Помощь студентам в учебе
ОПЕРАЦИОННЫЕ РИСКИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ:СОВРЕМЕННЫЕ МЕТОДЫ ОЦЕНКИ И УПРАВЛЕНИЯ
|
Введение 3
1. Теоретические основы исследования оценки и управления
операционными рисками в коммерческих банках
1.1. Понятие и сущность операционных рисков в банковской деятельности
1.2. Методы оценки и управления операционными рисками кредитных организаций
1.3. Анализ нормативно-правовой базы управления операционными рисками в России
2. Анализ системы управления рисками в кредитных организациях на примере банка ПАО «Сбербанк России»
2.1. Анализ финансовых результатов банка ПАО «Сбербанк России» 38
2.2. Анализ системы управления рисками банка ПАО «Сбербанк России» 46
2.3. Анализ и оценка операционных рисков коммерческого банка ПАО «Сбербанк России»
3. Направления совершенствования подходов к управлению операционными рисками коммерческих банков на примере ПАО «Сбербанк России»
3.1. Проблемы операционного риск-менеджмента и пути его решения в банковском секторе России
3.2. Разработка рекомендаций по совершенствованию подходов к
управлению операционными рисками в коммерческом банке ПАО «Сбербанк России»
Заключение 74
Список использованных источников 78
Приложения 83
1. Теоретические основы исследования оценки и управления
операционными рисками в коммерческих банках
1.1. Понятие и сущность операционных рисков в банковской деятельности
1.2. Методы оценки и управления операционными рисками кредитных организаций
1.3. Анализ нормативно-правовой базы управления операционными рисками в России
2. Анализ системы управления рисками в кредитных организациях на примере банка ПАО «Сбербанк России»
2.1. Анализ финансовых результатов банка ПАО «Сбербанк России» 38
2.2. Анализ системы управления рисками банка ПАО «Сбербанк России» 46
2.3. Анализ и оценка операционных рисков коммерческого банка ПАО «Сбербанк России»
3. Направления совершенствования подходов к управлению операционными рисками коммерческих банков на примере ПАО «Сбербанк России»
3.1. Проблемы операционного риск-менеджмента и пути его решения в банковском секторе России
3.2. Разработка рекомендаций по совершенствованию подходов к
управлению операционными рисками в коммерческом банке ПАО «Сбербанк России»
Заключение 74
Список использованных источников 78
Приложения 83
При осуществлении своей деятельности коммерческий банк, непременно, должен учесть определенные риски и принимать их на себя. Банковские риски- это вероятность получения кредитным учреждением убытков из-за негативных событий, которые можно связать как с внутренними факторами, так и с внешними.
Затрагиваются наиболее чувствительные сектора экономики, в том числе банковский, из-за долгого периода экономической и финансовой непостоянности. В данных условиях руководству банков необходимо пересмотреть сформировавшиеся системы управления рисками (СУР), обращая завышенное внимание на способы их идентификации и управления. Посреди многообразия рисков, с которыми приходится сталкиваться коммерческим банкам, особо можно выделить операционный риск, который обладает специфичными чертами. Он требует обоснования и разработки на системной базе методических подходов определения, уточнения источников локализации и наблюдения.
Основываясь на современной практике, можно сделать вывод о наличии ряда нерешенных методических и теоретических вопросов, которые касаются специфичности оценки и управления операционным риском, в том числе во взаимосвязи с масштабами деятельности кредитных учреждений.
Низкая эффективность банковской системы, которая проявляется в системном упадке. Это, в свою очередь, поразило экономику РФ вслед за иными государствами, и показала, что реализация государственных интересов не может обходиться без стабильного функционирования коммерческих банков. Проблема развития банковского сегмента, ее сложность состоит, в том числе и в необходимости обеспечить надежность коммерческого банка, при котором главные ошибки возникают из-за того, что отсутствует ясное понимание об общей стратегии и управлении рисками банка.
Проявления финансового кризиса определили главные предпосылки появления сложностей в том, чтобы обеспечить надежность коммерческих банков. При всем этом выявилась особенная роль операционных рисков, используемая методология управления которыми не успевает изменяться финансовым инновациям соответствующим образом, невзирая на большое внимание со стороны пруденциального надзора.
Актуальность темы дипломной работы определяется значимостью обеспечить надежность коммерческого банка и необходимостью формирования системного подхода к управлению операционными рисками в коммерческих банках с учетом отечественной специфичности и современных тенденций ведения банковского бизнеса.
