Аннотация 2
Введение 4
1 Теоретические основы управления кредитным риском в коммерческом банке 6
1.1 Понятие, классификация управления кредитным риском 6
1.2 Методы оценки управления кредитным риском 11
1.3 Основные направления по улучшению управления кредитным риском 17
2 Анализ экономического состояния ПАО «Сбербанк России» 21
2.1 Технико-экономическая характеристика ПАО «Сбербанк России» 21
2.2 Анализ экономических показателей ПАО «Сбербанк России» 24
2.3 Анализ кредитных рисков ПАО «Сбербанк России» 28
3 Разработка мероприятий управления кредитным риском в ПАО «Сбербанк России» и их экономическая эффективность 33
3.1 Мероприятия по снижению кредитного риска 33
3.2 Экономический эффект от реализуемых мероприятий 36
Заключение 38
Список используемой литературы 40
Приложения 43
Основным звеном рыночной экономики в России являются коммерческие банки, которые представляют собой самостоятельные банковские учреждения, занимающиеся всеми видами финансовых, расчетных и кредитных операций, обслуживают физические и юридические лица.
Кредитные операции являются самой доходной статьей банковского бизнеса и возникают между кредиторами и заемщиками, представляют собой движение денежного капитала в виде ссуд. С помощью кредитных операций аккумулируются свободные денежные капиталы и превращаются в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование.
Для успешного развития любой кредитной организации одним из ключевых направлений является правильное управление кредитным риском, так как операции в коммерческих банках подвергаются кредитным рискам. От качества управления кредитным риском зависит в целом успех банка.
Знания в области управления кредитным риском на сегодняшний день недостаточно, многие эксперты - экономисты базируются на зарубежный опыт. В связи с этим в отечественной литературе все больше возрастает внимание к кредитным рискам, их классификации, анализу и методам управления.
Таким образом, тема бакалаврской работы является актуальной, так как эффективное управление кредитным риском делает успешней банк в целом и минимизирует возникновение рисков.
Целью бакалаврской работы является изучение управления кредитным риском в коммерческом банке и разработка мероприятий по их снижению.
Для достижения цели необходимо решить следующие задачи:
• изучить теоретические основы управления кредитным риском в коммерческом банке;
• провести анализ экономического состояния коммерческого банка;
• разработать мероприятия управления кредитным риском в коммерческом банке и определить их экономическую эффективность.
В качестве объекта в бакалаврской работе выступает деятельность коммерческого банка ПАО «Сбербанк России».
В качестве предмета в бакалаврской работе выступают особенность управления кредитным риском в коммерческом банке ПАО «Сбербанк России».
Первая глава бакалаврской работы включает в себя теоретические основы управления кредитным риском в коммерческом банке, рассматриваются понятие, классификация, методы оценки управления кредитным риском и основные направления по улучшению управления кредитным риском.
Во второй главе бакалаврской работы проводится анализ экономического состояния коммерческого банка, а именно представлена технико-экономическая характеристика, анализ экономических показателей и кредитных рисков за 2015 -2017 гг.
В третьей главе бакалаврской работы разрабатываются мероприятия по улучшению управления кредитным риском в коммерческом банке и их экономическая эффективность от реализуемых мероприятий.
Теоретической и методической основой при написании бакалаврской работы послужили нормативные документы Банка России и ПАО «Сбербанк России», учебные теоретические и практические пособия, монографии известных авторов таких как: Г.Г. Коробова, А.А. Лобанов, А.Ю. Петров, Г.Н. Щербаков, С.Н. Кабушкин и др.
В качестве методов исследования были использованы следующие методы: экспертно-аналитический, расчетный, логический и нормативный.
Практическая значимость бакалаврской работы заключается в применении в ПАО «Сбербанк России» и в других коммерческих банках мероприятий по снижению кредитного риска.
Для успешного развития любой кредитной организации одним из ключевых направлений является правильное управление кредитным риском, так как операции в коммерческих банках подвергаются кредитным рискам. От качества управления кредитным риском зависит в целом успех банка.
В результате проведенного анализа абсолютных показателей ПАО «Сбербанк России» за 2015 - 2017 гг. выявлено, что активы компании возросли на 1,99 %, при том, как обязательства увеличились на 3,53 %. Собственный капитал ПАО «Сбербанк России» за исследуемый период увеличился на 44,28 %.
Возросли процентные доходы на 2,08, притом как уменьшились процентные расходы на 35,50 %. В результате чего чистые процентные доходы возросли на 51,65 %. Прибыль после налогообложения ПАО «Сбербанк России» возросла на 199,27 %. Операционные доходы до создания увеличились на 24,19 %.
Таким образом, анализ экономических показателей за 2015 - 2017 гг. ПАО «Сбербанк России» выявил эффективность финансово - хозяйственной деятельности банка, с каждым годом в компании растет чистая прибыль и увеличивается эффективность финансовой политики.
В структуре кредитного портфеля основную отрасль экономики занимают физические лица, выданные кредиты которым за исследуемый период возросли на 15,12 %.
ПАО «Сбербанк России» предлагают физическим лицам разные методы предоставления и погашения ссудной задолженности, например разовый кредит, кредитная линия, овердрафт.
Непросроченный ссуды в ПАО «Сбербанк России» за исследуемый период возросли на 1,73 % или на 320,6 млрд. руб.
Просроченные ссуды в ПАО «Сбербанк России» с каждым годом уменьшаются, что положительно влияет на кредитный портфель банка. Не смотря на это кредиты, выданные физическим и юридическим лицам, уменьшились на 0,17 % или на 33,1 млрд. руб.
В результате проведенного анализа уровня кредитных рисков в ПАО «Сбербанк России» выявлено, что доля просроченной задолженности в кредитном портфеле уменьшилась за 2015 -2017 гг. на 2,2 %.
Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле юридических лиц снизилась на 1,6 %, а в кредитном портфеле физических лиц на 2,5 %.
Таким образом, уровень кредитных рисков с каждым годом в ПАО «Сбербанк России» уменьшается, но, не смотря на это, банку необходимо разработать мероприятия по эффективному управлению кредитным риском, с целью и дальнейшего его снижения.
В качестве мероприятий по управлению кредитным риском в ПАО «Сбербанк России» разработаны мероприятия по снижению и предупреждению выявленного кредитного риска, направлением которых является оценка кредитоспособности, страхование клиентов и привлечение достаточного обеспечения. Рассмотрим экономический эффект от реализуемых мероприятий.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
