Помощь студентам в учебе
ЭЛЕКТРОННЫЕ ДЕНЬГИ И ПЕРСПЕКТИВЫ ИХ РАЗВИТИЯ
|
Введение 3
1. Теоретические основы электронных денег 5
1.1. Сущность, классификация и специфические особенности
электронных денег 5
1.2. Подходы к регулированию систем электронных денег и криптовалют:
мировая и российская практика 12
1.3. Риски участников систем электронных денег 20
2. Анализ систем электронных денег на примере отечественных и
зарубежных рынков 28
2.1. Анализ развития электронных денег в России 28
2.2. Опыт зарубежных стран в области использования электронных денег 38
3. Развитие электронных денег в условиях развития финансовых
технологий и дигитализации финансовых рынков 47
3.1. Проблемы внедрения электронных денег в денежный оборот России 47
3.2. Перспективы развития электронных денег 56
Заключение 68
Список использованных источников 72
Приложения
1. Теоретические основы электронных денег 5
1.1. Сущность, классификация и специфические особенности
электронных денег 5
1.2. Подходы к регулированию систем электронных денег и криптовалют:
мировая и российская практика 12
1.3. Риски участников систем электронных денег 20
2. Анализ систем электронных денег на примере отечественных и
зарубежных рынков 28
2.1. Анализ развития электронных денег в России 28
2.2. Опыт зарубежных стран в области использования электронных денег 38
3. Развитие электронных денег в условиях развития финансовых
технологий и дигитализации финансовых рынков 47
3.1. Проблемы внедрения электронных денег в денежный оборот России 47
3.2. Перспективы развития электронных денег 56
Заключение 68
Список использованных источников 72
Приложения
Постепенное внедрение достижений научно-технического прогресса в финансовую сферу содействует развитию средств платежей и расчетов: результатом совершенствования вычислительных и информационных технологий является появление нового финансово-расчетного инструмента - электронных денег.
Специфичные черты и свойства электронных денег, а также крупномасштабный характер их роста и расширения в повседневной жизни людей обратили на себя внимание не только возможных пользователей, но и контролирующих, а также регулирующих организаций. На сегодняшний день большой интерес к модернизации процедур их обращения можно объяснить успешной деятельностью частных систем электронных денег и криптовалюты, а также воздействием глобального экономического кризиса, падением надежности мировой валютной системы и наличием киберпреступности в финансовой сфере.
Электронные деньги получили широкое освещение в работах как отечественных, так и зарубежных учёных, среди которых: В.С. Аксенов, К.Б. Бородулина, А.С. Воронин, Е.В. Горюков, В.Л. Достов, Ш.П. Егиазарян, М.Е. Исаев, С.С. Квашнин, Д.А. Кочергин, В.А. Кузнецов, В.А. Лопатин, М.В. Мамута, А.С. Обаева, Ю.В. Пашкус, П.В. Ревенков, С. Сайн, Ч. Фридман, А.В. Шамраев, А.А. Шангин, П.М. Шуст.
Актуальность работы заключается в новизне данного безналичного способа оплаты, его перспективности и новаторстве в рамках безналичных способов расчетов.
Цель выпускной квалификационной работы состоит в изучении электронных денег и перспектив их развития. Для достижения поставленной цели необходимо решение следующих задач:
- изучить сущность электронных денег, классификацию, а также специфические особенности;
- рассмотреть подходы к регулированию систем электронных денег и криптовалют в мировой и российской практике;
- исследовать риски участников систем электронных денег;
- проанализировать развитие электронных денег в России;
- провести анализ практики зарубежных стран в области использования электронных денег;
- изучить проблемы внедрения электронных денег в денежный оборот России;
- выявить перспективы развития электронных денег.
Объектом исследования в данной выпускной работе являются системы электронных денег.
Предметом исследования являются экономические взаимоотношения различных субъектов, которые связаны с системами электронных денег в России и за рубежом.
Теоретической и методической основой выпускной квалификационной работы являются научные труды и работы отечественных и зарубежных ученых, специалистов в сфере электронных денег и платежных систем; различные положения, инструкции, указания, а также иные нормативные документы, которые регулируют электронные деньги; ресурсы сети Интернет по теме исследования.
В процессе обработки и анализа данных были использованы различные методы и приемы экономических исследований. На разных этапах работы применялись: анализ и синтез, методы классификации, сравнения, прогнозирования и группировки, изучение нормативно-правовой базы, монографических публикаций, статей.
