]. – Екатеринбург: Уральский федеральный университет, ЭБС АСВ, 2015. – 112 c. Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/68505.html.

Работу высылаем на протяжении 30 минут после оплаты.

Пожалуйста, укажите откуда вы узнали о сайте!




Возникли сложности?

Нужна помощь преподавателя?

Помощь в написании студенческих
и аспирантских работ!



Деятельность коммерческих банков подвержена различным банковским рискам, которые оказывают негативное влияние на их финансовое состояние, деловую репутацию, положение в банковском секторе. В качестве главного вида рисков можно с уверенностью назвать кредитный риск, поскольку он возникает в процессе осуществления банками того вида операций, которые составляют основу их деятельности – кредитных операций.
Негативное влияние кредитного риска на деятельность коммерческих банков проявляется в разных аспектах: во-первых, кредитный риск приводит к образованию убытков в результате того, что заемщики не возвращают полученные кредиты, а значит, происходит уменьшение цены активов банка; во-вторых, происходит снижение величины кредитного портфеля – источника банковских процентных доходов; в-третьих, происходит снижение рентабельности и ликвидности коммерческого банка.
Актуальность темы исследования определена тем, что ни один коммерческий банк не застрахован от незапланированных финансовых потерь, связанных с несоблюдением заемщиками условий кредитования, поэтому в процессе своего функционирования коммерческие банки должны отводить важную роль управлению кредитными рисками за счет своевременного, полного и объективного анализа, оценки и регулирования рисков.
Положение банковских организаций по управлению кредитными рисками в современных условиях ухудшается кризисными явлениями, присущими экономике РФ в целом и банковскому сектору в отдельности. Так, повышению кредитных рисков способствует проблема снижения реальных доходов населения страны. Уровень доходов населения напрямую влияет на развитие кредита в экономике, так как формирует спрос на кредиты и показатели его погашения. На протяжении нескольких последних лет статистические данные говорят о том, что реальные доходы населения в РФ снижаются. Это не позволяет населению не только претендовать на получение новых кредитов, но и должным образом обслуживать уже полученные кредиты. Кроме того, существует проблема закредитованности населения – показателя, отражающего долю платежей по кредитам в общих доходах населения. В России этот показатель высок, и из года в год увеличивается – в период с 2016 по 2018 гг. закредитованность населения выросла на 5 п.п. – с 20% до 25%. На фоне того, что реальные доходы населения падают, это создает основу для роста просроченной задолженности по кредитам. Сегодня рост просроченной задолженности населения определен следующими причинами: кредиты используются для замещения реальных доходов – население все чаще использует кредиты для покрытия текущих расходов, так как собственных доходов для этого недостаточно; отсутствие доходов для погашения кредитов – увеличение объема полученных кредитов, на фоне недостатка собственных средств, приводит к тому, что появляются и растут просроченные платежи по кредитам; снижение процентных ставок и отсутствие требований к обеспечению влечет рост некачественного банковского кредитования. Таким образом, в качестве одного из главных факторов для образования кредитных рисков в деятельности коммерческих банков сегодня выступает просроченная задолженность, связанная с неудовлетворительным социально-экономическим развитием общества в РФ.
Согласно данным Банка России по состоянию на 01.01.2019 г. объем просроченной задолженности по кредитам в РФ составил 2 656 млрд. руб., что в отношении к объему выданных кредитов составило 5,06%. Спустя 9 месяцев 2019 г. (т.е. на 01.10.2019 г.) объем просроченной задолженности вырос на 19,31%, составив 3 169 млрд. руб., что в отношении к объему кредитной задолженности составило 6,37% [62]. При этом отмечается повышение доли проблемных и безнадежных ссуд в общем кредитном портфеле банковской системы – с 2,40% до 3,10%. Увеличение просроченной задолженности по кредитам, высокое значение кредитов с низким качеством приводит к увеличению расходов коммерческих банков, а значит, снижению их чистой прибыли коммерческих и ухудшению финансового положения, что указывает на несовершенство сложившейся практики управления кредитными рисками.
