Помощь студентам в учебе
ОПЕРАЦИОННЫЕ РИСКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА: СОВРЕМЕННЫЕ МЕТОДЫ ОЦЕНКИ И УПРАВЛЕНИЯ
|
ВВЕДЕНИЕ 3
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОЦЕНКИ И УПРАВЛЕНИЯ
ОПЕРАЦИОННЫМИ РИСКАМИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 7
1.1. Сущность операционного банковского риска и причины его
возникновения 7
1.2. Необходимость управления операционным риском в коммерческом
банке 13
1.3. Методы оценки операционного риска в коммерческом банке 22
2. ПРАКТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОЦЕНКИ И УПРАВЛЕНИЯ
ОПЕРАЦИОННЫМИ РИСКАМИ В КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ 31
2.1. Характеристика системы оценки и управления операционными
рисками в кредитных организациях Российской Федерации 31
2.2. Анализ системы оценки и управления операционными рисками
кредитных организаций Республики Татарстан 41
2.3. Анализ современных методов оценки операционного риска в
Российской практике 49
3. ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ ОЦЕНКИ И УПРАВЛЕНИЯ
ОПЕРАЦИОННЫМИ РИСКАМИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 56
3.1. Проблемы, связанные с операционными рисками в кредитных
организациях Российской Федерации и пути их решения 56
3.2. Прогнозирование операционного риска кредитных организаций
России и Республики Татарстан 65
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 71
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 74
ПРИЛОЖЕНИЯ
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОЦЕНКИ И УПРАВЛЕНИЯ
ОПЕРАЦИОННЫМИ РИСКАМИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 7
1.1. Сущность операционного банковского риска и причины его
возникновения 7
1.2. Необходимость управления операционным риском в коммерческом
банке 13
1.3. Методы оценки операционного риска в коммерческом банке 22
2. ПРАКТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОЦЕНКИ И УПРАВЛЕНИЯ
ОПЕРАЦИОННЫМИ РИСКАМИ В КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ 31
2.1. Характеристика системы оценки и управления операционными
рисками в кредитных организациях Российской Федерации 31
2.2. Анализ системы оценки и управления операционными рисками
кредитных организаций Республики Татарстан 41
2.3. Анализ современных методов оценки операционного риска в
Российской практике 49
3. ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ ОЦЕНКИ И УПРАВЛЕНИЯ
ОПЕРАЦИОННЫМИ РИСКАМИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 56
3.1. Проблемы, связанные с операционными рисками в кредитных
организациях Российской Федерации и пути их решения 56
3.2. Прогнозирование операционного риска кредитных организаций
России и Республики Татарстан 65
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 71
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 74
ПРИЛОЖЕНИЯ
В настоящее время в экономически развитых странах кредитные организации осуществляют широкий спектр банковских операций. В связи с этим банковская система сталкивается с такой возникающей проблемой как операционный риск, в следствии чего управление им, в условиях современных финансовых рынков, становится важным элементом надежности.
Операционный риск — это вероятность возникновения убытков в кредитной организации в результате несоответствия характеру и масштабам деятельности и(или) требованиям действующего законодательства внутренних порядков и процедур проведения банковских операций и других сделок, их нарушения сотрудниками кредитной организации и(или) иными лицами, недостаточности функциональных возможностей (характеристик) применяемых кредитной организацией информационных, технологических и других систем и(или) их отказов (нарушений функционирования), а также в следствии воздействия внешних событий.
Актуальность темы настоящей работы обусловлена тем, что менеджмент банков пересматривая сформировавшиеся системы управления рисками, уделяет больше внимание методам их идентификации и управления. Среди всех рисков, с которыми сталкиваются кредитные организации, особо выделяется операционный риск, который обладает специфическими чертами, требующий обоснования и разработки на системной основе методических подходов выявления, уточнения источников локализации и наблюдения.
В отличие от финансовых рисков, операционный риск имеет свои отличительные признаки, такие как: всеобъемлющий характер, трудности установления его зависимости, появление все новых источников риска, что требует изучения теоретических и методических основ управления данным риском.
Регулирование операционного риска в наше время становится одним из главных факторов обеспечения стабильности банковской системы Российской Федерации. Главной целью регулирования риска является минимизация потерь в результате его реализации, а также уменьшение влияния на результаты деятельности кредитной организации.
