Заказать работу


Тип работы:
Предмет:
Язык работы:


Оценка вероятности дефолта контрагента банка

Работа №49863
Тип работыМагистерская диссертация
Предметэкономика
Объем работы141
Год сдачи2017
Стоимость4960 руб.
ПУБЛИКУЕТСЯ ВПЕРВЫЕ
Просмотрено 110
Не подходит работа?

Узнай цену на написание

Введение 3
1 Теоретические основы вероятности дефолта контрагента банка 8
1.1 Понятие «дефолт» и критерии его идентификации 8
1.2 Понятие контрагента банка и их классификация 21
1.3 Классификация и сравнительный анализ моделей оценки вероятности
дефолта
2 Практические основы формирования системы риск значимых
показателей дефолта контрагента банка
2.1 Структура и основные характеристики банковской системы России 47
2.2 Анализ системы риск значимых показателей вероятности дефолта
контрагента российского банка
2.3 Анализ вероятности дефолта контрагента банка на основе моделей оценки
3 Прогноз и совершенствование моделей оценки вероятности дефолта
контрагента банка
3.1 Проблемы оценки вероятности дефолта контрагента банка 84
3.2 Совершенствование моделей оценки вероятности дефолта
контрагента банка
3.3 Прогноз вероятности дефолта контрагента банка на основе
экономическо-математического моделирования
Заключение 111
Список использованных источников 121
Приложения


В настоящий период времени на территории Российской Федерации выявлены проблемы, имеющие отношение к кризисной ситуации в экономике. В качестве основных факторов кризиса, выступает ряд введенных санкций и как следствие ограничение экспортно-импортных операций некоторых корпораций и финансово-кредитных организаций. Данные события оказали существенное воздействие на банковскую систему страны. Ее практически отрезало от иностранных рынков капитала, а доступные источники подорожали. В положении рыночной инфраструктуры кредитным организациям принадлежит значимое место, поскольку они способствуют укреплению кредитно-денежных отношений и финансов, в целом, при помощи чего способны поддержать активное и стабильное положение экономики, в общем. Банковскую систему следует рассматривать в качестве совокупности разных видов национальных и иностранных кредитных организаций и финансовых учреждений, которые функционируют в пределах общего денежно-кредитного механизма. В ее составе находится Центральный Банк Российской Федерации, кредитные организации и небанковские кредитные организации. Актуальность и своевременность исследования, обоснована стремлением Банка России защитить интересы кредиторов и вкладчиков и в минимизации кредитных рисков банковской системы. Основной целью магистерской диссертации является исследование методов оценки вероятности дефолта контрагента банка.
Целью исследования является оценка вероятности дефолта контрагента банка.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
- исследовать сущность понятия «дефолт» и критерии его идентификации;
- раскрыть понятие контрагентов банка и их классификацию;
- классифицировать и провести сравнительный анализ моделей оценки вероятности дефолта;
- рассмотреть структуру и основные характеристики банковской системы России;
- провести анализ системы риск значимых показателей вероятности дефолта контрагента российского банка;
- провести анализ вероятности дефолта контрагента банка на основе моделей оценки;
- выявить проблемы оценки вероятности дефолта контрагента банка;
- предложить рекомендации по совершенствованию моделей оценки вероятности дефолта контрагента банка;
- спрогнозировать вероятность дефолта контрагента банка на основе экономическо-математического моделирования.
Объектом исследования выступает банковская система Российской Федерации. Предметом исследования является оценка вероятности дефолта контрагента банка.
В качестве основы были использованы наработки экономистов таких как, Роуз Питер, Тагирбеков К.Р., Масленченков Ю.С. Особый интерес представляют работы В. Арсеньева, Г.С. Пановой, Э.Дж. Далан, Э.Рида, О.М. Марковой, Э.С. Каценеленбаум. Фундаментальные основы изучения экономического механизма функционирования банковских расчетов в системе денежного обращения, рассмотрены в трудах зарубежных и российских специалистов, например Т.Н. Виноградовой, А.И. Гинзбурга, Е.П. Жарковской, В.В. Ивановой, С.Д. Ильенковой, А.В. Калтырина. Также нормативно-правовые источники, в частности: Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от01.01.2017) "О банках и банковской деятельности", "Положение о Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения" (утв. Банком России 27.02.2017 N 579-П) (Зарегистрировано в Минюсте России 20.03.2017 N 46021 и др.