Специфичные черты и свойства электронных денег, а также крупномасштабный характер их роста и расширения в повседневной жизни людей обратили на себя внимание не только возможных пользователей, но и контролирующих, а также регулирующих организаций. На сегодняшний день большой интерес к модернизации процедур их обращения можно объяснить успешной деятельностью частных систем электронных денег и криптовалюты, а также воздействием глобального экономического кризиса, падением надежности мировой валютной системы и наличием киберпреступности в финансовой сфере.
Электронные деньги получили широкое освещение в работах как отечественных, так и зарубежных учёных, среди которых: В.С. Аксенов, К.Б. Бородулина, А.С. Воронин, Е.В. Горюков, В.Л. Достов, Ш.П. Егиазарян, М.Е. Исаев, С.С. Квашнин, Д.А. Кочергин, В.А. Кузнецов, В.А. Лопатин, М.В. Мамута, А.С. Обаева, Ю.В. Пашкус, П.В. Ревенков, С. Сайн, Ч. Фридман, А.В. Шамраев, А.А. Шангин, П.М. Шуст.
Актуальность работы заключается в новизне данного безналичного способа оплаты, его перспективности и новаторстве в рамках безналичных способов расчетов.
Цель выпускной квалификационной работы состоит в изучении электронных денег и перспектив их развития. Для достижения поставленной цели необходимо решение следующих задач:
- изучить сущность электронных денег, классификацию, а также специфические особенности;
- рассмотреть подходы к регулированию систем электронных денег и криптовалют в мировой и российской практике;
- исследовать риски участников систем электронных денег;
- проанализировать развитие электронных денег в России;
- провести анализ практики зарубежных стран в области использования электронных денег;
- изучить проблемы внедрения электронных денег в денежный оборот России;
- выявить перспективы развития электронных денег.
Объектом исследования в данной выпускной работе являются системы электронных денег.
Предметом исследования являются экономические взаимоотношения различных субъектов, которые связаны с системами электронных денег в России и за рубежом.
Теоретической и методической основой выпускной квалификационной работы являются научные труды и работы отечественных и зарубежных ученых, специалистов в сфере электронных денег и платежных систем; различные положения, инструкции, указания, а также иные нормативные документы, которые регулируют электронные деньги; ресурсы сети Интернет по теме исследования.
В процессе обработки и анализа данных были использованы различные методы и приемы экономических исследований. На разных этапах работы применялись: анализ и синтез, методы классификации, сравнения, прогнозирования и группировки, изучение нормативно-правовой базы, монографических публикаций, статей.
В результате проведенного исследования сущности, классификации и специфических особенности электронных денег можно прийти к выводу, что электронные деньги - это финансовый инструмент, который не требует для проведения транзакций использования банковских счетов и предоставляющий держателю право требования исполнения денежного обязательства к оператору системы электронных денег.
Электронными деньгами может называться такое средство, которое обладает следующими характеристиками: может быть массово использовано для осуществления платежей; должно быть многоцелевым платежным средством в отличие, например, от телефонных карт; должно быть предоплаченным средством; не нужно задействовать банковский счет и какую- либо авторизацию.
Существует множество классификаций электронных денежных средств, наиболее популярными из которых являются следующие: фиатные и нефиатные, на базе карт и на базе сетей, выраженные в законной денежной единице и имеющие собственное частное выражение, многоцелевые и одноцелевые, а также другие.
Современное состояние правового регулирования электронных денег в России, а также за рубежом имеет существенные различия. В Российской Федерации стали актуальными в начале второго десятилетия текущего столетия, когда как в Европейском союзе и США первые шаги по созданию режимов регулирования электронных денег были предприняты еще в 2000 году.
Использование систем электронных денег несет за собой множество рисков, которые с увеличением объемов транзакций принимают масштабный характер. Реализация рисков может вызвать как к финансовые потери, так и неблагоприятные последствия, влияние которых нельзя оценить количественно (к примеру, потеря деловой репутации, сбои в производстве и т.д.).
На сегодняшний день наиболее характерными рисками электронных денег принято считать: операционный, правовой, репутационный, стратегический, риск потери ликвидности, рыночный, страновой. Также существуют риски, которые угрожают пользователям систем электронных денег: риск финансовых потерь, риск невозможности платежа, риск мошенничества.
Самыми популярными электронными кошельками в России в настоящий момент являются: WebMoney, PayPal, Яндекс.Деньги, а также QIWI. Особого изменения лидеров на рынке электронных платежей в ближайшее время не предвидится. Использование же электронных денег будет увеличиваться с каждым годом. Эта тенденция наблюдается на рынках развитых зарубежных стран и соответственно в России она будет такой же.