У менеджмента банков сформировалось ложное представление о том, что события операционного риска не несут существенных потерь. Поэтому это приводит к недооценке риска упущенной выгоды, последствий событий репутационного характера и т.п. Данные проблемы повышают уязвимость кредитных организаций к операционному риску, что к сожалению, приводит к ухудшению их финансовой устойчивости.
Известно, что регуляторы постоянно развивают нормативно-правовое обеспечение оценки и управления операционным риском, которое касается методов оценки и резервирования капитала под этот риск, в том числе с учетом рекомендаций Базельского комитета. Однако, уровень капитала, направленный на покрытие операционного риска, в российских кредитных организациях продолжает оставаться значительным. По данным официальной банковской отчетности, опубликованной на сайте Банка России, уровень капитала, резервируемого под операционный риск только в 10 крупнейших российских банках по состоянию на 01.08.2015г. составил 216774,549 млн. руб. или 5,23% от величины капитала кредитных организаций.
В связи с этим одной из основных задач управления операционным риском становится создание эффективной системы агрегации данных по событиям риска и разработка методик оценки. Одним из барьеров развития методического обеспечения оценки операционного риска и внедрения «продвинутых» подходов в этой области, часто являются несовершенства внутренних баз данных по событиям риска.
Все это обуславливает необходимость исследования современных методов оценки и системы управления операционным риском в кредитных организациях.
Цель работы состоит в изучении теоретических и методологических основ регулирования и управления операционного риска, его оценка, а также разработка рекомендаций для минимизации потерь от реализации операционных рисков на результаты деятельности кредитных организаций. Реализация данных целей подразумевает решение следующих основных задач:
- изучить теоретические основы управления операционными рисками коммерческих банков;
- провести анализ факторов, влияющих на размер операционного риска;
- выявить тенденцию изменения размера операционного риска в банковском секторе;
- разработать рекомендации для повышения эффективности управления операционными рисками в кредитных организациях.
Объект и предмет исследования. Объектом исследования является система управления операционным риском и его оценка по десяти системно-значимым кредитным организациям Российской Федерации и 22 кредитным организациям Республики Татарстан.
Предметом исследования являются теоретические и методические вопросы управления операционным риском, а также экономические и организационные отношения, возникающие в процессе регулирования риска кредитными организациями.
В экономически и промышленно развитых странах теория и практика определения, ведения и управления операционным риском, регулирования со стороны контролирующих органов имеет сравнительно молодую историю. Существуют рекомендации Базельского Комитета по надзору за банковской деятельностью, в которых обобщён опыт международной банковской практики по определению, ведению и контролю за операционным риском.
В процессе исследования использовался корреляционно-регрессионный анализ. Корреляционный анализ позволил определить тесноту и направления взаимосвязи между выбранными нами факторами, которые влияют, по нашему мнению, на размер операционного риска. Регрессионный анализ помог определить вид математической функции в причинно-следственной зависимости между переменными величинами. Также в исследовании были использованы современные методы оценки операционного риска, такие как BIA, TSA, ASA. В конце составлен прогноз на размер операционного риска на 2017 и 2018 года.
Так же основе работы применяются такие методы исследования как сравнительный, логический и системный анализ, сопоставление, обобщение, синтез и другие методы познания сущности явлений.
Изучению аспектов банковского операционного риска посвящены труды экономистов и специалистов банковского дела: Бланка И.А., Батраковой Л.Г., Глушковой Н.Б., Киселева В.В., Левашова М.А., Помориной М.В., Щегорцова В.А. и др. В тоже время комплексное изучение проблем идентификации, анализа и регулирования операционного риска в кредитных организациях, его роли в обеспечении стабильности банковской системы в условиях Российской Федерации до сих пор до конца исследовано.
Это свидетельствует о необходимости теоретического осмысления экономической сущности операционного риска в кредитных организациях и факторов его возникновения; обобщения имеющегося практического опыта и разработки методологических рекомендаций по управлению и контролю данного вида риска; исследование современных методов оценки и управления - это и определяет актуальность избранной темы исследования.