В процессе данного исследования были использованы общенаучные методы: структурно-функциональный, диалектический, историко-генетический, субъектно-объектный, системный и логический. В исследовании также использованы методы прогнозирования, сравнительных оценок, сравнительного анализа, экономико-статистического и инструментария эволюционной динамики.
Суть практического значения исследования сводится к тому, что в ней автор формулирует предложения по совершенствованию оценки вероятности дефолта контрагента банка, контрольного процесса, особенно правил проверок соблюдения банковского законодательства. Выдвинуты предложения по совершенствованию банковских операций и методов их регулирования. В процессе исследования автором было получено представление о реальном положении правового регулирования банковских операций, сделана попытка сформировать научные подходы к совершенствованию и развитию законодательной базы о банковской системе.
Научная новизна исследования заключается в поиске решения значимых теоретических и организационно-методических проблем экономического анализа рисков вероятности банкротства контрагентов банка, которые обладают существенным значением для процесса развития научно-методических инструментов экономического анализа. Во время изучения данного вопроса удалось получить следующие результаты, которые будут выноситься на защиту:
- с использованием риск-ориентированного подхода уточнено определение понятия «дефолт контрагента» - это финансовая несостоятельность, выражающаяся в неспособности своевременного исполнения обязательств перед коммерческим банком. Необходимо выделить тот момент, что не всеми исследователями в качестве дефолта контрагента банка кредитной организации рассматривается непосредственно неспособность коммерческих банков к исполнению собственных обязательств перед рядом кредиторов.
- дополнена классификация оценки дефолта контрагента банка. В качестве контрагента может выступить любое лицо, которое обладает финансовыми связями с компанией. Следовательно, каждый, с кем может вступить в деловые взаимоотношения, и заключение договоров относится в состав контрагентов. В качестве новизны к существующей классификации контрагентов банка автором был дополнен пункт (Международные финансовые организации), к которым относятся:
1. Международный Валютный Фонд;
2. Международный банк реконструкции и развития;
3. Международная финансовая корпорация;
4. Международная ассоциация развития;
5. Многостороннее агентство по гарантиям инвестиций.
Определен ряд актуальных направлений по совершенствованию экономического анализа рисков банкротства контрагентов кредитной организации, в качестве обоснования которых выступает: процесс разработки новых подходов к осуществлению проведения количественной оценки результативной стороны риска; обоснование ряда интегральных показателей уровня риска, которым объединяются оценки влияния в стрессовой ситуации двух либо более факторов; уточнение процедур анализа активов и пассивов в положении введения внешнего мониторинга и регулирования источников дефолта контрагента банка; В качестве новых методик можно предложить объединение нескольких методик: методики Кромонова, рейтинговой и модели определения кредитного риска. Определение положения будет происходить в три этапа:
1. Определение финансовой устойчивости на основании методики Кромонова;
2. Присвоение определенного рейтинга;
3. Расчет уровня кредитного риска.
На основании данных этапов будет приниматься решение о выдаче или отказе в выдаче денежных средств. Благодаря этому можно получить большее количество сведений о контрагенте и предупредить возможные риски дефолта.
- предложена методика проведения мероприятий по предупреждению дефолта контрагентов банка на основании снижения кредитного риска. Рекомендации по снижению кредитного риска ПАО «АК БАРС» Банка:
1. Ужесточить критерии финансовой оценки кредитоспособности заемщиков, пересмотрев методики анализа кредитного рейтинга, например: внутренняя оценка кредитного рейтинга заемщика;
2. Улучшить качество залогового обеспечения заемщиков, в целях минимизации кредитных рисков - необходимо оценку залога привязать к МСФО 13 «Справедливая стоимость», если имущество продается за 270 дней, то стоимость справедливая, а если имущество не продается за 270 дней, значит не справедливая.
Структура работы и ее содержание. Работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы и приложения в виде схем и рисунков.


