Тема: Оценка кредитоспособности заемщиков и направления ее совершенствования на примере ПАО «АК БАРС» БАНК

Перемены, происходящие в экономике России, предполагают существенные изменения во взаимоотношениях банков с субъектами хозяйствования - предприятиями, организациями, другими банками. Банки как коммерческие организации, основными операциями которых являются кредитование, расчетные, депозитные, кассовые и другие операции, несут при их проведении самые разнообразные риски: невозврат выданного кредита, неуплату процентов по ссуде, риски расчетные, валютные, процентных ставок и т.п. Высокая рискованность банковских операций, главным образом, связана с условиями и результатами деятельности его клиентов.
В настоящее время кредитные учреждения при наличии достаточного потенциала и высокой потребности реального сектора в кредитных ресурсах для преодоления экономического кризиса, выхода на позиции устойчивого роста и модернизации производства на новейшей технологической основе, все еще недостаточно активно увеличивают объемы своих кредитных операций. В результате чего наиболее активные субъекты хозяйствования вынуждены сами финансировать инвестиционный процесс.
Задачи коренного улучшения функционирования кредитного механизма выдвигают на первый план необходимость обоснования использования экономических методов управления кредитом и банками, ориентированных на соблюдение экономических границ кредита. Это позволит предотвратить неоправданные с точки зрения денежного обращения и народного хозяйства кредитные вложения, их структурные сдвиги, обеспечить своевременный возврат ссуд, что имеет важное значение для повышения эффективности использования материальных и денежных ресурсов.
Рассмотрение проблем анализа кредитоспособности на современном этапе развития кредитного рынка представляет большой интерес для банков. В этой области необходимы как серьезные теоретические и статистические исследования, так и осмысление мирового опыта.
Перед кредитными учреждениями постоянно стоит задача выбора показателей для определения способности заемщика выполнить свои обязательства по своевременному и полному возврату кредита. Сегодня эта проблема приобрела особую остроту: экономические трудности серьезным образом отразились на деятельности коммерческих банков. Общеэкономическая функция банков по трансформации рисков существенно ослабла. Просроченная задолженность по ссудам продолжает расти высокими темпами.
Кредитная деятельность коммерческих банков наряду с тяжелой экономической ситуацией осложняется отсутствием у многих из них отработанной методики оценки кредитоспособности, недостаточностью информационной базы для полноценного анализа финансового состояния клиентов. Большинство средних и мелких банков вообще не имеет должного аналитического аппарата и не поддерживает связь со специальными информационными, аналитическими и консалтинговыми службами, сведения которых позволяют получить более точную оценку кредитоспособности заемщиков.
Оценка кредитоспособности заёмщиков является одной из наиболее сложных и ответственных задач в деятельности коммерческого банка, что объясняет актуальность ее совершенствования. Эффективная организация процесса оценки кредитоспособности позволяет, во-первых, снизить уровень кредитных рисков банка, а во-вторых, создать необходимые условия для качественного обслуживания клиентов банка, предъявляющих спрос на кредитные продукты.
Анализ кредитоспособности заемщика важен на всех стадиях процесса кредитных взаимоотношений между кредитором и заемщиком и сопровождается детальным исследованием количественных и качественных характеристик заемщика с точки зрения их влияния на класс кредитоспособности, качество обеспечения по кредиту и степень кредитного риска. Особое значение в современных условиях развития рыночных отношений приобретает анализ кредитоспособности, выступающий в виде отдельного, самостоятельного блока
комплексного экономического анализа и требующий серьезного внимания не только со стороны кредитора, но и со стороны самого заемщика.
С учетом указанных аспектов, считаю тему ВКР актуальной.
Цель ВКР - определить направления совершенствования оценки кредитоспособности заемщиков.
Исходя из поставленной цели, необходимо решить следующие задачи:
- раскрыть теоретические аспекты оценки кредитоспособности заемщиков;
- охарактеризовать методы оценки кредитоспособности клиентов, нормативно-правовую и информационную базу для их использования;
- проанализировать методику оценки кредитоспособности, используемую в исследуемом банке;
- определить направления совершенствования оценки кредитоспособности заемщиков и управлению кредитными рисками банка.
Объектом исследования является ПАО «АК БАРС» БАНК.
Предметом - подходы к оценке кредитоспособности заёмщиков.
ВКР состоит из 2 глав. В первой главе рассмотрены теоретические предпосылки оценки кредитоспособности. Вторая глава содержит практический пример оценки кредитоспособности с помощью методики, применяемой в ПАО «АК БАРС» БАНК, а также определены направления совершенствования оценки кредитоспособности.

Купить

Сегодня проблема роста кредитных рисков приобрела особую остроту. На организацию работы клиентов всё сильнее влияют такие факторы как растущий уровень инфляции, ослабление курса рубля относительно мировых валют, продление санкций против России, изменения в налоговом законодательстве. За 2015 год по сравнению с 2014 годом число банкротств бизнеса в России выросло на 15%, а прирост просроченной задолженности по выданным кредитам составил 56,97%.
Оценка кредитоспособности заёмщиков является одной из наиболее сложных и ответственных задач в деятельности коммерческого банка, что объясняет актуальность ее совершенствования. Эффективная организация процесса оценки кредитоспособности позволяет, во-первых, снизить уровень кредитных рисков банка, а во-вторых, создать необходимые условия для качественного обслуживания клиентов банка, предъявляющих спрос на кредитные продукты.
Важнейшим элементом оценки кредитоспособности является информационная база, используемая для оценки. Основные требования к информации при анализе кредитоспособности - полнота, достоверность, доступность и оперативность.
Кредитоспособность заемщика зависит от многих факторов, оценить и рассчитать каждый из которых непросто. Большая часть анализируемых на практике показателей кредитоспособности основана на данных за прошедший период или на какую-то отчетную дату, вместе с тем, все они подвержены искажающему влиянию инфляции. Сложность представляют выявление и количественная оценка некоторых факторов, таких, как моральный облик и репутация заемщика. Применяется множество методов и подходов решения данной задачи, не исключающих друг друга, а дополняющих в комплексе и делающих оценку кредитоспособности заемщика более соответствующей реальности.
На примере данных клиента ПАО «АК БАРС» БАНК - Общества с Ограниченной Ответственностью «СтройКомплект» проведена оценка кредитоспособности заемщика с присвоением ему II класса кредитоспособности.
В банке действует система оценки заемщиков на основе кредитных рейтингов. Методики рейтинговой оценки клиентов базируются на анализе двух групп показателей: количественных и качественных. Количественные
показатели представляют коэффициентный анализ финансовой отчетности контрагента (Баланс, Отчет о финансовых результатах, иные отчеты и финансовая информация). Качественные показатели включают в себя анализ бизнес-рисков контрагента и его кредитной истории. Итоговая оценка представляет собой сумму взвешенных оценок, которой соответствует значение рейтинга от I до IV. Определены возможные направления совершенствования оценки кредитоспособности: анализ возможностей погашения долга через расчет коэффициента задолженности дополняет существующую систему оценки кредитоспособности заемщика, не вступая в противоречие с ней. Другим направлением совершенствования оценки кредитоспособности может стать внедрение технологии обработки больших объемов неструктурированной информации Big Data.
Купить