Операционный риск — это вероятность возникновения убытков в кредитной организации в результате несоответствия характеру и масштабам деятельности и(или) требованиям действующего законодательства внутренних порядков и процедур проведения банковских операций и других сделок, их нарушения сотрудниками кредитной организации и(или) иными лицами, недостаточности функциональных возможностей (характеристик) применяемых кредитной организацией информационных, технологических и других систем и(или) их отказов (нарушений функционирования), а также в следствии воздействия внешних событий.
Актуальность темы настоящей работы обусловлена тем, что менеджмент банков пересматривая сформировавшиеся системы управления рисками, уделяет больше внимание методам их идентификации и управления. Среди всех рисков, с которыми сталкиваются кредитные организации, особо выделяется операционный риск, который обладает специфическими чертами, требующий обоснования и разработки на системной основе методических подходов выявления, уточнения источников локализации и наблюдения.
В отличие от финансовых рисков, операционный риск имеет свои отличительные признаки, такие как: всеобъемлющий характер, трудности установления его зависимости, появление все новых источников риска, что требует изучения теоретических и методических основ управления данным риском.
Регулирование операционного риска в наше время становится одним из главных факторов обеспечения стабильности банковской системы Российской Федерации. Главной целью регулирования риска является минимизация потерь в результате его реализации, а также уменьшение влияния на результаты деятельности кредитной организации.
У менеджмента банков сформировалось ложное представление о том, что события операционного риска не несут существенных потерь. Поэтому это приводит к недооценке риска упущенной выгоды, последствий событий репутационного характера и т.п. Данные проблемы повышают уязвимость кредитных организаций к операционному риску, что к сожалению, приводит к ухудшению их финансовой устойчивости.
Известно, что регуляторы постоянно развивают нормативно-правовое обеспечение оценки и управления операционным риском, которое касается методов оценки и резервирования капитала под этот риск, в том числе с учетом рекомендаций Базельского комитета. Однако, уровень капитала, направленный на покрытие операционного риска, в российских кредитных организациях продолжает оставаться значительным. По данным официальной банковской отчетности, опубликованной на сайте Банка России, уровень капитала, резервируемого под операционный риск только в 10 крупнейших российских банках по состоянию на 01.08.2015г. составил 216774,549 млн. руб. или 5,23% от величины капитала кредитных организаций.
В связи с этим одной из основных задач управления операционным риском становится создание эффективной системы агрегации данных по событиям риска и разработка методик оценки. Одним из барьеров развития методического обеспечения оценки операционного риска и внедрения «продвинутых» подходов в этой области, часто являются несовершенства внутренних баз данных по событиям риска.
Все это обуславливает необходимость исследования современных методов оценки и системы управления операционным риском в кредитных организациях.
Цель работы состоит в изучении теоретических и методологических основ регулирования и управления операционного риска, его оценка, а также разработка рекомендаций для минимизации потерь от реализации операционных рисков на результаты деятельности кредитных организаций. Реализация данных целей подразумевает решение следующих основных задач:
- изучить теоретические основы управления операционными рисками коммерческих банков;
- провести анализ факторов, влияющих на размер операционного риска;
- выявить тенденцию изменения размера операционного риска в банковском секторе;
- разработать рекомендации для повышения эффективности управления операционными рисками в кредитных организациях.
Объект и предмет исследования. Объектом исследования является система управления операционным риском и его оценка по десяти системно-значимым кредитным организациям Российской Федерации и 22 кредитным организациям Республики Татарстан.
Предметом исследования являются теоретические и методические вопросы управления операционным риском, а также экономические и организационные отношения, возникающие в процессе регулирования риска кредитными организациями.
В экономически и промышленно развитых странах теория и практика определения, ведения и управления операционным риском, регулирования со стороны контролирующих органов имеет сравнительно молодую историю. Существуют рекомендации Базельского Комитета по надзору за банковской деятельностью, в которых обобщён опыт международной банковской практики по определению, ведению и контролю за операционным риском.
В процессе исследования использовался корреляционно-регрессионный анализ. Корреляционный анализ позволил определить тесноту и направления взаимосвязи между выбранными нами факторами, которые влияют, по нашему мнению, на размер операционного риска. Регрессионный анализ помог определить вид математической функции в причинно-следственной зависимости между переменными величинами. Также в исследовании были использованы современные методы оценки операционного риска, такие как BIA, TSA, ASA. В конце составлен прогноз на размер операционного риска на 2017 и 2018 года.