Цель данной дипломной работы оценка операционных рисков коммерческих банков, рассмотрение современных методов оценки и управления. Для достижения цели были поставлены следующие задачи:
1) раскрыть понятие и сущность операционных рисков в банковской деятельности;
2) изучить методы оценки и управления операционными рисками кредитных организаций;
3) рассмотреть проблемы операционного риск-менеджмента и пути его решения в банковском секторе России;
4) дать краткую характеристику коммерческому банку ПАО «Сбербанк России»;
5) проанализировать финансовые результаты банка ПАО «Сбербанк России»;
6) проанализировать систему управления рисками банка ПАО «Сбербанк России»;
7) проанализировать и провести оценку операционных рисков коммерческого банка ПАО «Сбербанк России»;
8) разработать рекомендации по совершенствованию подходов к управлению операционными рисками в коммерческом банке ПАО «Сбербанк России».
Предметом исследования являются методы оценки операционных рисков.Объект исследования - операционные риски компании ПАО «Сбербанк России».
Теоретическую базу исследования представляют труды российских и зарубежных авторов по проблемам оценки операционных рисков; также вопросы, которые связаны с анализом системы управления рисками.
В силу актуальности темы и в российской, и в зарубежной научной литературе существует огромное количество работ, которые посвящены изучению операционных рисков. В связи с этим в данной работе были проанализированы труды А.В. Чимириса, который изучил место операционных рисков в банках. А.Сперанский рассмотрел операционный риск как мера качества функционирования банка. О.И. Лаврушина проанализировала место операционных рисков в системе всех банковских рисков. О.М. Коновалова описала методики (стандарты) оценки эффективности управления банковскими рисками. А.Дамодаран в своих работах уделил важное внимание риск- менеджменту в целом.
Для решения поставленных задач исследования применялись способы анализа и синтеза, системного, логического и структурно-функционального анализа.
Практическая значимость работы заключается в том, что выводы, которые будут получены в процессе исследования, могут быть применены в качестве рекомендаций. При условии дальнейшего исследования темы в рамках более глубоких научных работ материалы данной дипломной работы могут выступать основой для лекционного курса, который посвящен оценке операционных рисков в Вузах.
Структура работы включает в себя введение, 3 главы, каждая из которых включает 3 параграфа, заключение, список литературы из 57 источников, 2 приложения.
Затрагиваются наиболее чувствительные сектора экономики, в том числе банковский, из-за долгого периода экономической и финансовой непостоянности. В данных условиях руководству банков необходимо пересмотреть сформировавшиеся системы управления рисками (СУР), обращая завышенное внимание на способы их идентификации и управления. Посреди многообразия рисков, с которыми приходится сталкиваться коммерческим банкам, особо можно выделить операционный риск, который обладает специфичными чертами. Он требует обоснования и разработки на системной базе методических подходов определения, уточнения источников локализации и наблюдения.
Основываясь на современной практике, можно сделать вывод о наличии ряда нерешенных методических и теоретических вопросов, которые касаются специфичности оценки и управления операционным риском, в том числе во взаимосвязи с масштабами деятельности кредитных учреждений.
Низкая эффективность банковской системы, которая проявляется в системном упадке. Это, в свою очередь, поразило экономику РФ вслед за иными государствами, и показала, что реализация государственных интересов не может обходиться без стабильного функционирования коммерческих банков. Проблема развития банковского сегмента, ее сложность состоит, в том числе и в необходимости обеспечить надежность коммерческого банка, при котором главные ошибки возникают из-за того, что отсутствует ясное понимание об общей стратегии и управлении рисками банка.
Проявления финансового кризиса определили главные предпосылки появления сложностей в том, чтобы обеспечить надежность коммерческих банков. При всем этом выявилась особенная роль операционных рисков, используемая методология управления которыми не успевает изменяться финансовым инновациям соответствующим образом, невзирая на большое внимание со стороны пруденциального надзора.
Актуальность темы дипломной работы определяется значимостью обеспечить надежность коммерческого банка и необходимостью формирования системного подхода к управлению операционными рисками в коммерческих банках с учетом отечественной специфичности и современных тенденций ведения банковского бизнеса.
Цель данной дипломной работы оценка операционных рисков коммерческих банков, рассмотрение современных методов оценки и управления. Для достижения цели были поставлены следующие задачи:
1) раскрыть понятие и сущность операционных рисков в банковской деятельности;
2) изучить методы оценки и управления операционными рисками кредитных организаций;
3) рассмотреть проблемы операционного риск-менеджмента и пути его решения в банковском секторе России;
4) дать краткую характеристику коммерческому банку ПАО «Сбербанк России»;
5) проанализировать финансовые результаты банка ПАО «Сбербанк России»;
6) проанализировать систему управления рисками банка ПАО «Сбербанк России»;
7) проанализировать и провести оценку операционных рисков коммерческого банка ПАО «Сбербанк России»;
8) разработать рекомендации по совершенствованию подходов к управлению операционными рисками в коммерческом банке ПАО «Сбербанк России».