Возникли сложности?

Нужна помощь преподавателя?

Помощь в написании студенческих
и аспирантских работ!


В результате того, что оптимальность соотношения уровней риска и ожидаемого дохода находится в зависимости от некоторых факторов, в особенности важно осуществлять измерение и численное определение уровня определенного вида риска либо совокупного риска. В современное время проведение анализа и оценки уровня банковских рисков кредитные организации производят при помощи инструментов теории вероятности и методов математического анализа. Если проводится анализирование определенной ситуации, то осуществляется анализирование в статистике.
Почти все виды банковских рисков подразделяются по виду отношения к внутренней и внешней средам кредитной организации. Данные признаки являются основными для большой группы банковских рисков, и имеют отличия друг от друга наличием внешнего влияния на уровень риска и внутренними причинами появления банковских рисков. В состав внешних рисков входят именно риски, которые не имеют связи с деятельностью кредитной организации либо ее клиентурой. На уровень внешних рисков достаточно сильно влияет ряд факторов, а именно: демографических, политических, географических, экономических, социальных и так далее.
Можно наглядно заметить, что в качестве одного из основных вопросов, которому уделено повышенное внимание в плане стратегического развития выступает процесс управления рисками кредитной организации. «Проблему управления рисками следует считать одной из основных в теории финансового менеджмента».
В процессе проведения данного исследования нами были сделаны выводы о существовании в настоящий период времени, большого количества моделей оценки вероятности дефолта, у всех из которых, естественно, имеется ряд сильных и слабых сторон. Благодаря проведению комплексного анализа удалось провести классификацию существующих подходов и представить их в виде схемы. У моделей оценки вероятности дефолта имеется ряд определенных отличий в зависимости от: применяемых математических приемов; исходной информации либо класса заемщика; критериев дефолта, которые находятся в основе; предпосылок, на которых может основываться модель, и иные признаки. Проведение обзора имеющихся методов является крайне важным в процессе выбора, введения и адаптирования самой приемлемой модели. При всем при этом, выбирая какой-либо из подходов, необходимо принимать во внимание доступные математические инструменты, природу и уровень качества исходной информации, горизонт планирования и преследуемые цели анализа. Большой значимостью также обладает уровень квалификации сотрудников, степень введения и применения в кредитной организации новых ИТ-систем и продукции.
Еще можно также говорить о том, что проблемы, связанные со своевременным выявлением угроз остановки коммерческого банка в Российской Федерации так и остаются довольно актуальными. В настоящий период времени дефолт коммерческих банков можно наблюдать практически еженедельно, а всего за последние двадцать лет была приостановлена деятельность больше двух с половиной тысяч коммерческих банков.
Мы проведи углубленное исследование использования иными исследователями наборов показателей, необходимых в процессе оценки рисков развития дефолта и оценки полученных ими результатов сформировавшейся практики появления дефолтов в Российской Федерации, в том числе возможностей и проблем по применению отчетов кредитных организаций и иной информации для того чтобы получить содержательно верные результаты. На основе информации из исследований нами были сделаны вывод о том, что самыми популярным моделям оценки дефолтов, применяемыми современными исследователями, необходимо внесение значительных корректировок.
Научная новизна данной работы заключается в том, что в процессе исследования нами было предложена следующая трактовка понятия «дефолт» - это финансовая несостоятельность, выражающаяся в неспособности своевременного исполнения обязательств перед коммерческим банком.
Необходимо выделить тот момент, что не всеми исследователями в качестве дефолта контрагента банка кредитной организации рассматривается непосредственно неспособности коммерческих банков к исполнению собственных обязательств перед рядом кредиторов. На основании анализа законодательной базы можно показать, что между понятиями «дефолт» и «банкротство» имеется ряд значительных отличий, сущность которых заключается в том, что под «банкротством» необходимо понимать юридически установленную неспособность к ответу по ряду обязательств.
Использование термина «дефолт» к коммерческим банкам может потребовать указания на определенные особенности. Первое, для каждого функционирующего коммерческого банка необходимо внесение понятия «риска дефолта коммерческого банка», сущность которого заключается в оценке возможностей и обстоятельств, связанных с прекращением обслуживания обязательств коммерческого банка.
Контрагенты - лица, учреждения, организации, связанные обязательствами по общему договору, сотрудничающие в процессе выполнения договора. Под контрагентами необходимо рассматривать термины, которые могут обозначать одну из сторон, которые вступают в договорные отношения в процессе проведения гражданских правоотношений.
В настоящий период времени кредитные организации развитых стран смогли разработать и протестировать большое количество математических моделей для осуществления расчета уровня кредитного риска каждого заемщика. Мы считаем, что процесс предупреждения дефолта контрагента кредитной организации является довольно серьезным в процессе ее функционирования. Это можно объяснить тем, что данный фактор оказывает существенное воздействие на ликвидность и платежеспособность банка. Поэтому считаем, что банкам для определения рейтинга контрагентов и предупреждения дефолта, необходимо применение модели, предложенной Дюраном и Моделей, основанные на показателях бухгалтерских и финансовых отчетов. Так как благодаря исследованию внешних факторов и динамики показателей финансового состояния контрагента, кредитная организация сможет получить наиболее точные данные о дальнейших изменениях и текущем положении контрагента, а, следовательно, и сформировать наиболее качественный портфель обязательств.
