Заказать работу


Тип работы:
Предмет:
Язык работы:


УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ В СИСТЕМЕ РИСК-МЕНЕДЖМЕНТА КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

Работа №69019
Тип работыДипломные работы, ВКР
Предметбанковское дело и кредитование
Объем работы75
Год сдачи2018
Стоимость4800 руб.
ПУБЛИКУЕТСЯ ВПЕРВЫЕ
Просмотрено 35
Не подходит работа?

Узнай цену на написание

ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ 6
1.1. Экономическая сущность кредитного риска 6
1.2. Управление кредитным риском как составляющая системы
риск-менеджмента коммерческого банка 14
1.3. Методы оценки кредитного риска в коммерческом банке 22
ГЛАВА 2. ОЦЕНКА КАЧЕСТВА УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ В СИСТЕМЕ РИСК-МЕНЕДЖМЕНТА БАНКА (на примере Публичного
акционерного общества «Сбербанк России») 31
2.1. Организационно-экономическая характеристика ПАО
Сбербанк 31
2.2. Анализ технологии управления кредитным риском в системе
риск-менеджмента Банка 40
2.3. Оценка рискованности кредитного портфеля ПАО
Сбербанк 44
2.4. Практические рекомендации по повышению эффективности
управления кредитным риском в Банке 59
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 58
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 63
ПРИЛОЖЕНИЯ

На современном этапе I развития банковской I сферы деятельности особую роль I играют банковские I риски. Кредитный В риск является доминирующим элементом иерархической системы банковских рисков и неотделимой составляющей совокупного банковского риска. Проблема результативного управления кредитным риском в системе риск-менеджмента коммерческого банка, I несомненно, занимает I главенствующее место в современной теории и практике банковского дела.
Актуальность исследования управления кредитным риском в системе риск-менеджмента I коммерческого банка I обусловлена необходимостью развития технологий управления кредитными рисками коммерческих банков в условиях повышения неопределенности внешней среды и ужесточения регулятивных норм со стороны Банка России.
Значимость решения данной проблемы связана с низкой степенью распределения банковских ресурсов, с сохраняющейся неопределенностью на финансовых рынках.
Проблема кредитных I рисков на I современном этапе значительно возрастает с развитием новых финансовых инструментов и технологий хеджирования риска, и особенно в связи с разработкой новых требований к оценке достаточности капитала и кредитных рисков Базельского соглашения. Поэтому разработка методологических и организационных основ системы управления I рисками в банковской I деятельности, ориентированной I на повышение эффективности и улучшение качества
функционирования коммерческих банков, является наиболее важным и значимым вопросом в работе банка.
Степень научной разработанности. Исследованию теоретических и практических основ управления кредитным риском в коммерческом банке посвящены В работы отечественных и В зарубежных экономистов: Ю. А. Бабичева, Х. Грюнинг, В. В. Жариков, Г. Коробова, В. В. Кузнецова, А. А. Максютов и др.
Целью выпускной квалификационной работы является разработка практических рекомендаций по повышению эффективности управления кредитным риском в коммерческом банке на основе исследования современной практики управления кредитным риском в современной системе риск-менеджмента отечественных банков.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
1) изучить экономическую сущность кредитного риска, современные методы оценки и управления ими;
2) провести оценку качества управления кредитным риском в системе риск-менеджмента банка на примере ПАО Сбербанк;
3) проанализировать технологию управления кредитным риском в системе риск-менеджмента банка;
4) оценить рискованность кредитного портфеля ПАО Сбербанк;
5) предложить практические рекомендации по повышению эффективности управления кредитным риском в банке.
Объектом исследования выпускной квалификационной работы
является процесс управления кредитным риском в системе риск- менеджмента коммерческого банка.
Предмет исследования - экономические отношения, возникающие в процессе управлении кредитным риском в коммерческом банке.
Теоретической и информационной базами при написании выпускной квалификационной работы послужили нормативно-правовые акты, научные труды отечественных и зарубежных авторов, учебно-методическая литература, публикации по исследуемой проблеме в периодической печати, Интернет-ресурсы, а также отчетные материалы ПАО Сбербанк России.
Методологическую основу исследования составляет диалектический подход, согласно которому все исследуемые явления и процессы рассматриваются в динамике, взаимосвязи и причинной обусловленности.
Используемые методы в работе - группировки, табличный, метод сравнения, коэффициентный метод и др.
Практическая значимость работы определяется актуальностью поставленных задач и предложенными практическими рекомендациями по повышению эффективности управления кредитным риском и возможностей их использования в практической деятельности.