Предметом исследования являются методы оценки операционных рисков.Объект исследования - операционные риски компании ПАО «Сбербанк России».
Теоретическую базу исследования представляют труды российских и зарубежных авторов по проблемам оценки операционных рисков; также вопросы, которые связаны с анализом системы управления рисками.
В силу актуальности темы и в российской, и в зарубежной научной литературе существует огромное количество работ, которые посвящены изучению операционных рисков. В связи с этим в данной работе были проанализированы труды А.В. Чимириса, который изучил место операционных рисков в банках. А.Сперанский рассмотрел операционный риск как мера качества функционирования банка. О.И. Лаврушина проанализировала место операционных рисков в системе всех банковских рисков. О.М. Коновалова описала методики (стандарты) оценки эффективности управления банковскими рисками. А.Дамодаран в своих работах уделил важное внимание риск- менеджменту в целом.
Для решения поставленных задач исследования применялись способы анализа и синтеза, системного, логического и структурно-функционального анализа.
Практическая значимость работы заключается в том, что выводы, которые будут получены в процессе исследования, могут быть применены в качестве рекомендаций. При условии дальнейшего исследования темы в рамках более глубоких научных работ материалы данной дипломной работы могут выступать основой для лекционного курса, который посвящен оценке операционных рисков в Вузах.
Структура работы включает в себя введение, 3 главы, каждая из которых включает 3 параграфа, заключение, список литературы из 57 источников, 2 приложения.
Риск - это ситуативная черта деятельности любой компании, в том числе банка, которая отображает неопределенность ее исхода и возможные нехорошие последствия в случае неуспеха. Под риском важно понимать не только лишь возможность банка остаться в убытке. Приходится говорить о том, что на протяжении всего процесса функционирования банка есть малая или большая вероятность работы исключительно на прибыль, поскольку большинство банков старается к получению очень высокой прибыли, что увеличит и рыночную конкурентоспособность, также уровень привлекательности для клиентов.
Во многих сферах жизни есть риск, независимо от того, осознается его наличие либо нет, игнорируется либо учитывается он при выборе решений.
Объективное наличие риска обусловливают вероятностная суть многих социальных, природных, технико-технологических,экономических процессов, многовариантность социальных и экономических отношений, в которые вступают субъекты хозяйствования, наличие множества случайных,непредвиденных событий.
В последнее время проблема операционного риска стала одной из самых обсуждаемых как для банкиров, так и для ученых по всему миру.
Сегодня рыночные отношения привели к тому, что риски стали важной частью выполнения банковских операций. А методичная работа с ними, также возможность управлении ими дает возможность контролировать и уменьшать банковские риски.
Для каждой компании типично применение своей политики в борьбе с рисками. Каждая организация знает, что между экономической ситуацией в стране и платежеспособностью людей есть прямая зависимость. Потому банк предпринимает попытки обезопасить себя от существенных издержек, следовательно, запускает процесс их оптимизации, уменьшая объемы кредитных ресурсов, которые находятся на рынке.
В результате написания данной дипломной работы были сделаны следующие выводы:
1. Операционный риск присущ всем банковским направлениям деятельности, продуктам, действиям и системам, и эффективный менеджмент является одним из главных элементов системы управления рисками банка. В мировой банковской практике операционный риск-менеджмент является ключевой и главной задачей. Операционный риск проникает во все нюансы потенциальных рисков - он взаимосвязан со всеми иными типами риска, такими как кредитный, рыночный риск, также риск ликвидности, усложняя их. Все остальные типы риска существенно менее важны при отсутствии операционных провалов. В этой ситуации контроль операционных рисков менеджментом является главной задачей.
2. Успех в операционном риск-менеджменте будет гарантирован в случае формализации процессного метода, который включает последующие действия: выявление всех факторов неопределенности; подбор наиболее действенных способов оценки операционного риска соизмеримого с масштабами банка; выделение наиболее значительных рисков; введение процедур контроля мониторинга за действенным исполнением мероприятий по уменьшению рисков; проведение мероприятий по уменьшению и удержанию рисков в запланированных пределах.
3. Решение проблем управления рисками банков просит формирования целостной стратегии, сначала, на уровне самих кредитных учреждений. Разработка и увеличение эффективности стратегии операционного риск- менеджмента должны основываться на широком использовании передовых методик количественного анализа и финансового менеджмента с применением современных средств обработки экономической информации.