Стоит выделить практическую значимость исследования, которая заключается в том, что в исследуемом банке имеется собственная методика анализа контрагентов, перед предоставлением для них средств. И мы выяснили, что данная методика является устаревшей. В результате чего, банк не способен дать полной оценки положения контрагента и подвергнуться риску. Мы продемонстрировали наглядное применение, рекомендованных в первой главе данного исследования моделей, предупреждения дефолта контрагентов банка.
Для начала нами была использована модель, основанная на показателях финансовой и бухгалтерской отчетности, разработанная В. Кромоновым. Эта модель позволила нам провести анализ самого банка и его способностей к погашению текущих обязательств, а также подверженности риска резкого оттока денежных средств. На основании проведенного исследования финансового состояния ПАО «АК БАРС» Банк по методике В. Кромонова можно сделать вывод, что на протяжении исследуемого периода финансовое состояние может быть оценено как плохое. В целом выполненный анализ показал, что с точки зрения управления структурой капитала для ПАО «АК БАРС» Банк риск потери финансовой устойчивости незначительный: нормативы ЦБ РФ выполняются, банк проводит управление активами и пассивами так, чтобы поддерживать достигнутое состояние «укрепления ликвидности», риск санкций со стороны ЦБ РФ практически отсутствует. Для более наглядного исследования уровня рисков нами также был проведен анализ
уровня данных рисков на примере ПАО «АК БАРС» Банк, мы выявили проблемы и предложили основные мероприятия по совершенствованию деятельности данного банка по управлению рисками.
Далее мы на конкретном примере контрагента, а именно страховой компании ООО «Согласие». В целом результаты проведенного анализа показали, что в ООО СК «Согласие» ухудшилось финансовое положение и утрачена финансовая устойчивость. В организации увеличивается коэффициент долговой нагрузки, из-за чего растет количество заемных средств. Ликвидность деятельности компании также снижается. За 2015 год в компании увеличилось количество выплат по страховым премиям, что связано с увеличением числа мошенничеств и что также оказало отрицательное влияние на показатель финансового состояния и кредитоспособность. Рассматривая в совокупности все рассмотренные показатели можно сказать, что организация находится в крайне неустойчивом и нестабильном финансовом положении. Следовательно, данному заемщику будет присвоен 100 процентный уровень кредитного риска. То есть, предоставляя финансовые ресурсы в виде кредитования, банк может подвергать себя большому риску. И данный контрагент является крайне нежелательным для банка в обострившемся неустойчивом положении экономики и банковского сектора.
Также мы производили расчет модели кредитного риска, которая используется в ПАО «АК БАРС» Банк для расчета уровня кредитного риска по этой же страховой компании. На основании проведенных расчетов можно отметить наличие минусов у данных методик, так например, у простой методики имеются такие минусы как: в значительной степени основана на экспертных (субъективных) оценках, поэтому качество конечного результата во многом будет зависеть от профессионализма супервизоров. А у методики Кромонова имеются следующие недостатки: достаточная спорность
Поэтому, из-за постоянных перемен в банковском секторе, необходима разработка новой методики расчета уровня кредитоспособности заемщиков, а от банков требуется проведение мероприятий, которые станут следствием улучшения качества кредитного портфеля и получения больших сумм процентных доходов.
Исследование процессов оценки кредитоспособности заемщиков параллельно можно рассматривать в качестве банковской инновации и в качестве методики управления инновациями в кредитной организации. В настоящий период времени процесс анализа процессов оценки кредитоспособности заемщиков не может проводиться, поэтому включение данного анализа в порядок работы кредитной организации выступает в качестве банковской инновации. Процесс анализа оценки кредитоспособности заемщиков можно рассматривать в качестве методики управления инновациями в кредитной организации также из-за того, что благодаря данному анализу можно определять уровень экономической эффективности предлагаемых изменений в процессе оценки кредитоспособности контрагентов. Данный фактор может сформировать объективную базу в процессе принятия решений, связанных с проблемами инновационного совершенствования процессов оценки кредитоспособности заемщиков, в коммерческом банке.
В качестве новых методик можно предложить объединение нескольких методик: методики Кромонова, рейтинговой и модели определения кредитного риска. Определение положения будет происходить в три этапа:
1) Определение финансовой устойчивости на основании методики Кромонова;
2) Присвоение определенного рейтинга;
3) Расчет уровня кредитного риска.
Также нами было сделано следующее:
- рассмотрена модель диагностики уровня контрольно-аналитического обеспечения управления риском ликвидности, в качестве отличительной черты которой выступает сопряжение общих элементов результативности с рядом частных оценок элементов (организационной, информационной и методической), которые могут быть определены на основании предложенной очередности этапов преобразований для того, чтобы перейти к международным стандартам управления риском возникновения дефолта контрагента банка;
