Введение
1Теоретические основы управления кредитным риском в коммерческом
банке
1.1Понятие, классификация управления кредитным риском
1.2Методы оценки управления кредитным риском
1.3Основные направления по улучшению управления кредитным
риском
2Анализ экономического состояния ПАО «Сбербанк России»
2.1Технико-экономическая характеристика ПАО «Сбербанк
России»
2.2Анализ экономических показателей ПАО «Сбербанк России»
2.3Анализ кредитных рисков ПАО «Сбербанк России»
3Разработка мероприятий управления кредитным риском в ПАО
«Сбербанк России» и их экономическая эффективность
3.1Мероприятия по снижению кредитного риска
3.2Экономический эффект от реализуемых мероприятий
Заключение
Список используемой литературы
Приложения
Основным звеном рыночной экономики в России являются коммерческие
банки, которые представляют собой самостоятельные банковские учреждения,
занимающиеся всеми видами финансовых, расчетных и кредитных операций,
обслуживают физические и юридические лица.
Кредитные операции являются самой доходной статьей банковского
бизнеса и возникают между кредиторами и заемщиками, представляют собой
движение денежного капитала в виде ссуд. С помощью кредитных операций
аккумулируются свободные денежные капиталы и превращаются в ссудный
капитал, который передается за плату во временное пользование.
Для успешного развития любой кредитной организации одним из
ключевых направлений является правильное управление кредитным риском,
так как операции в коммерческих банках подвергаются кредитным рискам. От
качества управления кредитным риском зависит в целом успех банка.
Знания в области управления кредитным риском на сегодняшний день
недостаточно, многие эксперты – экономисты базируются на зарубежный опыт.
В связи с этим в отечественной литературе все больше возрастает внимание к
кредитным рискам, их классификации, анализу и методам управления.
Таким образом, тема бакалаврской работы является актуальной, так как
эффективное управление кредитным риском делает успешней банк в целом и
минимизирует возникновение рисков.
Целью бакалаврской работы является изучение управления кредитным
риском в коммерческом банке и разработка мероприятий по их снижение.
Для достижения цели необходимо решить следующие задачи:
- изучить теоретические основы управления кредитным риском в
коммерческом банке;
- провести анализ экономического состояния коммерческого банка;
- разработать мероприятия управления кредитным риском в
коммерческом банке и определить их экономическую эффективность.В качестве объекта в бакалаврской работе выступает деятельность
коммерческого банка ПАО «Сбербанк России».
В качестве предмета в бакалаврской работе выступают особенность
управления кредитным риском в коммерческом банке ПАО «Сбербанк России».
Первая глава бакалаврской работы включает в себя теоретические основы
управления кредитным риском в коммерческом банке, рассматриваются
понятие, классификация, методы оценки управления кредитным риском и
основные направления по улучшению управления кредитным риском.
Во второй главе бакалаврской работы проводится анализ экономического
состояния коммерческого банка, а именно представлена технико–
экономическая характеристика, анализ экономических показателей и
кредитных рисков за 2015 -2017 гг.
В третьей главе бакалаврской работы разрабатываются мероприятия по
улучшению управления кредитным риском в коммерческом банке и их
экономическая эффективность от реализуемых мероприятий.
Теоретической и методической основой при написании бакалаврской
работы послужили нормативные документы Банка России и ПАО «Сбербанк
России», учебные теоретические и практические пособия, монографии
известных авторов таких как: Г.Г. Коробова, А.А. Лобанов, А.Ю. Петров, Г.Н.
Щербаков, С.Н. Кабушкин и др.
В качестве методов исследования были использованы следующие
методы: экспертно–аналитический, расчетный, логический и нормативный.
Практическая значимость бакалаврской работы заключается в
применении в ПАО «Сбербанк России» и в других коммерческих банках
мероприятий по снижению кредитного риска.
Для успешного развития любой кредитной организации одним из
ключевых направлений является правильное управление кредитным риском,
так как операции в коммерческих банках подвергаются кредитным рискам. От
качества управления кредитным риском зависит в целом успех банка.
В результате проведенного анализа абсолютных показателей ПАО
«Сбербанк России» за 2015 – 2017 гг. выявлено, что активы компании возросли
на 1,99 %, при том, как обязательства увеличились на 3,53 %. Собственный
капитал ПАО «Сбербанк России» за исследуемый период увеличился на 44,28
%.
Возросли процентные доходы на 2,08, притом как уменьшились
процентные расходы на 35,50 %. В результате чего чистые процентные доходы
возросли на 51,65 %. Прибыль после налогообложения ПАО «Сбербанк
России» возросла на 199,27 %. Операционные доходы до создания увеличились
на 24,19 %.
Таким образом, анализ экономических показателей за 2015 – 2017 гг.
ПАО «Сбербанк России» выявил эффективность финансово – хозяйственной
деятельности банка, с каждым годом в компании растет чистая прибыль и
увеличивается эффективность финансовой политики.
В структуре кредитного портфеля основную отрасль экономики
занимают физические лица, выданные кредиты которым за исследуемый
период возросли на 15,12 %.
ПАО «Сбербанк России» предлагают физическим лицам разные методы
предоставления и погашения ссудной задолженности, например разовый
кредит, кредитная линия, овердрафт.
Непросроченный ссуды в ПАО «Сбербанк России» за исследуемый
период возросли на 1,73 % или на 320,6 млрд. руб.
Просроченные ссуды в ПАО «Сбербанк России» с каждым годом
уменьшаются, что положительно влияет на кредитный портфель банка. Несмотря на это кредиты, выданные физическим и юридическим лицам,
уменьшились на 0,17 % или на 33,1 млрд. руб.
В результате проведенного анализа уровня кредитных рисков в ПАО
«Сбербанк России» выявлено, что доля просроченной задолженности в
кредитном портфеле уменьшилась за 2015 -2017 гг. на 2,2 %.
Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле юридических
лиц снизилась на 1,6 %, а в кредитном портфеле физических лиц на 2,5 %.
Таким образом, уровень кредитных рисков с каждым годом в ПАО
«Сбербанк России» уменьшается, но, не смотря на это, банку необходимо
разработать мероприятия по эффективному управлению кредитным риском, с
целью и дальнейшего его снижения.
В качестве мероприятий по управлению кредитным риском в ПАО
«Сбербанк России» разработаны мероприятия по снижению и предупреждению
выявленного кредитного риска, направлением которых является оценка
кредитоспособности, страхование клиентов и привлечение достаточного
обеспечения. Рассмотрим экономический эффект от реализуемых мероприятий.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