Отдельного обсуждения заслуживает вопрос о криптовалютах. Применять криптовалюты начали с 2009 года, когда была создана валюта - Bitcoin. В настоящее время в мире существует свыше 2000 криптовалют.
Правовой статус криптовалюты в разных странах различается (цифровой товар, цифровой актив, финансовый инструмент, виртуальная валюта). Наиболее популярно введение правового статуса криптовалюты как цифрового актива, товара или иного имущества, существующего в электронной форме. В России же и по сей день вопрос о законодательном регулировании криптовалюты остается открытым.
Необходимо отметить, что количество операций с применением электронных денег ежегодно увеличивается, при этом внедрение в оборот нового высокотехнологичного инструмента оказывает непосредственное влияние на рост безналичных расчетов в стране и увеличение доли безналичных денег в объеме денежной массы.
Однако, существуют следующие проблемы, сдерживающие развитие электронных денег в России:
- низкий уровень финансовой грамотности населения;
- недоверие к электронным деньгам со стороны пользователей; риски систем электронных денег;
- конкуренция со стороны других участников;
- неготовность банков и государства к внедрению виртуальных валют;
- в отношении криптовалют - нерешенные вопросы касательно юридического статуса криптовалют, их налогообложения и регулировании.
Данные проблемы имеются во многом из-за низкого уровня финансовй грамотности и несовершенства правового регулирования. Это происходит из- за неопределенного отношения многих стран, в том числе и России, к электронным деньгам. Большинство стран еще не готовы признать данное платежное средство и дать ему возможность свободно функционировать на уровне закона.
С целью определения перспектив развития электронных денег в России, была построена эконометрическая модель на базе корреляционно-регрессионной статистики. За зависимую переменную был выбран объем операций с использованием электронных средств платежа для перевода электронных денежных средств, а независимые переменные следующие: количество операций с использованием ЭСП для перевода ЭДС; количество ЭСП для перевода ЭДС; количество банкоматов; объем операций по снятию наличных денег; количество операторов ЭДС; количество безналичных операций; объем безналичных операций; количество переводов денежных средств; количество платежных карт; количество действующих кредитных организаций; объем операций по платежным картам и количество платежных систем.
Были спрогнозирован объем операций с использованием электронных средств платежа для перевода электронных денежных средств. Таким образом, согласно функции ПРЕДСКАЗ к 2021 году он должен составить 640,2 млрд руб., а к 2022 году 730,2 млрд руб, а согласно уравнению регрессии к 2021 году 537,7 млрд руб, к 2022 году - 571,7 млрд руб.
Несмотря на то, что электронные деньги еще не смогли захватить большую аудиторию, чем наличные, из-за небезопасности использования, неполной информированности этого вида денег, из-за отсутствия современных технологий, в перспективах развития охватывание электронными деньгами все большей публики, вполне возможно.
К перспективам развития электронных денег в России относятся следующие:
- развитие Fin Tech, рост проникновения (покрытия) Интернета;
- рост навыков работы с электронными деньгами среди населения;
- увеличение доверия населения к электронным деньгам;
- введение налогов на проведение транзакций с использованием криптовалют;
- в долгосрочной перспективе ослабление запрета со стороны государства (создание и развитие платежных сервисов с использованием криптовалюты; лицензирование эмитентов криптовалют).
Таким образом, вполне прогнозируемо, что в ближайшем будущем электронные средства расчетов, возможно, вытеснят с рынка традиционные наличные средства и банковские карты, так как электронная наличность и соответствующие сервисы предлагают более удобные способы оплаты за товары и услуги.
Электронными деньгами может называться такое средство, которое обладает следующими характеристиками: может быть массово использовано для осуществления платежей; должно быть многоцелевым платежным средством в отличие, например, от телефонных карт; должно быть предоплаченным средством; не нужно задействовать банковский счет и какую- либо авторизацию.
Существует множество классификаций электронных денежных средств, наиболее популярными из которых являются следующие: фиатные и нефиатные, на базе карт и на базе сетей, выраженные в законной денежной единице и имеющие собственное частное выражение, многоцелевые и одноцелевые, а также другие.
Современное состояние правового регулирования электронных денег в России, а также за рубежом имеет существенные различия. В Российской Федерации стали актуальными в начале второго десятилетия текущего столетия, когда как в Европейском союзе и США первые шаги по созданию режимов регулирования электронных денег были предприняты еще в 2000 году.