- исследованы дополнительные показатели экономического анализа вероятности дефолта контрагента банка на базе категорий предельного уровня доходов, которые обладают рядом отличительных возможностей раннего выявления рисков-выгод либо рисков-потерь в зависимости от достигнутых типов роста масштабов банковской деятельности;
- предложены определенные процессы экономического анализа рисков возникновения дефолта контрагентов банка, которые предоставляют возможность, в отличие от имеющихся, получить интегральную оценку несбалансированного положения операций при учете структуры финансовых инструментов, сумм и средневзвешенных сроков требований и обязательств на базе полученной выгоды (потери) прибыли в их сопоставлении с собственным капиталом кредитной организации: а) в процессе происходящих фактических изменений процентных ставок; б) в процессе прогнозируемого стрессового поведения банковского сектора.
В состав новых проблем, вставших в последние несколько лет в рассматриваемом банке, и которые имеют отношение к предупреждению дефолта контрагента банка, можно отнести следующее:
- слабость системы внутрибанковского контроля, которая способствует хищениям предоставляемых кредитов, а именно ресурсов акционеров и вкладчиков;
- задержки во введении признанного стандарта бухгалтерского учета и отчетности, которая препятствует финансовой прозрачности деятельности коммерческих банков для органов банковского контроля и государственного надзора.
Также на практике видно, что в результате просчета коммерческой тайны, шестьдесят случаев из ста оканчиваются банкротством организаций . При всем при этом доходы, которые недополучаются в итоге действий недобросовестных конкурентов, близится к тридцати процентам всего экономического ущерба.
Процесс достижения главных целей относится к необходимому условию развития банковской области и роста ее конкурентоспособности на российском банковском рынке и рынке финансовых услуг в целом, а далее и на международной арене при помощи диверсификации и перехода на инновационный путь развития. Для благотворного существования кредитной организации нами была предложена реализация таких мероприятий:
- продвижение предоставляемых услуг кредитной организации на рынке банковских услуг;
- повышение качества предоставляемых услуг;
- расширение клиентской базы и линейки продукции;
- расширение online услуг кредитной организации;
- содействие развитию малого и среднего предпринимательства;
- проведение маркетинговых условий.
Введение данных мероприятий можно обусловить снижением темпов развития банковского сектора и нестабильностью экономического положения. В данном исследовании мы смогли выявить также появление новых проблем, таких как:
- усиление контроля со стороны Правительства и контролирующих органов из-за чего отмечается сокращение общего количества банковских учреждений;
- динамика кредитов и депозитов обусловлена состоянием экономики страны, а поэтому в ближайшей перспективе ожидается замедление темпов их наращивания. Отмечается ухудшение состояние кредитного портфеля в пользу низкообеспеченных кредитов. И хотя ЦБ РФ уже внедрил мероприятия по стабилизации уровня эффективной процентной ставки, что способно повлечь некоторую ограниченность доступа неплатежеспособных заемщиков на рынок кредитования, дефицит ликвидности и банковская паника не могут позволить строить оптимистичные прогнозы развития банковского сектора;
- вывод ЦБ «слабых» банковских учреждений, слияние капиталов и частичное их поглощение являются достаточно результативным механизмом повышения качества и безопасности банковских услуг.
В совокупности перечисленные меры и действия должны положительно отразиться на всех сферах жизни страны. Это приведет к укреплению позиций государства в важных внешнеэкономических вопросах, а также усилит независимость и устойчивость экономики страны в целом. Таким образом, эффективное развитие банковского сектора РФ должно строиться не только за счет государственной поддержки через механизмы протекционизма и усиления госнадзора, но и путем формирования частных инициативных систем финансового менеджмента, в том числе и за счет процедур слияний и поглощений.
Для того чтобы кредитные организации осуществляли эффективное управление собственными активами, в том числе эффективно предоставляли банковские услуги им необходимо постоянно наращивать объемы привлекаемых средств. Мировая и отечественная практика показывают, что для этой цели применяют различные способы, различающиеся в зависимости от причины и инициаторов их применения, методики проведения и документального оформления.
наличием постоянных перемен в экономике в общем и банковском секторе страны и зарубежья.
Научная новизна исследования заключается в предложении новой методики проведения мероприятий по предупреждению дефолта контрагентов. Для этого нами был проведен анализ прогнозных значений уровня просроченной задолженности банка на основании статистического исследования, при использовании данных, обладающих качественным характером, которое позволило построить и провести мониторинг внутренних показателей и риск-взвешивания активов и пассивов в процессе прогнозирования дальнейшей динамики значений уровня просроченной задолженности и влияния на состояние банка. Также исследуемому банку мы рекомендуем применять двухфакторную модель Альтмана, а не стандартную методику скоринга, базой для анализа которого выступает информация о финансовом состоянии контрагента за 12 мес. Точность прогноза в этой модели на горизонте одного года составляет 95%, на два года — 83%, что является ее достоинством. Также были предложены рекомендации по снижению кредитного риска ПАО «Ак Барс» Банк.