Так же основе работы применяются такие методы исследования как сравнительный, логический и системный анализ, сопоставление, обобщение, синтез и другие методы познания сущности явлений.
Изучению аспектов банковского операционного риска посвящены труды экономистов и специалистов банковского дела: Бланка И.А., Батраковой Л.Г., Глушковой Н.Б., Киселева В.В., Левашова М.А., Помориной М.В., Щегорцова В.А. и др. В тоже время комплексное изучение проблем идентификации, анализа и регулирования операционного риска в кредитных организациях, его роли в обеспечении стабильности банковской системы в условиях Российской Федерации до сих пор до конца исследовано.
Это свидетельствует о необходимости теоретического осмысления экономической сущности операционного риска в кредитных организациях и факторов его возникновения; обобщения имеющегося практического опыта и разработки методологических рекомендаций по управлению и контролю данного вида риска; исследование современных методов оценки и управления - это и определяет актуальность избранной темы исследования.
В данной работе мы разобрали тему: «Операционные риски
коммерческого банка: современные методы оценки и управления».
Существенную роль в деятельности кредитных организациях играет управление операционными рисками, с каждым днем приобретая все больше значение. С увеличением масштабов и разновидностей банковских услуг, ростом глобализации и международной интеграции возрастает и вероятность возникновений событий, подвергаемые риском. Они могут стать результатами внутренних или внешних по отношению к кредитной организации процессов, происходящих с участием человеческого фактора или без него.
Под операционным риском следует понимать вероятность наступления неблагоприятных событий, которые произошли в результате случайного или намеренного действия сотрудников кредитной организации, а также обстоятельств непреодолимой силы, которые повлекли прямые и (или) косвенные убытки.
Данный риск тесно связан со всеми операциями, сделками и направлениями деятельности кредитных организаций, тем самым показывая, что он тесно взаимосвязан с понятием процесса банковской деятельности
Для минимизации убытков и своевременного выявления риска в банке ведется процесс его управления. Контроль за операционным риском осуществляется на основе нормативных документов Банка России.
Управление операционным риском - процесс регулирования, направленный на развитие банка, создание операционного контроля через модернизацию бизнес-процессов, построение эффективной организационной структуры, а также через развитие мотивации работников.
В целях управления операционным риском кредитные организации решают задачу создания надежной системы выявления и оценки операционного риска, его постоянного мониторинга, а также системы разработки мер для поддержания уровня операционного риска, не угрожающего финансовой стабильности банка и интересам его кредиторов и вкладчиков.
Существуют много разных методов управления операционными рисками: риск-аудит операций и направлений деятельности Банка; сбор и анализ внутренней и внешней информации по операционным рискам; мониторинг ключевых индикаторов риска (КИР); оценка (включая сценарный анализ) и самооценка операционного риска бизнес-подразделениями; и другие.
Оценка операционного риска показывает вероятность наступления неблагоприятных событий или обстоятельств, в последствии которых приводят к операционным убыткам, и оценку размера потенциальных убытков.
Так Базельским комитетом и Положением ЦБ РФ №346-П «О порядке расчета размера операционного риска» предлагается оценивать операционный риск величиной убытков (ожидаемых и непредвиденных потерь), которые должны быть «покрыты» соответствующим размером отчисляемого на операционный риск капитала ORC (Operational Risk Capital).
Чтобы рассчитать отчисляемый на операционный риск капитал, кредитные организации часто применяют три метода: базовый метод показателей BIA (Basic Indicator Approach); стандартизованный метод TSA(Standardised Approach); усовершенствованные методы измерения - группа методов AMA (Advanced Measurement Approaches). Они самостоятельно выбирает один из методов, которые будут использовать в расчете. Однако в 2015 году Базельский комитет принял решение о предстощем выводе АМА из рамок Базеля II, по причине того, что он не оправдал ожиданий по его простоте и сопоставимости. Было предложено заменить его на другой, более универсальный стандартизированный подход, у которого в основе единая модель, сочетающая в себе достаточную чувствительность и приемлемую простоту и сопоставимость. В качестве такого подхода рассматривается Новый стандартизированный подход (New Standardised Approach, NSA), отличие которого от В!А состоит в замене валового дохода на Бизнес-индикатор.
