Аннотация 2
Введение 4
1 Теоретические основы кредитования малого и среднего бизнеса 6
1.1 Понятие, экономическая сущность и специфика кредитования малого и среднего бизнеса 6
1.2 Законодательные основы кредитования малого и среднего бизнеса в РФ 17
2 Анализ практики кредитования субъектов малого и среднего бизнеса в ПАО Новосибирский социальный коммерческий банк «Левобережный» 23
2.1 Технико-экономическая характеристика ПАО Новосибирский социальный коммерческий банк «Левобережный» 23
2.2 Специфика кредитной политики и администрирования кредитования малого и среднего предпринимательства в ПАО НСКБ «Левобережный» 35
2.3 Анализ кредитного портфеля ПАО НСКБ «Левобережный» в сегменте малого и среднего бизнеса 45
3 Направления развития кредитования субъектов малого и среднего бизнеса и ПАО НСКБ «Левобережный» 52
3.1 Возможные направления развития кредитования субъектов малого и среднего бизнеса 52
3.2 Мероприятия по совершенствованию кредитования малого бизнеса в ПАО НСКБ «Левобережный» и их оценочная эффективность 59
Заключение 65
Список используемых источников 68
Приложение А Организационная структура управления ПАО НСКБ «Левобережный» 73
Приложение Б Финансовая отчетность ПАО НСКБ «Левобережный» 74
Приложение В Основные организационно-экономические показатели деятельности ПАО НСКБ «Левобережный» за 2018-2020 годы 80
Проблемы развития малого и среднего бизнеса, в настоящее время, являются важнейшим императивом стратегии развития российской экономики. Сохранение данного сегмента экономики предполагает консолидацию политических, экономических, социальных и правовых сил на решении имеющихся проблем. От доступности кредитования как одного из значимых механизмов финансирования деятельности сегмента во многом зависит развитие малого и среднего бизнеса.
Нехватка финансов - одна из наиболее значимых проблем малого бизнеса. Проблема финансирования является актуальной на протяжении всего жизненного цикла компании: их может быть недостаточно для создания компании, пополнения оборотных средств, обновление капитальных активов. По мере развития бизнеса потребность в денежных ресурсах возрастает и затрагивает большую часть предприятий малого бизнеса.
При этом субъекты малого бизнеса не всегда имеют возможность пополнить свои финансовые ресурсы за счет кредитных средств.
Кредитуя малый бизнес, банк несут значительно большие риски. Конечно, риск кредитования малого бизнеса не так высок, как риск потребительского кредитования, где займы выдаются физическим лицам при предъявлении паспорта и весьма ограниченной информации о месте работы, доходах и т.д. Однако, банкам труднее объективно оценить степень стабильности малого предприятия, чем крупного бизнеса.
Отмеченные обстоятельство обуславливают актуальность выбранной темы исследования.
Цель выпускной квалификационной работы - исследовать особенности кредитования малого бизнеса в современных условиях и выявить перспективы кредитования развития малого бизнеса на примере конкретной кредитной организации.
Задачи выпускной квалификационной работы:
• исследовать теоретические основы и проблемные вопросы кредитования малого бизнеса;
• провести анализ банковских кредитных продуктов ПАО НСКБ «Левобережный» для малого и среднего бизнеса;
• выявить перспективы развития кредитования малого и среднего бизнеса в ПАО НСКБ «Левобережный».
Объект исследования - ПАО НСКБ «Левобережный».
Предмет исследования - особенности кредитования малого и среднего бизнеса, практика кредитования субъектов малого и среднего бизнеса на примере ПАО НСКБ «Левобережный», перспективы развития кредитования малого и среднего бизнеса.
Информационной базой исследования послужили материалы законодательного, нормативного и методического характера, научно-практические публикации и труды отечественных экономистов в области банковского дела, региональной экономики, экономики предпринимательства: О.Ю. Акимова, В.А. Боровковой, Н.В. Горелой, А.В. Калинина, И.А. Киршина, О.И. Лаврушина, М.И. Манцева, Р.Г. Ольховой, А.М. Тавасиева, М.А. Щербакова и др.
Методы исследования - методы сравнения, группировки, анализа, табличные и графические методы визуализации полученных сведений.