Возникли сложности?

Нужна помощь преподавателя?

Помощь в написании студенческих
и аспирантских работ!


Банковская деятельность сопряжена с рисками, принятие которых является основой банковского бизнеса. Система банковских рисков включает значительное число их видов, и основным из них, особенно в российской практике, является кредитный риск.
Экономическая сущность понятия кредитного риска в коммерческом банке многогранна и неоднозначна. Выделяют огромное количество определений кредитного риска, сформированных как отечественными, так и зарубежными экономистами. При этом кредитный риск классифицируется по различным признакам: стадиям кредитного процесса, масштабам
кредитования, уровню проявления, времени возникновения и проявления, степени зависимости от деятельности банка, сферы возникновения. Каждый из видов кредитного риска идентифицирован и непосредственно зависит от различных факторов как внешних, так и внутренних.
Оценка кредитного риска представляет собой определение максимально возможного убытка, который может быть получен банком в течение определенного периода времени с заданной вероятностью. В настоящее время выделяют огромное количество методов оценки кредитного риска, а именно: статистические, расчетно-аналитические, методы
экспертных оценок. Для более детальной оценки степени кредитного риска применяется качественный и количественный анализ. Результаты количественной оценки рисков служат основой для принятия управленческих решений по воздействию на кредитные риски, т. е. управление кредитными рисками.
Процесс управления кредитным риском носит системный характер и предполагает последовательное осуществление этапов (идентификация риска, качественная оценка риска, вероятностная оценка риска, количественная оценка риска, применение способов управления рисками, мониторинг) с помощью методов, способов и инструментов управления кредитными рисками.
Оценка практики управления кредитным риском в системе риск- менеджмента рассматривалась на примере ПАО Сбербанк.
ПАО Сбербанк является одним из эффективно функционирующих банковских структур, входит в банковскую систему РФ и в своей деятельности руководствуется законодательством РФ, нормативными документами Банка России, а также является юридическим лицом и имеет в собственности обособленное имущество.
Организационная структура банка имеет свои особенности и предусматривает слаженную работу всех отделов, входящих в данную систему.
Экономическая характеристика ПАО Сбербанк за период начало 2015 - 2017 гг. показала, что банк работает эффективно, имеет достаточные средства для выполнения обязательных нормативов, установленных ЦБ РФ. А деятельность данного банка за рассматриваемый период способствовала наращению его активов, собственного капитала и обязательств.
Особое внимание было уделено оценке кредитных рисков в ПАО Сбербанк. Были рассчитаны следующие коэффициенты: коэффициент качества кредитного портфеля, коэффициент кредитного риска, коэффициент совокупного кредитного риска, коэффициент покрытия убытков по ссудам. Резервы на возможные потери формируются с целью минимизации кредитных рисков и погашения просроченной ссудной задолженности. В начале 2015 - 2017 гг. их величина по годам составила 869,5 млрд. рублей, 1196,5 млрд. рублей и 1303,4 млрд. рублей. соответственно.
В результате расчета относительных показателей выяснилось, что основные рассчитанные коэффициенты кредитных рисков за анализируемый период соответствуют нормативным значениям. Значительных отклонений не наблюдалось, что свидетельствует о положительной оценке качества кредитного портфеля и функционирования банка в целом. Но несмотря на это, необходимо осуществлять управление кредитными рисками как на уровне банка в целом, так и на уровне подразделений, с целью его минимизации и предотвращения в будущем.
Процесс принятия управленческих решений касательно кредитных рисков в ПАО Сбербанк прослеживается на всех уровнях организационной структуры по управлению кредитным риском, а также в банке разработаны свои рекомендации по минимизации кредитных рисков и эффективного управления ими, такие как, резервирование, лимитирование кредитного риска, диверсификация кредитного портфеля и др.
Также были определены некоторые пути оптимизации управления кредитными рисками в коммерческих банках:
1) проведение глубоко и всестороннего анализа кредитного процесса, соответствующей методологической базы;
2) принятие адекватных управленческих решений в изменяющихся условиях, гибкость управленческих решений;
3) решение практических задач организации кредитной деятельности банка на основе процессного подхода и апробации технологии внедрения внутреннего кредитного рейтинга и т. д.
Данные пути оптимизации являются актуальными и для банка, на примере которого проводилась оценка кредитных рисков и выявлены особенности управления как способ их минимизации.
Среди практических рекомендаций по повышению эффективности управления кредитными рисками непосредственно в
ПАО Сбербанк были выделены следующие:
1) сформировать отделы для анализа и подготовки информации в зависимости от вида кредитного продукта;
2) оценку залога осуществлять специально выделенным подразделением, с использованием информации сторонних организаций, выбранных данным банком;
3) мониторинг кредитных рисков проводить на постоянной основе и обязательно включать себя периодический анализ финансовой отчетности заемщиков и контрагентов, соблюдения условий кредитования, анализ оборотов по счетам клиентов-заемщиков и др.
Таким образом, в ходе проведения исследования цели достигнуты и задачи выполнены. Используя все вышеперечисленные рекомендации в работе ПАО Сбербанк сможет укрепить лидирующие позиции в банковском секторе.