Использование систем электронных денег несет за собой множество рисков, которые с увеличением объемов транзакций принимают масштабный характер. Реализация рисков может вызвать как к финансовые потери, так и неблагоприятные последствия, влияние которых нельзя оценить количественно (к примеру, потеря деловой репутации, сбои в производстве и т.д.).
На сегодняшний день наиболее характерными рисками электронных денег принято считать: операционный, правовой, репутационный, стратегический, риск потери ликвидности, рыночный, страновой. Также существуют риски, которые угрожают пользователям систем электронных денег: риск финансовых потерь, риск невозможности платежа, риск мошенничества.
Самыми популярными электронными кошельками в России в настоящий момент являются: WebMoney, PayPal, Яндекс.Деньги, а также QIWI. Особого изменения лидеров на рынке электронных платежей в ближайшее время не предвидится. Использование же электронных денег будет увеличиваться с каждым годом. Эта тенденция наблюдается на рынках развитых зарубежных стран и соответственно в России она будет такой же.
Отдельного обсуждения заслуживает вопрос о криптовалютах. Применять криптовалюты начали с 2009 года, когда была создана валюта - Bitcoin. В настоящее время в мире существует свыше 2000 криптовалют.
Правовой статус криптовалюты в разных странах различается (цифровой товар, цифровой актив, финансовый инструмент, виртуальная валюта). Наиболее популярно введение правового статуса криптовалюты как цифрового актива, товара или иного имущества, существующего в электронной форме. В России же и по сей день вопрос о законодательном регулировании криптовалюты остается открытым.
Необходимо отметить, что количество операций с применением электронных денег ежегодно увеличивается, при этом внедрение в оборот нового высокотехнологичного инструмента оказывает непосредственное влияние на рост безналичных расчетов в стране и увеличение доли безналичных денег в объеме денежной массы.
Однако, существуют следующие проблемы, сдерживающие развитие электронных денег в России:
- низкий уровень финансовой грамотности населения;
- недоверие к электронным деньгам со стороны пользователей; риски систем электронных денег;
- конкуренция со стороны других участников;
- неготовность банков и государства к внедрению виртуальных валют;
- в отношении криптовалют - нерешенные вопросы касательно юридического статуса криптовалют, их налогообложения и регулировании.
Данные проблемы имеются во многом из-за низкого уровня финансовй грамотности и несовершенства правового регулирования. Это происходит из- за неопределенного отношения многих стран, в том числе и России, к электронным деньгам. Большинство стран еще не готовы признать данное платежное средство и дать ему возможность свободно функционировать на уровне закона.
С целью определения перспектив развития электронных денег в России, была построена эконометрическая модель на базе корреляционно-регрессионной статистики. За зависимую переменную был выбран объем операций с использованием электронных средств платежа для перевода электронных денежных средств, а независимые переменные следующие: количество операций с использованием ЭСП для перевода ЭДС; количество ЭСП для перевода ЭДС; количество банкоматов; объем операций по снятию наличных денег; количество операторов ЭДС; количество безналичных операций; объем безналичных операций; количество переводов денежных средств; количество платежных карт; количество действующих кредитных организаций; объем операций по платежным картам и количество платежных систем.
Были спрогнозирован объем операций с использованием электронных средств платежа для перевода электронных денежных средств. Таким образом, согласно функции ПРЕДСКАЗ к 2021 году он должен составить 640,2 млрд руб., а к 2022 году 730,2 млрд руб, а согласно уравнению регрессии к 2021 году 537,7 млрд руб, к 2022 году - 571,7 млрд руб.
Несмотря на то, что электронные деньги еще не смогли захватить большую аудиторию, чем наличные, из-за небезопасности использования, неполной информированности этого вида денег, из-за отсутствия современных технологий, в перспективах развития охватывание электронными деньгами все большей публики, вполне возможно.
К перспективам развития электронных денег в России относятся следующие:
- развитие Fin Tech, рост проникновения (покрытия) Интернета;
- рост навыков работы с электронными деньгами среди населения;
- увеличение доверия населения к электронным деньгам;
- введение налогов на проведение транзакций с использованием криптовалют;
- в долгосрочной перспективе ослабление запрета со стороны государства (создание и развитие платежных сервисов с использованием криптовалюты; лицензирование эмитентов криптовалют).
Таким образом, вполне прогнозируемо, что в ближайшем будущем электронные средства расчетов, возможно, вытеснят с рынка традиционные наличные средства и банковские карты, так как электронная наличность и соответствующие сервисы предлагают более удобные способы оплаты за товары и услуги.