В ходе проведения корреляционно-регресионного анализа было выявлено, что изменение операционных рисков кредитных организаций Российской Федерации зависит от большого числа факторов, существенное воздействие на которое оказывают операционные расходы, чистая прибыль и розничный кредитный портфель банков.
В результате осуществления экономико-математического моделирования методом корреляционно-регрессионного анализа была выявлена связь показателей.
За последние годы операционные риски в банковском секторе России увеличиваются. По проведенным расчетам операционные риски за 2016 г. могут составить 33 160 762 тыс. руб., а за 2017 г. - 38 292 435 тыс. руб.
Улучшение системы управления операционным риском в кредитных организациях может содействовать стабилизации их финансового состояния, росту доходности, снижению резервов капитала под операционный риск, повышению уровня конкурентоспособности. Помимо прямого влияния на прибыль/издержки организации, операционный риск также может воздействовать на репутацию банка, на развитие человеческого капитала как на основные нематериальные активы компании, позволяет мобилизовать скрытые резервы повышения производительности труда служащих в банке. Кроме того, грамотное управление операционным риском способно благотворно повлиять на перспективы деятельности банка, в том числе на оптимизацию клиентской базы, повышение интереса инвесторов к деятельности банка.
Можно сделать вывод о том, что в современных банковских условиях формирование качественной системы оценки и управления операционным риском становится важной частью долгосрочной стратегии развития.
коммерческого банка: современные методы оценки и управления».
Существенную роль в деятельности кредитных организациях играет управление операционными рисками, с каждым днем приобретая все больше значение. С увеличением масштабов и разновидностей банковских услуг, ростом глобализации и международной интеграции возрастает и вероятность возникновений событий, подвергаемые риском. Они могут стать результатами внутренних или внешних по отношению к кредитной организации процессов, происходящих с участием человеческого фактора или без него.
Под операционным риском следует понимать вероятность наступления неблагоприятных событий, которые произошли в результате случайного или намеренного действия сотрудников кредитной организации, а также обстоятельств непреодолимой силы, которые повлекли прямые и (или) косвенные убытки.
Данный риск тесно связан со всеми операциями, сделками и направлениями деятельности кредитных организаций, тем самым показывая, что он тесно взаимосвязан с понятием процесса банковской деятельности
Для минимизации убытков и своевременного выявления риска в банке ведется процесс его управления. Контроль за операционным риском осуществляется на основе нормативных документов Банка России.
Управление операционным риском - процесс регулирования, направленный на развитие банка, создание операционного контроля через модернизацию бизнес-процессов, построение эффективной организационной структуры, а также через развитие мотивации работников.
В целях управления операционным риском кредитные организации решают задачу создания надежной системы выявления и оценки операционного риска, его постоянного мониторинга, а также системы разработки мер для поддержания уровня операционного риска, не угрожающего финансовой стабильности банка и интересам его кредиторов и вкладчиков.
Существуют много разных методов управления операционными рисками: риск-аудит операций и направлений деятельности Банка; сбор и анализ внутренней и внешней информации по операционным рискам; мониторинг ключевых индикаторов риска (КИР); оценка (включая сценарный анализ) и самооценка операционного риска бизнес-подразделениями; и другие.
Оценка операционного риска показывает вероятность наступления неблагоприятных событий или обстоятельств, в последствии которых приводят к операционным убыткам, и оценку размера потенциальных убытков.
Так Базельским комитетом и Положением ЦБ РФ №346-П «О порядке расчета размера операционного риска» предлагается оценивать операционный риск величиной убытков (ожидаемых и непредвиденных потерь), которые должны быть «покрыты» соответствующим размером отчисляемого на операционный риск капитала ORC (Operational Risk Capital).