1. О банках и банковской деятельности [Электронный ресурс] : Федеральный закон Российской Федерации от 02.12.1990 г. - Режим доступа: http: //www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5842/
2. Об обязательных нормативах банков [Электронный ресурс] : Инструкция Центрального банка Российской Федерации от 28.06.2017 г. №180 - И. - Режим доступа: http://base.garant.ru/71721584/ , свободный.
3. Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах [Электронный ресурс] : Положение Банка России от 16 декабря 2003 г. № 242 - П. - Режим доступа: http://base.garant.ru/584330/#text, свободный.
4. О порядке формирования кредитными организациями резервов на
возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности [Электронный ресурс] : Положение Центрального банка РФ от 28.06.2017 г. №590-П - Режим доступа:
http://www.garant.ru/products/ipo/prime/doc/71621612/
5. О типичных банковских рисках [Электронный ресурс] : письмо
Центрального банка Российской Федерации от 24 июня 2004 г. № 70 - Т. - Режим доступа: http://www.cbr.ru/today/payment_system/p-sys/70-t.pdf,
свободный.
6. Алборова, А. Управление рисками на всех уровнях - важнейший фактор эффективности бизнеса банка [Текст] / А. Алборова // Банковские технологии. - 2014. - №8. - С. 40 - 41.
7. Антонов, М. Т. Денежное обращение, кредит и банки [Текст] : учеб. пособие / М. Т. Антонов, М. А. Пессель - М.: ИНФА - М, 2013. - 262 с.
8. Афанасьева, Л. П. Основы банковской деятельности [Текст] : учеб. пособие / Л. П. Афанасьева, В. И. Богатырев, Н. Г. Журкина. - М.: ИНФРА - М, 2015. - 720 с.
9. Бабичева, Ю. А. Российские банки: проблемы роста и регулирование [Текст] : учебник / Ю. А. Бабичева, Е. В. Мостовая. - М.: Экономика, 2013. - 278 с.
10. Банковские риски [Текст] : учеб. пособие вузов / под ред. О. И. Лаврушина. - М.: КНОРУС, 2013. - 232 с.
11. Батракова, Л. Г. Экономико - статистический анализ кредитных операций коммерческого банка [Текст] : учеб. пособие / Л. Г. Батракова. - М.: Университетская книга, Логос, 2014. - 216 с.
12. Белоглазова, Г. Н. Банковское дело [Текст] : учебник для вузов / Г. Н. Белоглазова, Л. П. Кроливецкая, Н. А. Савинская; под ред. Г. Н. Белоглазовой - М.: ЮНИТИ, 2016. - 591 с.
13. Береговой, А. Резервы на возможные потери по ссудам (новые требования к регулированию кредитного риска) [Текст] / А. Береговой // Бухгалтерия и банки. - 2013. - № 9. - С. 19 - 24.
14. Булгаков, А. Риски российского коммерческого банка в современных условиях [Текст] / А. Булгаков // Бухгалтерия и банки. - 2015. - № 5. - С. 43 - 47.
15. Буруч, Ю. Ситуация в банках с управлением рисками [Текст] / Ю. Буруч // Аналитический банковский журнал. - 2016. - № 5 (179). - С. 62 - 66.
16. Галицкая, С. В. Деньги. Кредит. Финансы [Текст] : учебное пособие / С.В. Галицкая. - 2 - е изд. - М.: Эксмо, 2013. - 736 с.
17. Глинкина, Е. В. Кредитный скоринг как инструмент эффективной оценки кредитоспособности [Текст] / Е. В. Глинкина // Банковское дело. -
2016. - № 16 (448). - С. 43 - 47.
18. Гордина, В. В. Кредитный скоринг в системе банковского риск - менеджмента [Текст] / В. В. Гордина // Финансы и кредит. - 2015. - № 23 (455). - С. 47 - 52.
19. Грюнинг, Х. ван Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском [Текст] / Х. ванн Грюнинг, С. Брайович Братанович. - М.: Весь мир, 2014. - 288 с.