4. Объект исследования - операционные риски компании ПАО «Сбербанк России». ПАО «Cбербанк России» - один из крупнейших финансовых институтов Восточной и Центральной Европы. Компания была основана в 1841 году и в 2016 году отметила свое 175-летие. Главным видом деятельности компании является оказание финансовых услуг и сервисов корпоративным и розничным клиентам во всех регионах, где присутствует банк. География компании обхватывает 22 страны, включая РФ. Число клиентов компании - 145,6 млн.
5. В 2016 году чистая прибыль компании Сбербанк РФ по МСФО выросла до 541,9 миллиардов рублей, что на 143,1 % больше, чем в 2015 году. Операционные доходы до вычета резервов в 2016 году возросли на 18,7 % - до 1 697,5 миллиардов рублей - главным образом благодаря чистом процентному доходу и чистому комиссионному доходу. В 2016 году затраты на создание резервов под обесценение долговых финансовых активов уменьшились на 27,9 % - до 342,4 миллиардов рублей - против 475,2 миллиардов рублей в 2015 году.
6. Система управления рисками (СУР) выступает частью общей системы управления компании и ориентирована на то, чтобы обеспечить устойчивое развитие в рамках реализации Стратегии развития, которая утверждена Наблюдательным советом Сбербанка. Система управления рисками компании разрабатывается с учетом требований Банка РФ и нормативных актов РФ, также советов Базельского комитета по банковскому надзору.
7. Система управления операционным риском банка ориентирована на устранение этого риска либо максимально вероятное уменьшение опасности возможных убытков (прямых и (либо) косвенных), которые связаны с организацией внутренних действий и внешними факторами (событиями), измерение размера операционного риска для расчета нужного экономического и регуляторного капитала, также формирования оптимальный системы внутреннего контроля.
8. Сбербанк осуществляет управление всеми существенными для компании видами рисков, выявляющимися по результатам ежегодной процедуры идентификации и оценки существенности рисков.
9. Мероприятия, которые были представлены выше, могут быть как взаимодополняющими, так и взаимоисключающими. При всем этом решение задач просит активного участия всех подразделений банка. Успех этих мероприятий напрямую зависит от уровня слаженности управленческой команды и осознания общих целей и задач.
Во многих сферах жизни есть риск, независимо от того, осознается его наличие либо нет, игнорируется либо учитывается он при выборе решений.
Объективное наличие риска обусловливают вероятностная суть многих социальных, природных, технико-технологических,экономических процессов, многовариантность социальных и экономических отношений, в которые вступают субъекты хозяйствования, наличие множества случайных,непредвиденных событий.
В последнее время проблема операционного риска стала одной из самых обсуждаемых как для банкиров, так и для ученых по всему миру.
Сегодня рыночные отношения привели к тому, что риски стали важной частью выполнения банковских операций. А методичная работа с ними, также возможность управлении ими дает возможность контролировать и уменьшать банковские риски.
Для каждой компании типично применение своей политики в борьбе с рисками. Каждая организация знает, что между экономической ситуацией в стране и платежеспособностью людей есть прямая зависимость. Потому банк предпринимает попытки обезопасить себя от существенных издержек, следовательно, запускает процесс их оптимизации, уменьшая объемы кредитных ресурсов, которые находятся на рынке.
В результате написания данной дипломной работы были сделаны следующие выводы:
1. Операционный риск присущ всем банковским направлениям деятельности, продуктам, действиям и системам, и эффективный менеджмент является одним из главных элементов системы управления рисками банка. В мировой банковской практике операционный риск-менеджмент является ключевой и главной задачей. Операционный риск проникает во все нюансы потенциальных рисков - он взаимосвязан со всеми иными типами риска, такими как кредитный, рыночный риск, также риск ликвидности, усложняя их. Все остальные типы риска существенно менее важны при отсутствии операционных провалов. В этой ситуации контроль операционных рисков менеджментом является главной задачей.
2. Успех в операционном риск-менеджменте будет гарантирован в случае формализации процессного метода, который включает последующие действия: выявление всех факторов неопределенности; подбор наиболее действенных способов оценки операционного риска соизмеримого с масштабами банка; выделение наиболее значительных рисков; введение процедур контроля мониторинга за действенным исполнением мероприятий по уменьшению рисков; проведение мероприятий по уменьшению и удержанию рисков в запланированных пределах.
3. Решение проблем управления рисками банков просит формирования целостной стратегии, сначала, на уровне самих кредитных учреждений. Разработка и увеличение эффективности стратегии операционного риск- менеджмента должны основываться на широком использовании передовых методик количественного анализа и финансового менеджмента с применением современных средств обработки экономической информации.