Нормативные документы
1. О банках и банковской деятельности [Электронный ресурс]: Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 26.07.2017) // Справочно-правовая система «Консультант Плюс». Последнее обновление: 26.07.2017.
2. Об обязательных нормативах банков [Электронный ресурс]: Инструкция
Банка России № 180-И, от 28.06.2017 (вместе с "Методикой расчета кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера", "Методикой расчета кредитного риска по ПФИ", "Методикой определения уровня риска по синдицированным ссудам", "Порядком расчета норматива максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) по сделкам, совершаемым на возвратной основе", "Методикой расчета риска изменения стоимости кредитного требования в результате ухудшения кредитного качества контрагента", "Порядком распределения прибыли (части прибыли)") (Зарегистрировано в Минюсте России 12.07.2017 N 47383) //
Справочно-правовая система «Консультант Плюс». Последнее обновление: 12.07.2017.
3. Об оценке экономического положения банков [Электронный ресурс]:
Указание Банка России от 03.04.2017 № 4336-У (вместе с "Методикой оценки показателей прозрачности структуры собственности банка") (Зарегистрировано в Минюсте России 19.05.2017 N 46771) // Справочно-правовая система
«Консультант Плюс». Последнее обновление: 19.05.2017.
4. О кредитных историях [Электронный ресурс]: Федеральный закон от 30.12.2004 N 218-ФЗ (ред. от 03.07.2016) // Справочно-правовая система «Консультант Плюс». Последнее обновление: 03.07.2016.
5. О несостоятельности (банкротстве) [Электронный ресурс]: Федеральный закон от 26.10.2002, № 127-ФЗ (ред. от 29.07.2017) // Справочно-правовая система «Консультант Плюс». Последнее обновление: 29.10.2017.
6. О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации [Электронный ресурс]: Указание Банка России от 24.11.2016 N 4212 -У (ред. от 27.02.2017) (Зарегистрировано в Минюсте России 14.12.2016 N 44718) // Справочно-правовая система «Консультант Плюс». Последнее обновление: 27.02.2017.
7. О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации
кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций [Электронный ресурс]: Инструкция Банка России, от 02.04.2010 N 135-И (ред. от 24.04.2017), (Зарегистрировано в Минюсте России 22.04.2010 N 16965) // Справочно-правовая система «Консультант Плюс». Последнее
обновление: 24.04.2017.
8. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности [Электронный ресурс]: Положение (утв. Банком России 28.06.2017 N 590-П) (вместе с "Порядком оценки кредитного риска по портфелю (портфелям) однородных ссуд") (Зарегистрировано в Минюсте России 12.07.2017 N 47384) // Справочно-правовая система «Консультант Плюс». Последнее обновление: 12.07.2017.
9. О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации [Электронный ресурс]: Федеральный закон от 23.12.2003 № 177-ФЗ (ред. от29.07.2017) // Справочно-правовая система «Консультант Плюс». Последнее обновление: 31.07.2017.
10. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) [Электронный
ресурс]: Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ (ред. от 18.07.2017) //
Справочно-правовая система «Консультант Плюс». Последнее обновление: 30.09.2017.
Учебники и учебные пособия
11. Абрамова М.А., Александрова Л.С. Финансы, денежное обращение и кредит. / Под ред. Абрамовой М.А., Александровой Л.С. - М.: Институт права и экономики, 2014. - 225 с.
12. Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки. / Под ред. Антонова Н.Г. - М.: Финстатинформ, 2012. - 200 с.
13. Баринов Э.А. Валютно-кредитные отношения во внешней торговле. / Под ред. Баринова Э.А. — М.: Финансы и статистика, 2014. - 147 с.
14. Барбаумов В.Е., Гладких И.М., Чуйко А.С. Финансовые инвестиции / Под ред. Барбаумова В.Е. - М.: Финансы и статистика, 2013. - 247 с.
15. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка. / Под ред. Белоглазовой Г.Н. - М.: Высшее образование, Юрайт, 2014. - 236с.
16. Белозеров С.А. Мотовилов О.В. Банковское дело. Уч. / Под ред. Белозерова С.А. - М.: Проспект, 2015. - 300 с.
17. Боголюбов В.С. Финансовый менеджмент / Под ред. Боголюбова В.С. -М.: Юрайт, 2017. - 425 с.
18. Брусов, П.Н. Финансовый менеджмент. Финансовое планирование: Учебное пособие / Под ред. П.Н. Брусова, Т.В. Филатовой. - М.: КноРус, 2013. - 300 с.