Вопросы управления кредитными рисками в коммерческих банках подробно исследовались в последние годы. Наиболее значительные теоретические исследования в области кредитного риск-менеджмента принадлежат российским авторам, в их числе: Валенцева Н. И., Гончаренко Л. П., Коробова Г. Г., Кабушкин С. Н., Лаврушин О. И., Лобанов А. А., Мищенко В. В, Русанов Ю. Ю., Скобелева И. П., Севрук В. Т., Соколинская Н. Э., Четыркин Е. М., Чугунов А. В.; зарубежным авторам: Найт Ф., Абрахамс К., Керей М., Даффи Д., Синглтон К., Килхофер С. В работах перечисленных учёных рассмотрены вопросы теории таких понятий, как «кредитный риск», «управление кредитными риском», «подверженность кредитному риску», выявлена взаимосвязь кредитного риска с другими видами банковских рисков, проведена классификация инструментов и методов управления кредитными рисками. В то же время системный характер кредитного риска с позиций различных уровней и целей пользователей информации до сих пор не раскрыт в полной мере. Также, несмотря на активную разработку теоретических, практических и правовых аспектов управления кредитными рисками, в российской экономической науке не рассмотрено управление кредитными рисками в условиях глобального финансово-экономического кризиса; не сделаны обобщения, позволяющие отразить влияние инструментов управления кредитными рисками на развитие кредитного бизнеса, с тем, чтобы сформулировать предложения по совершенствованию управления кредитными рисками, применимые в период экономической нестабильности. В этой связи, ряд теоретических и практических проблем в рассматриваемой области требует дальнейшего исследования.
Объект исследования – Банк ВТБ (ПАО).
Предметом исследования выступает система управление кредитным риском коммерческого банка.
Цель исследования заключается в разработке мероприятий по совершенствованию системы управления кредитными рисками в коммерческом банке.
Для достижения поставленной цели были сформулированы следующие задачи:
1. Изучить содержание понятия «кредитный риск».
2. Определить методы управления кредитными рисками.
3. На примере Банка ВТБ (ПАО) провести анализ и оценку кредитных рисков.
4. Оценить взаимосвязь финансовых результатов Банка ВТБ (ПАО) и его рисков.
5. Предложить меры по совершенствованию системы управления кредитными рисками.
Гипотеза исследования: предполагается, что если осуществить разработку рекомендаций коммерческому банку по совершенствованию системы управления кредитными рисками, то это приведет к повышению эффективности деятельности.
Научная новизна исследования заключается в обобщении теоретико-методологического опыта управления рисками в банковских организациях и разработке на этой основе рекомендаций по совершенствованию процесса управления кредитными рисками в деятельности коммерческого банка.
В процессе исследования использовались такие методы, как индукция и дедукция, анализ и синтез; балансовый, графический, статистический методы, метод верификации результатов исследования.
В информационную базу исследования включены различные виды источников, содержание которых связано с темой исследования: акты законодательства РФ, учебная литература, научные журналы, сборники научных статей, монографии, статистические данные Банка России, данные отчетности коммерческого банка за период 2016-2018 гг.
Структура работы отражает решение ключевых задач, поставленных в исследовании. Работа состоит из введения, трех глав, заключения списка использованных источников и приложений.
Во введении обоснована актуальность темы работы, определены предмет и объект исследования, сформулирована цель и поставлены задачи исследования.
В первой главе работы рассматриваются теоретические основы управления банковскими, в том числе кредитными, рисками. Приводится общее понятие риска как экономической категории, на основании чего выделяет понятие риска в банковской деятельности. Рассматривают принцип и методы управления кредитными рисками.
Вторая глава работы посвящена анализу управления кредитным риском в деятельности Банка ВТБ (ПАО). В данной части приводится экономическая характеристика банка и оценка рисков, возникающих в его деятельности на основании разных методов.
Третья глава работы отражает совершенствование процесса управления кредитными рисками в деятельности Банка ВТБ (ПАО). Приводятся пути совершенствования системы управления кредитными рисками.
Заключение отражает общие выводы по результатам проведенного исследования.
Список использованных источников включает 66 единиц. Приложения включают 10 единиц.