20. Дыдыкин, А. В. Зарубежная практика организации управления и снижения банковских рисков [Текст] / А. В. Дыдыкин // Финансы и кредит. - 2013. - № 12 (444). - С. 59 - 65.
21. Жариков, В. В. Управление кредитными рисками [Текст] : учеб. пособие / В. В. Жариков, М. В. Жарикова, А. И. Евсейчев. - Тамбов: Изд-во Тамб. гос. техн. ун-та, 2012. - 244 с.
22. Жарковская, Е. П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка [Текст] : учебник / Е. П. Жарковская. - М.: Омега-Л, 2010. - 325 с.
23. Жукова, Е. Ф. Банковское дело [Текст] : учеб. пособие / Е. Ф. Жукова. - М.: Юнити, 2014. - 207 с.
24. Загородников, С. В. Финансы и кредит [Текст] : учеб. пособие для студентов вузов, обучающихся по экономическим спец. / С. В. Загородников
- 3 - е изд., испр. - М.: Омега-Л, 2013. - 288 с.
25. Заиченко, Е. М. Организация системы кредитного риск - менеджмента в банке при потребительском кредитовании [Текст] / Е. М. Заиченко // Финансы и кредит. - 2016. - № 35 (467). - С. 65 - 69.
26. Измайлова, И. Изменения в управлении кредитными рисками [Текст] / И. Измайлова // Аналитический банковский журнал. - 2016. - № 11
- 12 (195). - С. 86 - 87.
27. Ильясов, С. М. Качество кредитного портфеля и кредитные риски [Текст] / С. М. Ильясов, А. А. Гаджиев, Г. И. Магомедов // Банковское дело. -
2017. - № 3. - С. 80 - 85.
28. Кабушкин, С. Н. Управление банковским кредитным риском [Текст] : учеб. пособие / С. Н. Кабушкин. - М.: Новое знание, 2014. - 336с.
29. Ключников, М. В. Коммерческие банки: экономико - статистический анализ [Текст] : учеб. пособие / М. В. Ключников, Р. А. Шмойлов. - М.: ООО «Маркет ДС Корпорейшн», 2013. - 248 с.
30. Корнейчук, В. И. Система управления рисками кредитной организации [Текст] / В. И. Корнейчук // Финансы и кредит. - 2015. - № 25 (457). - С. 68 - 76.
31. Коробова, Г. Г. Банковское дело [Текст] : учебник / Г. Г. Коробова.
- М.: Магистр, 2014. - 592 с.
32. Кочетков, С. В. Организация деятельности коммерческих банков [Текст] : учебник для вузов / С. В. Кочетков. - 2-е изд., переработ. и дополн.
- М.: ЭКОНпресс - информ, 2013. - 504 с.
33. Кроливецкая, Л. П. Банковское дело: Кредитная деятельность коммерческих банков [Текст] : учеб. пособие для студентов, обучающихся по спец. «Финансы и кредит» / Л. П. Кроливецкая, Е. В. Тихомирова. - М.: КноРус, 2015. - 279 с.
34. Кузнецова, В. В. Банковское дело [Текст] : учеб. пособие для студентов, обучающихся по спец. «Финансы и кредит» / В. В. Кузнецова, О. И. Ларина. - М.: КноРус, 2013. - 260 с.
35. Лукашевич, Н. С. Сравнение нейросетевых и статистических методов оценки кредитного риска [Текст] / Н. С. Лукашевич // Финансы и кредит. - 2016. - № 1 (433). - С. 32 - 41.
36. Максимова, В. Л. Карта рисков как инструмент управления надежностью кредитных организаций [Текст] / В. Л. Максимова // Банковское дело. - 2016. - № 21. - С. 85 - 87.
37. Мирошниченко, О. С. Кредитный риск и собственный капитал банка [Текст] / О. С. Мирошниченко // Финансы и кредит. - 2016. - № 1 (433). - С. 21 - 31.
38. Моисеев, С. Глобальная система оценки риска никогда не будет создана [Текст] / С. Моисеев // Банковское обозрение. - 2016. - № 11. - С. 16 - 20.
39. Мошенский, А. Б. Перечень и содержание решаемых задач при управлении банковскими кредитными рисками [Текст] / А. Б. Мошенский // Финансы и кредит. - 2015. - № 5 (293). - С. 41 - 47.
40. Никитина, В. Риски - не тучи, а жаль...[Текст] / В. Никитина // Банковское обозрение. - 2015. - № 7. - С. 34 - 37.