В качестве эмпирической базы исследования использовалась информация статистического учета, оперативного и бухгалтерского учета ПАО НСКБ «Левобережный», а также данные исследований информационных агентств.
Малый и средний бизнес нуждается в обеспечении дополнительными источниками финансирования на протяжении всего жизненного цикла своей деятельности, однако, спрос на финансирование не всегда удовлетворяется. Данные аспекты являются ключевыми в развитии кредитования малого и среднего бизнеса. Кредитование малого и среднего бизнеса в России на сегодня - довольно конкурентная отрасль, в рамках которой банками предлагаются различные условия и сравнительно схожие требования к заемщикам, резервам со стороны регулятора в лице Банка России. Для кредитования малого и среднего бизнеса в России принципиально важным остается решение вопросов снижения уровня процентных ставок, высокие значения которых в настоящее время обусловливается банками значительными рисками МСБ и особенностями его развития в России. Кредитование малого и среднего бизнеса в России осуществляется в рамках сформированной на разных уровнях управления нормативной базы, характеристика которой приведена в следующем подразделе работы
Несмотря на существующие сложности с получением кредитов, они являются востребованными малым и средним бизнесом. Рынок кредитования малого и среднего бизнеса развивается одновременно с самим малым сегментом и незамедлительно реагирует на изменение экономической ситуации в стране. На данный момент потребность малых предприятий в кредитовании является неудовлетворенной. Малые и средние предприятия не способны предоставить качественный залог, в результате банк остается без надежных гарантий возврата ссуд. Дополнительные средства в форме кредита необходимы малым компаниям, когда они только начинают развивать свою деятельность, не имея достаточного количества имущества для обеспечения залога, что часто является причиной отказа предприятию в кредите. Вместе с тем, коммерческий банк должен адекватно оценивать риски и управлять ими.
Кредитование малого бизнеса в России - довольно конкурентная отрасль. Малый бизнес в целях развития стремится к расширению инвестиций в основной капитал, пополнению оборотных средств, что возможно во многом благодаря государственной поддержке и возможностям кредитования.
В своей кредитной политике ПАО НСКБ «Левобережный» нацелен на формирование качественного и высокодоходного кредитного портфеля, на поддержку оптимального соотношения между различными активами Банка с точки зрения доходности, размера риска и диверсификации. По данным анализа показателей сумма (абсолютное значение) кредитов, выданных предприятиям малого и среднего бизнеса в динамике, растет, однако, доля данных кредитов в портфеле снижается. По данным анализа наблюдаются тенденции невозвратности по необеспеченным кредитам.
При разработке рекомендаций по совершенствованию организации управления процессом кредитования в ПАО НСКБ «Левобережный» была показана неэффективность решения отказаться полностью от предоставления кредитов необеспеченных, обеспеченных залогом недвижимого имущества и прочего имущества или сократить их до минимума, так как оно повлечет сокращение чистых процентных доходов банка и закономерное сокращение прибыли до налогообложения.
В части повышения эффективности механизма управления выявленными «проблемными» кредитами (кредитами необеспеченными, обеспеченными залогом недвижимого имущества и прочего имущества) ПАО НСКБ «Левобережный» были рекомендованы следующие мероприятия:
• изменить программы кредитования по необеспеченным кредитам в части необходимости предоставления обеспечения на сумму свыше 500 тыс. руб. в виде поручительства физических или юридических лиц;
• в качестве обеспечения по кредитам малому бизнесу, обеспеченным залогом прочего имущества использовать преимущественно обеспечение в форме поручительства юридических лиц и залога товаров в обороте, для чего внести изменения в кредитную политику ПАО НСКБ «Левобережный» и Условия предоставления кредитов МСБ;
• в качестве обеспечения по кредитам, обеспеченным залогом недвижимости использовать дополнительное обеспечение в виде поручительства физических и юридических лиц, а также сократить размер максимально возможной суммы кредита, обеспеченного залогом недвижимости до уровня 70% от залоговой стоимости имущества, для чего внести изменения в кредитную политику ПАО НСКБ «Левобережный» и Условия предоставления кредитов МСБ.
Положительный эффект от реализации предложенных мероприятий, который состоит в сокращении общей сумма просроченной задолженности; увеличении степени возврата кредитов в целом за счет увеличения степени возврата кредитов по необеспеченным кредитам, по кредитам обеспеченным.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