В результате проведенного исследования была достигнута поставленная цель и решены задачи.
Сделан вывод относительно экономического понятия риска исходя из двух позиций: согласно первой, риск считается проявлением вероятности возникновения финансовых потерь в деятельности экономического субъекта при наступлении определенных событий; а согласно второй, риск имеет две грани, т.е. может привести как к финансовым потерям, так и к экономическим выгодам, в зависимости от того, каков характер наступивших событий. Также сформулировано авторское определение банковского риска, как неопределенности в деятельности коммерческого банка, которая касается возможности финансовых потерь при осуществлении определенных банковских операций, и выражена в стоимостном виде.
Выявлены методы управления кредитными рисками. Выделена совокупность процедур, которые составляют управление кредитными рисками: определение зоны риска, т.е. возможных источников его возникновения, оценка риска в количественном выражении, применение методов по управлению риском, контроль за состоянием риска. Также установлено, кредитные риски находятся в прямой связи с процентными рисками, которые связаны с вероятностью потерь при изменении процентных ставок, в первую очередь, по кредитным операциям.
Проведено исследование правового подхода к определению величины кредитного риска в деятельности банка, основанное на применении внутренних рейтингов. В результате сделан вывод, что определение величины кредитного риска банка на основании внутренних рейтингов в российских условиях определено такими положительными факторами, как единообразие подходов к определению кредитных рисков, обеспечивающее устойчивость методологии и наличие единых четких и стабильных критериев оценки.

Проведен анализ деятельности Банка ВТБ (ПАО) на предмет влияния кредитных рисков. Выявлено, что данный риск в Банке ВТБ (ПАО) возникает по нескольким видам банковских операций, предусматривающих образование ссудной задолженности со стороны контрагента. При этом наиболее значимым видом кредитного риска для Банка ВТБ (ПАО) является риск, связанный с кредитованием клиентов. Оценка возможности возникновения кредитных рисков проведена на основании анализа кредитного портфеля: объем и структура кредитного портфеля банка; значение показателя просроченной задолженности; доля просроченной задолженности в кредитном портфеле банка; качество кредитного портфеля банка; нормативы кредитного риска, установленных Банком России.
В результате выявлено, что состояние кредитного портфеля в период с 2016-2018 гг. характеризовалось активным увеличением. В качестве двух главных факторов увеличения выступили: расширение активных банковских операций по размещению ресурсов на рынке в виде кредитов двум категориям клиентов – юридические лица и физические лица; увеличения присутствия на рынке кредитования за счет реорганизации в форме присоединения одного из лидеров сектора розничного кредитования в России – Банка ВТБ 24 (ПАО). Структура сформированного банком кредитного портфеля в большей части представлена кредитами, выданными юридическим лицам, при этом с учетом второго фактора высокими темпами растет доля кредитов, выданным физическим лицам. Положительной характеристикой структуры кредитного портфеля банка выступает преобладание безрисковых и низкорискованных кредитов. При этом в качестве негативного момента можно выделить высокий прирост абсолютного значения безнадежных кредитов, но при невысокой доле.
Одним из методов регулирования кредитных рисков в банке является оценка кредитоспособности клиентов. В работе рассмотрена методика оценки кредитоспособности клиентов Банка ВТБ (ПАО) на примере физических лиц. Этот подход основан на скоринговой оценке, которая позволяет оценить количественные и качественные характеристики клиента по принятой шкале оценок. Положительными сторонами такой оценки можно назвать: наличие точной шкалы оценок, учет качественных и количественных факторов, ориентация на определенное направление кредитования, наличие возможности рассчитать максимальную сумму кредита, максимальный платеж по кредиту.
В результате оценки влияния кредитных рисков на финансовые результаты Банка ВТБ (ПАО), выявлено, что уровень кредитных рисков в деятельности невысок, что определило следующий прогноз изменения прибыли до налогообложения: существующие кредитные риски не оказывают на финансовый результат банка отрицательного влияния, что может привести к ее росту в будущие периоды.
Исследовано содержание управления кредитными рисками в Банке ВТБ (ПАО), на основании чего выявлено, что система управления кредитными рисками в банке строится на внутренней нормативной базе, которая полностью выстроена на нормах законодательства РФ, в том числе на нормативных актах Центрального банка РФ. В качестве основного документа по управлению кредитными рисками, выступает Политика Банка ВТБ (ПАО) в области снижения рисков, которая определяет виды рисков для банка, определяет методы оценки и снижения рисков.
Для обеспечения деятельности подразделений по управлению кредитными рисками необходимо формирование в банке технологических процессов, которые обеспечат эффективное выполнение функций по выявлению, оценке и регулированию разных видов рисков. В связи с этим банку рекомендовано введение в деятельность автоматизированной банковской системы, разработанной российской компанией АО «Прогноз» - «ПРОГНОЗ. Кредитный риск», которая позволяет осуществлять управление кредитным риском на основе анализа финансовых показателей заемщика и экспертных оценках. Система «ПРОГНОЗ. Кредитный риск» позволит банку осуществить комплексную автоматизацию процесса анализа и контроля кредитных рисков ссудного портфеля, в том числе за счет анализа и моделирования финансового состояния заемщиков, оценки лимитов кредитования и вероятных убытков. Назначение этой системы – автоматизация кредитной деятельности банка с момента поступления кредитной заявки до завершения кредитной сделки.
Введение системы определит затраты банка на внедрение и эксплуатацию в течение планового периода в размере 3 098 500 руб. При этом прогноз возможных доходов банка от использования автоматизированной системы управления кредитными рисками в расчете на один год составляет 5 038 300 руб.



1. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 26.07.2019) «О банках и банковской деятельности» // Справочная правовая система Консультант Плюс. [Электронный ресурс] – Режим доступа: URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5842/.
2. Положение Банка России от 16.12.2003 № 242-П (ред. от 04.10.2017) «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» // Справочная правовая система Консультант Плюс. [Электронный ресурс] – Режим доступа: URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_46304/.
3. Положение Банка России от 30.12.2014 № 454-П (ред. от 25.05.2018) «О раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг» // Справочная правовая система Консультант Плюс. [Электронный ресурс] – Режим доступа: URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_175536/.
4. Положение Банка России от 06.08.2015 № 483-П (ред. от 10.03.2019) «О порядке расчета величины кредитного риска на основе внутренних рейтингов» (вместе с «Требованиями к качеству данных, используемых банками для создания и применения моделей количественной оценки кредитного риска для целей расчета нормативов достаточности капитала») // Справочная правовая система Консультант Плюс. [Электронный ресурс] – Режим доступа: URL: http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&base=LAW&n=328425&fld=134&dst=1000000001,0&rnd=0.5966380742405928#08123497402069169/.
5. Указание Банка России от 15.04.2015 № 3624-У (ред. от 27.06.2018) «О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы» // Справочная правовая система Консультант Плюс. [Электронный ресурс] – Режим доступа: URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_180268/.
6. Инструкция Банка России от 28.06.2017 № 180-И (ред. от 06.05.2019) «Об обязательных нормативах банков» // Справочная правовая система Консультант Плюс. [Электронный ресурс] – Режим доступа: URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_220206/.
7. Бабаева Н.М. Вопросу управления банковскими рисками в условиях переходной рыночной // В сборнике: Исследование инновационного потенциала общества и формирование направлений его стратегического развития сборник научных статей 5-й Международной научно-практической конференции в 2-х томах. Ответственный редактор: Горохов А.А.. – 2015. – С. 25-29.
8. Базинян А.Т. Управление кредитным риском в коммерческом банке // В сборнике: Международная научно-техническая конференция молодых ученых БГТУ им. В.Г. Шухова Белгородский государственный технологический университет им. В.Г. Шухова. – 2015. – С. 3498-3501.
9. Балаева А.М. Система управления рисками российских банков // В сборнике: актуальные проблемы функционирования финансового механизма регионов материалы Всероссийской научно-практической конференции. Дагестанский государственный университет. – 2016. – С. 86-91.
10. Банковские риски: учебник / коллектив авторов; под ред. О.И. Лаврушина, Н.И. Валенцевой. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: КНОРУС, 2016. – 292 с.
11. Банковский менеджмент: учебник / коллектив авторов; под ред. В.Д. Секерин. – М.: Проспект, 2016. – 224 с.
12. Банковское дело: учебник / Е.П. Жарковская. – 7-е изд., испр. и доп. – М.: Издательство «Омега-Л», 2016. – 479 с.
13. Банковское дело: учебник / под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой, 4-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2014. – 465 с.