41. Новиков, А. Как улучшить управление рисками на российском банковском рынке [Текст] / А. Новиков // Аналитический банковский журнал. - 2014. - № 11 - 12 (185 - 186). - С. 42 - 50.
42. Новиков, А. Управление рисками в российском банке: уроки кризиса [Текст] / А. Новиков // Аналитический банковский журнал. - 2017. - № 7 - 8 (181 - 182). - С. 112 - 117.
43. Остапчук, К. Л. Оценка совокупного риска кредитного портфеля банка [Текст] / К. Л. Осапчук // Экономические науки. - 2014. - № 10. - С. 168 - 172.
44. Пронская, Н. С. Диагональная система управления банковскими рисками: достоинства и перспективы [Текст] / Н. С. Пронская // Банковское дело. - 2015. - № 5 (437). - С. 48 - 52.
45. Рожков, Ю. В. О массе риска как инструменте банковского риск - менеджмента [Текст] / Ю. В. Рожков, Л. П. Дроздовская // Банковское дело. - 2016. - № 7. - С. 43 - 48.
46. Сажина, Н. С. Формирование системы управления кредитными рисками в коммерческом банке [Текст] : автореф. дис. канд. экон. наук / Н. С. Сажина. - Саранск, 2013. - 22 с.
47. Сидоров, М. Управление кредитным риском. Что дальше? [Текст] / М. Сидоров, Е. Штеманян // Банковское обозрение. - 2017. - № 2. - С. 52-55.
48. Сизикин, А. Ю. Формирование и развитие самооценки риск- процессов системы менеджмента качества кредитной организации [Текст] / А. Ю. Сизикин // Финансы и кредит. - 2015. - № 44 (428). - С. 9 - 13.
49. Смирнов, М. Использование лучшего мирового опыта для построения системы управления рисками в России [Текст] / М. Смирнов // Аналитический банковский журнал. - 2017. - № 3 - 4 (195). - С. 82 - 86.
50. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент) [Текст] : учеб. пособие вузов / под ред. О. И. Лаврушина. - М.: Юрист, 2014. - 342 с.
51. Уткин, В. С. Особенности управления рисками банковской кредитной организации - центрального контрагента на финансовом рынке [Текст] / В. С. Уткин // Финансы и кредит. - 2015. - № 47 (431). - С. 53 - 61.
52. Фрост, С. Настольная книга банковского аналитика: деньги, риски и профессиональные приемы [Текст] : учеб. пособие / С. Фрост. - Днепропетровск: Баланс Бизнес Бук, 2013. - 344 с.
53. Шаталова, Е. Н. Кредитоспособность и кредитный риск в банковском риск-менеджменте [Текст] / Е. Н. Шаталова, А. Н. Шаталов // Финансы и кредит. - 2014. - № 17 (401). - С. 46 - 53.
54. Швецов, А. М. Банковские риски и внешние аспекты управления ими в условиях экономического кризиса [Текст] / А. М. Швецов // Финансы и кредит. - 2015. - № 40 (424). - С. 40 - 43.
55. Консолидированная финансовая отчетность Публичное
акционерное общество «Сбербанк России» и его дочерние организации за
2015 год [Электронный ресурс] - Режим доступа:
http://www.sberbank.com/common/img/uploaded/files/info/noarchive- ru/Word_Rus_YE2015.pdf, свободный.
56. Консолидированная финансовая отчетность Публичное
акционерное общество «Сбербанк России» и его дочерние организации за
2016 год [Электронный ресурс] - Режим доступа:
http://www.sberbank.com/common/img/uploaded/files/info/noarchive- ru/Word_Rus_YE2016_y.pdf, свободный.
57. Публичное акционерное общество «Сбербанк России» [Электронный ресурс] - Режим доступа:
http://www.sberbank.ru/ru/person?utm_source=ep, свободный.


Работу высылаем на протяжении 30 минут после оплаты.

Пожалуйста, укажите откуда вы узнали о сайте!


Подобные работы


© 2008-2021 Cервис помощи студентам в выполнении работ
.