Чтобы рассчитать отчисляемый на операционный риск капитал, кредитные организации часто применяют три метода: базовый метод показателей BIA (Basic Indicator Approach); стандартизованный метод TSA(Standardised Approach); усовершенствованные методы измерения - группа методов AMA (Advanced Measurement Approaches). Они самостоятельно выбирает один из методов, которые будут использовать в расчете. Однако в 2015 году Базельский комитет принял решение о предстощем выводе АМА из рамок Базеля II, по причине того, что он не оправдал ожиданий по его простоте и сопоставимости. Было предложено заменить его на другой, более универсальный стандартизированный подход, у которого в основе единая модель, сочетающая в себе достаточную чувствительность и приемлемую простоту и сопоставимость. В качестве такого подхода рассматривается Новый стандартизированный подход (New Standardised Approach, NSA), отличие которого от В!А состоит в замене валового дохода на Бизнес-индикатор.
В ходе проведения корреляционно-регресионного анализа было выявлено, что изменение операционных рисков кредитных организаций Российской Федерации зависит от большого числа факторов, существенное воздействие на которое оказывают операционные расходы, чистая прибыль и розничный кредитный портфель банков.
В результате осуществления экономико-математического моделирования методом корреляционно-регрессионного анализа была выявлена связь показателей.
За последние годы операционные риски в банковском секторе России увеличиваются. По проведенным расчетам операционные риски за 2016 г. могут составить 33 160 762 тыс. руб., а за 2017 г. - 38 292 435 тыс. руб.
Улучшение системы управления операционным риском в кредитных организациях может содействовать стабилизации их финансового состояния, росту доходности, снижению резервов капитала под операционный риск, повышению уровня конкурентоспособности. Помимо прямого влияния на прибыль/издержки организации, операционный риск также может воздействовать на репутацию банка, на развитие человеческого капитала как на основные нематериальные активы компании, позволяет мобилизовать скрытые резервы повышения производительности труда служащих в банке. Кроме того, грамотное управление операционным риском способно благотворно повлиять на перспективы деятельности банка, в том числе на оптимизацию клиентской базы, повышение интереса инвесторов к деятельности банка.
Можно сделать вывод о том, что в современных банковских условиях формирование качественной системы оценки и управления операционным риском становится важной частью долгосрочной стратегии развития.
Подобные работы
- ОПЕРАЦИОННЫЕ РИСКИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ: СОВРЕМЕННЫЕ МЕТОДЫ ОЦЕНКИ И УПРАВЛЕНИЯ
Дипломные работы, ВКР, экономика. Язык работы: Русский. Цена: 4310 р. Год сдачи: 2018 - Операционные риски коммерческих банков: современные методы оценки и управления
Дипломные работы, ВКР, экономика. Язык работы: Русский. Цена: 4220 р. Год сдачи: 2017 - Операционные риски коммерческого банка: современные методы оценки и управления
Магистерская диссертация, экономика. Язык работы: Русский. Цена: 4950 р. Год сдачи: 2017 - Операционные риски коммерческого банка: современные методы оценки и управление
Дипломные работы, ВКР, банковское дело и кредитование. Язык работы: Русский. Цена: 4980 р. Год сдачи: 2018 - ОПЕРАЦИОННЫЕ РИСКИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ:СОВРЕМЕННЫЕ МЕТОДЫ ОЦЕНКИ И УПРАВЛЕНИЯ
Дипломные работы, ВКР, экономика. Язык работы: Русский. Цена: 4365 р. Год сдачи: 2018 - ОПЕРАЦИОННЫЕ РИСКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА:
СОВРЕМЕННЫЕ МЕТОДЫ ОЦЕНКИ И УПРАВЛЕНИЯ
Дипломные работы, ВКР, банковское дело и кредитование. Язык работы: Русский. Цена: 4910 р. Год сдачи: 2016 - Операционные риски коммерческого банка: современные методы оценки и управления
Дипломные работы, ВКР, экономика. Язык работы: Русский. Цена: 4210 р. Год сдачи: 2016 - ОПЕРАЦИОННЫЕ РИСКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА: СОВРЕМЕННЫЕ МЕТОДЫ ОЦЕНКИ И УПРАВЛЕНИЯ
Дипломные работы, ВКР, экономика. Язык работы: Русский. Цена: 4255 р. Год сдачи: 2017 - ОПЕРАЦИОННЫЕ РИСКИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ: СОВРЕМЕННЫЕ МЕТОДЫ ОЦЕНКИ И УПРАВЛЕНИЯ
Дипломные работы, ВКР, экономика. Язык работы: Русский. Цена: 6500 р. Год сдачи: 2019