14. Банковское дело: учебник / под ред. Г.Г. Коробовой. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Магистр: ИНФРА-М, 2015. – 766 с.
15. Банковское дело: учебник / С.А. Белозёров, О.В. Мотовилов. – М.: Проспект, 2015. – 408 с.
16. Банковское дело: учебник для бакалавров / под ред. Н.Н. Наточеевой. – М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К°», 2016. – 272 с.
17. Вахрушев Д.С. Процентные риски банков: современные тенденции и влияющие факторы // Интернет-журнал Науковедение. 2017. Т. 9. № 1. С. 28.
18. Вейсалова Х.Ш. Теоретические основы управления процентным риском в коммерческом банке // Экономика и управление в XXI веке: тенденции развития. – 2016. – № 33-2. – С. 11-18.
19. Гантимурова Д.С. Процентная политика коммерческих банков // Теория и практика научных исследований: психология, педагогика, экономика и управление. – 2019. – № 1 (5). – С. 113-119.
20. Ермасова Н.Б. Риск-менеджмент организации: учебно-практическое пособие / Н. Б. Ермасова. – М.: Дашков и К, 2014. – 379 с.
21. Заборовский В.Е. К вопросу о диверсификации рисков банковской деятельности в условиях динамичной экономической среды // Фундаментальные исследования. – 2014. – № 9. – С. 1802-1803.
22. Зверев А.В. Процентная политика российских банков, её результаты и последствия для текущего экономического развития // В сборнике: Управление социально-экономическими системами и правовые исследования: теория, методология и практика Материалы международной научно-практической конференции. – 2017. – С. 137-144.
23. Зима А.С. Управление финансовыми рисками в банковской сфере // Инновационная экономика: перспективы развития и совершенствования. – 2016. – № 1. – С.83-86.
24. Кабанец С.С. Управление кредитным риском в коммерческих банках // В сборнике: Экономическая теория в условиях глобализации экономики Тезисы докладов и выступлений ХI Международной научно-практической конференции студентов и молодых ученых. Общая редакция Л.И. Дмитриченко. – 2019. – С. 101-103.
25. Караваева Ю.С. Проблемы оптимизации ценовой политики коммерческого банка // В сборнике: Тенденции и перспективы развития банковской системы в современных экономических условиях Материалы международной научно-практической конференции. – 2018. – С. 247-254.
26. Ковалев П.П. Некоторые аспекты управления рисками // Деньги и кредит. – 2015. – № 1. – С. 48-52.
27. Коваленко О.Г. Банковские риски: сущность, классификация // Вектор науки ТГУ. – 2017. – № 3. – С. 340-342.
28. Костерина Т.М. Банковское дело: учебник для академического бакалавриата / Т.М. Костерина. – 3-е изд., перераб. и доп. – М. : Издательство Юрайт, 2016. – 332 с.
29. Курчавов Д.С. Построение системы риск-менеджмента в коммерческом банке // В сборнике: Фундаментальные и прикладные научные исследования: актуальные вопросы, достижения и инновации сборник статей X Международной научно-практической конференции : в 2 ч.. – 2018. – С. 63-65.
30. Лычева И.М. Проблемы управления кредитным риском в коммерческом банке // Белгородский экономический вестник. 2018. № 1 (89). С. 128-133.
31. Магзумова Н.В. Управление процентным риском в коммерческом банке в условиях современного рынка // Научный вестник Южного института менеджмента. – 2018. – № 4. – С. 53-56.
32. Медведева Д.Е. Сущность управления рисками коммерческого банка // Современные исследования. – 2018. – № 7 (11). – С. 19-23.