19. Боровкова В.А. Банки и банковское дело. / Под ред. Боровковой В.А. - М.: Юрайт, 2016. - 325 с.
20. Бураков Д.В., Басс А.Б. Тенденции развития банковской системы России. / Под ред. Буракова Д.В. и Басс В.Б. - М.: Русайнс, 2017. - 236 с.
21. Виноградова Т.Н. Банковские операции. / Под ред. Виноградовой Т.Н. — Ростов-на-Дону.: Феникс, 2013. - 222 с.
22. Волков Б.Д. Анализ финансовых результатов деятельности коммерческого банка. Практическое пособие / Под ред. Волкова Б.Д. - М.: Лаборатория Книги,
2013. - 300 с.
23. Воронцовский А.В. Оценка рисков. / Под ред. Воронцовского А.В. - М.: Юрайт, 2017. - 305 с.
24. Гамидов Г.М. Банки и банковская система. / Под ред. Гамидова Г.М. - М.: Банковское и кредитное дело, 2013. - 333 с.
25. Глушков Н.Б. Банковское дело. / Под ред. Глушкова Н.Б. - М.: Альфа Матер, 2014. - 142 с.
26. Гончаренко Л.И. Абрамова М.А. Маркина Е.В. Финансовые и денежно-кредитные методы регулирования экономики. / Под ред. Гончаренко Л.И., Абрамовой М.А. - М.: - Юрайт, 2015. - 347 с.
27. Гугнин В.К. Межбанковский кредитный рынок России. / Под ред. Гугнина В.К. - М.: Финансы и статистика, 2014. - 341с.
28. Горшкова Л.А. Горбунова М.В. Основы управления организацией. / Под ред. Горшковой Л.А., Горбуновой М.В. - М.: КноРус, 2016. - 366 с.
29. Грузинов В.П. Экономика организации (предприятия). / Под ред. Грузинова В.П. - М.: КноРус, 2016. - 376 с.
30. Дубова С.Е. Бибикова Е.А. Кредитный портфель коммерческого банка. / Под ред. Дубовой С.Е., Бибиковой Е.А. - М.: Флинта, 2013. - 112 с.
31. Давыденко И.Г. Экономический анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия. / Под ред. Давыденко И.Г. - М.: КноРус. 2015. - 231 с.
32. Дубова С.Е. Бибикова Е.А. Кредитный портфель коммерческого банка. / Под ред. Дубовой С.Е., Бибиковой Е.А. - М.: Флинта, 2013. - 547 с.
33. Дробозина Л.А. Финансы, денежное обращение, кредит. / Под ред. Дробозиной Л.А. - М.: Финансы, ЮНИТИ, 2014. - 289 с.
34. Иванова В.В., Соколова Б.И. Деньги, Банки, Кредит. / Под ред. Ивановой В.В., Соколовой Б.И. - М.: ТК Велби, 2013. - 111 с.
35. Киреева Н.В. Экономический и финансовый анализ. / Под ред. Киреевой Н.В. - М.: Инфра-М, 2014. - 400 с.
36. Кирьянова З.В., Седова Е.И. Анализ финансовой отчетности. / Под ред. Кирьяновой З.В., Седовой Е.И. - М.: Юрайт, 2014. - 403 с.
37. Ковалева А.М. Финансы и Кредит. / Под ред. Ковалевой А.М. - М.: Финансы и статистика, 2013. -366 с.
38. Кропин Ю.А. Деньги, кредит, банки. / Под ред. Кропина Ю.А. - М.: Юрайт,
2016. - 436 с.
39. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки. / Под ред. Лаврушина О.И. - М.: КНОРУС, 2015. - 304 с.
40. Лаврушин О.И. Новые модели банковской деятельности в современной экономике. / Под ред. Лаврушина О.И. - М.: Кнорус, 2017. - 364 с.
41. Лефтизин Г.Р. Теория организации. / Под ред. Лефтизина Г.Р. - М.: Юрайт, 2016. - 333 с.
42. Максимов Л.М. Деньги, кредит, банки. / Под ред. Максимова Л.М. - М.: ЮНИТИ, 2014. - 365 с.
43. Мазалов Д.С. Банки. / Под ред. Мазалова Д.С. - М.: Чайка, 2013. - 224с.
44. Незамайкин В.Н., Юрзинова И.Л. Финансовый менеджмент. / Под ред. Незамайкина В.Н., Юрзиновой И.Л. - М.: Юрайт, 2015. - 268 с.
45. Нешитая А.С. Инвестиции. / Под ред. Нешитой А.С. - М.: Дашков и К, 2014. - 226 с.
46. Румянцева Е.Е. Финансовый менеджмент. / Под ред. Румянцевой Е.Е. - М.: Юрайт, 2017. - 269 с.
47. Рыкова Л.М. Регулирование деятельности банков: банковский надзор. Учебное пособие. / Под ред. Рыковой Л.М. — Минск: Современная школа, 2014. - 336 с.
48. Тавасиев А.М. Банковское дело. / Под ред. Тавасиева А.М. - М.: Юрайт, 2016. - 396 с.
49. Теряева А.С., Туманова Т.Г. Деньги, кредит, банки. / Под ред. Теряевой А.С., Тумановой Т.Г. - М.: Инфра-М, 2017. - 400 с.
50. Трещевский Ю.А. Экономика и организация производства. / Под ред. Трещевского Ю.А. - М.: Инфра-М, 2016. - 403 с.
51. Чараева М.В. Корпоративные финансы. / Под ред. Чараевой М.В. - М.: Инфра-М, 2017. - 311 с.
52. Филина Ф.Н., Толмачев И.А., Сутягин А.В. Все виды кредитования. / Под ред. Филиной Ф.Н., Толмачова И.А. - М.: ГроссМедиа, РосБух, 2014. - 143 с.
53. Хоминич И.П. Управление финансовыми рисками. / Под ред. Хоминич И.П.- М.: Юрайт, 2016. - 223 с.