4. Объект исследования - операционные риски компании ПАО «Сбербанк России». ПАО «Cбербанк России» - один из крупнейших финансовых институтов Восточной и Центральной Европы. Компания была основана в 1841 году и в 2016 году отметила свое 175-летие. Главным видом деятельности компании является оказание финансовых услуг и сервисов корпоративным и розничным клиентам во всех регионах, где присутствует банк. География компании обхватывает 22 страны, включая РФ. Число клиентов компании - 145,6 млн.
5. В 2016 году чистая прибыль компании Сбербанк РФ по МСФО выросла до 541,9 миллиардов рублей, что на 143,1 % больше, чем в 2015 году. Операционные доходы до вычета резервов в 2016 году возросли на 18,7 % - до 1 697,5 миллиардов рублей - главным образом благодаря чистом процентному доходу и чистому комиссионному доходу. В 2016 году затраты на создание резервов под обесценение долговых финансовых активов уменьшились на 27,9 % - до 342,4 миллиардов рублей - против 475,2 миллиардов рублей в 2015 году.
6. Система управления рисками (СУР) выступает частью общей системы управления компании и ориентирована на то, чтобы обеспечить устойчивое развитие в рамках реализации Стратегии развития, которая утверждена Наблюдательным советом Сбербанка. Система управления рисками компании разрабатывается с учетом требований Банка РФ и нормативных актов РФ, также советов Базельского комитета по банковскому надзору.
7. Система управления операционным риском банка ориентирована на устранение этого риска либо максимально вероятное уменьшение опасности возможных убытков (прямых и (либо) косвенных), которые связаны с организацией внутренних действий и внешними факторами (событиями), измерение размера операционного риска для расчета нужного экономического и регуляторного капитала, также формирования оптимальный системы внутреннего контроля.
8. Сбербанк осуществляет управление всеми существенными для компании видами рисков, выявляющимися по результатам ежегодной процедуры идентификации и оценки существенности рисков.
9. Мероприятия, которые были представлены выше, могут быть как взаимодополняющими, так и взаимоисключающими. При всем этом решение задач просит активного участия всех подразделений банка. Успех этих мероприятий напрямую зависит от уровня слаженности управленческой команды и осознания общих целей и задач.
Подобные работы
- ОПЕРАЦИОННЫЕ РИСКИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ: СОВРЕМЕННЫЕ МЕТОДЫ ОЦЕНКИ И УПРАВЛЕНИЯ
Дипломные работы, ВКР, экономика. Язык работы: Русский. Цена: 4310 р. Год сдачи: 2018 - Операционные риски коммерческих банков: современные методы оценки и управления
Дипломные работы, ВКР, экономика. Язык работы: Русский. Цена: 4220 р. Год сдачи: 2017 - ОПЕРАЦИОННЫЕ РИСКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА: СОВРЕМЕННЫЕ МЕТОДЫ ОЦЕНКИ И УПРАВЛЕНИЯ
Дипломные работы, ВКР, банковское дело и кредитование. Язык работы: Русский. Цена: 4920 р. Год сдачи: 2016 - Операционные риски коммерческого банка: современные методы оценки и управления
Магистерская диссертация, экономика. Язык работы: Русский. Цена: 4950 р. Год сдачи: 2017 - Операционные риски коммерческого банка: современные методы оценки и управление
Дипломные работы, ВКР, банковское дело и кредитование. Язык работы: Русский. Цена: 4980 р. Год сдачи: 2018 - ОПЕРАЦИОННЫЕ РИСКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА:
СОВРЕМЕННЫЕ МЕТОДЫ ОЦЕНКИ И УПРАВЛЕНИЯ
Дипломные работы, ВКР, банковское дело и кредитование. Язык работы: Русский. Цена: 4910 р. Год сдачи: 2016 - Операционные риски коммерческого банка: современные методы оценки и управления
Дипломные работы, ВКР, экономика. Язык работы: Русский. Цена: 4210 р. Год сдачи: 2016 - ОПЕРАЦИОННЫЕ РИСКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА: СОВРЕМЕННЫЕ МЕТОДЫ ОЦЕНКИ И УПРАВЛЕНИЯ
Дипломные работы, ВКР, экономика. Язык работы: Русский. Цена: 4255 р. Год сдачи: 2017 - ОПЕРАЦИОННЫЕ РИСКИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ: СОВРЕМЕННЫЕ МЕТОДЫ ОЦЕНКИ И УПРАВЛЕНИЯ
Дипломные работы, ВКР, экономика. Язык работы: Русский. Цена: 6500 р. Год сдачи: 2019