33. Медникова Ю.К. Методы управления кредитным риском // Вестник научных конференций. – 2019. – № 3-3 (43). – С. 101-105.
34. Ольховская А.Н. Управление финансовыми рисками коммерческих банков // Научное обозрение. Педагогические науки. – 2019. – № 2-2. – С. 86-90.
35. Пьянков А.А. Современные подходы к управлению кредитным риском в коммерческом банке // Новая наука: Современное состояние и пути развития. – 2016. – № 4-1. – С. 223-230.
36. Семенова А.Ж. Управление банковскими рисками: отечественный и зарубежный опыт // Modern Science. – 2019. – № 9-1. – С. 105-109.
37. Тавасиев А.М. Банковское дело. Управление и технологии : учебник. – 3-е изд. – М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2017. – 663 c.
38. Телина Е.С. Система управления кредитными рисками в коммерческих банках // Дневник науки. – 2019. – № 4 (28). – С. 114.
39. Филиппов Д.И. Совершенствование управления рисками банковской системы // Бизнес в законе. – 2016. – № 1. – С. 61-65.
40. Шендакова Е.В. Сущность кредитного риска и способы его минимизации // В сборнике: сборник студенческих работ кафедры «финансы и банковское дело» Отв. ред. Я.Ю. Радюкова. Тамбов, 2019. – С. 309-316.
41. Щеглова С.С. Управление рисками в банковской деятельности // Научный вестник: Финансы, банки, инвестиции. – 2017. – №1 – С. 76-80.
42. Анализ эффективности и рисков финансово-хозяйственной деятельности: учебное пособие / Е.В. Смирнова и др. [Электронный ресурс]. – Оренбург: Оренбургский государственный университет, ЭБС АСВ, 2017. – 166 c. Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/71262.html.
43. Анисимов Е.Г Экономический и таможенный риск-менеджмент: монография / Е.Г Анисимов, В.Г. Анисимов. [Электронный ресурс]. – М.: Российская таможенная академия, 2015. Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/69854.html.
44. Балдин К.В. Управление рисками : учебное пособие / К.В. Балдин, С.Н. Воробьев. [Электронный ресурс]. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2017. – 511 c. Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/71229.html.
45. Банковские риски в условиях финансовой глобализации: теория и практика диверсификации: монография / Л.И. Юзвович, В.А. Савинова, А.Е. Заборовская, В.Е. Заборовский. [Электронный ресурс]. – Екатеринбург: Уральский федеральный университет, ЭБС АСВ, 2015. – 149 c. Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/65913.html.
46. Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность Банка ВТБ (ПАО) за 2016-2018 гг. и пояснительная информация к ней [Электронный ресурс]. Режим доступа: https://www.vtb.ru/akcionery-i-investory/raskrytie-informacii/godovoy-otchet-vtb24/.
47. Годовой отчет Банка ВТБ (ПАО) [Электронный ресурс]. Режим доступа: https://www.vtb.ru/akcionery-i-investory/raskrytie-informacii/godovoj-i-socialnyj-otchet/.
48. Дубина И.Н. Основы управления рисками: учебное пособие / И.Н. Дубина, Г.К. Кишибекова. [Электронный ресурс]. – Саратов: Вузовское образование, 2018. – 266 c. Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/76240.html.
49. Ежеквартальные отчеты Банка ВТБ (ПАО) [Электронный ресурс]. Режим доступа: https://www.vtb.ru/akcionery-i-investory/raskrytie-informacii/ezhekvartalnye-otchety-ehmitenta/.
50. Информация для заемщиков [Электронный ресурс]. Режим доступа: https://www.vtb.ru/personal/kredit-nalichnymi/informacija-dlja-zaemshhikov/.