Статьи и материалы периодической печати
54. Аристархов С.Ю. Банковский сектор: реалии 2015 // Банкирша. 2015. №1 (12).
55. Гамза В.А. Бюро кредитных историй - блажь или насущная потребность // Финансы и Кредит. 2014. № 12.
56. Гребеник Т.В. Современные особенности эффективного управления качеством кредитного портфеля. // Интернет-журнал науковедение. 2014. №6.
57. Замулина И.А. Схемы и варианты закона «О потребительском кредитовании» // РБК. Кредит. 2014. № 18.
58. Иваненко И.А. Суверенный дефолт: Подходы к идентификации в мировой практике//! международная научно-практическая конференция "формирование финансово-экономических механизмов хозяйствования". 2016. С. 79.
58. Истомин М., Самиев П. Активы - 2016 год: Проблемы крупного бизнеса. // Банки и деловой мир. 2016. № 4.
59. Козлова Л.В. Потребительское кредитование. Экономика сельского хозяйства. // Реферативный журнал. 2014. № 4.
60. Мамонова И.Д. Как банки оценивают кредитоспособность своих клиентов // Банковская деятельность. 2014. № 13.
61. Мануйленко В.В. Риск - ориентированный подход к формированию кредитного портфеля коммерческого банка: инновационный аспект // Финансы и кредит. 2012. № 16.
62. Муравецкий А.Н. "Плохих" кредитов должно быть много!? // Финансы и кредит. 2013. № 16.
63. Сухов М.И. Современная банковская система России: некоторые актуальные аспекты // Деньги и кредит. 2016. № 3.
64. Фомин Д.Е. Организация кредитной работы в банке // Банковское кредитование. 2014. № 2.
65. Яковых Ю. Объем выданных банкам кредитов ЦБ может увеличиться до 4,8-5,1 трлн. руб. к концу 2015 года // ИТАР-ТАСС. 2015. №4.
66. Говорова Е.Д., Андреева О.В., Дувалова Э.П. Прогноз вероятности дефолта контрагента банка на основе экономическо-математического моделирования // Экономика и предпринимательство. 2017. №8 (ч.3). С. 1168-1171.
67. Говорова Е.Д., Андреева О.В., Дувалова Э.П. Анализ системы риск значимых показателей вероятности дефолта коммерческого банка // XII Международная научно-практическая конференция "EUROPEAN RESEARCH".
2017. С. 119-122.
68. Говорова Е.Д., Андреева О.В., Дувалова Э.П. Сравнительный анализ моделей оценки вероятности дефолта контрагента банка // III Международной научно-практической конференции "Европейские научные исследования".2017. С. 67-71.
Электронные ресурсы
69. Анализ финансового состояния ПАО «АКБ «Ак Барс» [Электронный
ресурс] / Портал банковского аналитика. - Официальный сайт. - режим доступа: http: //analizbankov.ru/bank.php?BankId=al-fa-bank-
1326&BankMenu=nadezhnost&fform=kexpress,свободный. (Дата обращения 09.08.2017)
70. Годовой отчет за 2015 год [Электронный ресурс] / АИЖК - Официальный
сайт. - режим доступа: https://дом.рф/wp-
contentZuploadsZ2016Z07Zannual_report_2015-1.pdf,свободный. (дата обращения: 20.04.2017)
71. Малые предприятия в 2017 году - какие компании попадают в эту категорию [Электронный ресурс] / Петербургский правовой портал. - Официальный сайт. - режим доступа:http:ZZppt.ruZmalie-predpriyatia,свободный. (дата обращения 24.01.2017)
72. ПАО Ак Барс Банк [Электронный ресурс] / Банки.ру. - Официальный сайт.
- режим доступа:http:ZZwww.banki.ruZbanksZbankZakbarsZ,свободный. (Дата обращения 08.08.2017)
73. Перспективы банковского кредитования [Электронный ресурс] Z k.f.b. ru - Официальный сайт. - режим доступа:http:ZZk-f-b.ruZarticleZ937-perspektivy-razvitiya-bankovskogo-kreditovaniya-naseleniya,свободный. (Дата обращения 09.09.2017)
74. Сидоренков М.А. Банковские рейтинги [Электронный ресурс] Z Корпоративный менеджмент. - Официальный сайт. - режим доступа: http:ZZwww.cfin.ruZfinanalysisZbanksZbank_ratings.shtml, свободный. (Дата
обращения 20.08.2017)
75. Словарь банковских терминов [Электронный ресурс] /Банкир. Ру. -
Официальный сайт. - режим доступа -
http://bankir.ru/publikacii/slovar/k/kontragentyi, свободный. (дата обращения 13.09.2017)
76. Число кредитных организаций, зарегистрированных банком России [Электронный ресурс] / Росстат. - Официальный сайт. - режим доступа: http:ZZwww.gks.ruZbgdZreglZb16_11ZIssWWW.exeZStgZd02Z24-08.doc,свободный. (дата обращения 20.03.2017)


Работу высылаем на протяжении 30 минут после оплаты.

Пожалуйста, укажите откуда вы узнали о сайте!


Подобные работы


© 2008-2021 Cервис помощи студентам в выполнении работ
.