51. Ключевая ставка, установленная Банком России [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_12453/886577905315979b26c9032d79cb911cc8fa7e69/.
52. Компания «Прогноз» [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.prognoz.ru/products/finance/commerce/risk.
53. Курс иностранных валют [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://fincan.ru/articles/106_kurs-dollara-po-godam-tablica/.
54. Остапенко Е.А. Финансовая среда и предпринимательские риски : учебное пособие / Е.А. Остапенко, Т.Г. Гурнович. [Электронный ресурс]. – Ставрополь: Ставропольский государственный аграрный университет, Секвойя, 2017. – 271 c. Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/76127.html.
55. Пасько E.A. Страхование и управление рисками: практикум / E.A. Пасько. [Электронный ресурс]. – Ставрополь: Северо-Кавказский федеральный университет, 2017. – 106 c. Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/69435.html.
56. Поздеева С.Н. Основы управления рисками: практикум / С.Н. Поздеева. [Электронный ресурс]. – М.: Российская таможенная академия, 2016. – 68 c. Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/69984.html.
57. Попенко Г.В. Использование экспертных методов при оценке и анализе рисков // Журнал «У». Экономика. Управление. Финансы. – 2017. – № 2. [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://journal.portal-u.ru/index.php/journal/article/view/89.
58. Процентные ставки по кредитам и депозитам и структура кредитов и депозитов по срочности [Электронный ресурс]. Режим доступа: https://cbr.ru/statistics/pdko/int_rat/.
59. Рейтинг банков [Электронный ресурс]. Режим доступа: https://mir-procentov.ru/banks/ratings/?date1=2017-01-01&date2=2016-01-01 (дата обращения: 15.10.2019).
60. Слепухина Ю.Э. Риск-менеджмент на финансовых рынках: учебное пособие / Ю.Э. Слепухина. [Электронный ресурс]. – Екатеринбург: Уральский федеральный университет, ЭБС АСВ, 2015. – 216 c. Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/68289.html.
61. Справочник по кредитным организациям [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.cbr.ru/credit/coinfo.asp?id=350000008.
62. Статистика банковского сектора РФ / Сведения о размещенных и привлеченных средствах [Электронный ресурс]. Режим доступа: https://cbr.ru/statistics/pdko/sors/.
63. Тепман Л.Н. Управление банковскими рисками: учебное пособие / Л.Н. Тепман, Н.Д. Эриашвили. [Электронный ресурс]. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2017. – 311 c. Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/81575.html.
64. Терехова Е.А. Экономическая оценка рисков: учебное пособие / Е.А. Терехова, Н.В. Мозолева. [Электронный ресурс]. – М.: Российская таможенная академия, 2016. – 100 c. Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/69853.html.
65. Устав Банка ВТБ (ПАО) [Электронный ресурс]. Режим доступа: https://www.vtb.ru/akcionery-i-investory/raskrytie-informacii/ustav-i-vnutrennie-dokumenty/.
66. Финансово-экономические риски: учебное пособие / Е.Г. Князева, Л.И. Юзвович, Р.Ю. Луговцов, В.В. Фоменко. [Электронный ресурс]. – Екатеринбург: Уральский федеральный университет, ЭБС АСВ, 2015. – 112 c. Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/68505.html.


Работу высылаем на протяжении 30 минут после оплаты.

Пожалуйста, укажите откуда вы узнали о сайте!


Подобные работы


© 2008-2018 Сервис продажи готовых курсовых работ, дипломных проектов, рефератов, контрольных и прочих студенческих работ.