Тип работы:
Предмет:
Язык работы:


ЭЛЕКТРОННЫЕ ДЕНЬГИ И ПЕРСПЕКТИВЫ ИХ РАЗВИТИЯ

Работа №39225
Тип работыДипломные работы, ВКР
Предметэкономика
Объем работы92
Год сдачи2019
Стоимость6500 руб.
ПУБЛИКУЕТСЯ ВПЕРВЫЕ
Просмотрено 344
Не подходит работа?

Узнай цену на написание

Введение 3
1. Теоретические основы электронных денег 5
1.1. Сущность, классификация и специфические особенности
электронных денег 5
1.2. Подходы к регулированию систем электронных денег и криптовалют:
мировая и российская практика 12
1.3. Риски участников систем электронных денег 20
2. Анализ систем электронных денег на примере отечественных и
зарубежных рынков 28
2.1. Анализ развития электронных денег в России 28
2.2. Опыт зарубежных стран в области использования электронных денег 38
3. Развитие электронных денег в условиях развития финансовых
технологий и дигитализации финансовых рынков 47
3.1. Проблемы внедрения электронных денег в денежный оборот России 47
3.2. Перспективы развития электронных денег 56
Заключение 68
Список использованных источников 72
Приложения

Постепенное внедрение достижений научно-технического прогресса в финансовую сферу содействует развитию средств платежей и расчетов: результатом совершенствования вычислительных и информационных технологий является появление нового финансово-расчетного инструмента - электронных денег.
Специфичные черты и свойства электронных денег, а также крупномасштабный характер их роста и расширения в повседневной жизни людей обратили на себя внимание не только возможных пользователей, но и контролирующих, а также регулирующих организаций. На сегодняшний день большой интерес к модернизации процедур их обращения можно объяснить успешной деятельностью частных систем электронных денег и криптовалюты, а также воздействием глобального экономического кризиса, падением надежности мировой валютной системы и наличием киберпреступности в финансовой сфере.
Электронные деньги получили широкое освещение в работах как отечественных, так и зарубежных учёных, среди которых: В.С. Аксенов, К.Б. Бородулина, А.С. Воронин, Е.В. Горюков, В.Л. Достов, Ш.П. Егиазарян, М.Е. Исаев, С.С. Квашнин, Д.А. Кочергин, В.А. Кузнецов, В.А. Лопатин, М.В. Мамута, А.С. Обаева, Ю.В. Пашкус, П.В. Ревенков, С. Сайн, Ч. Фридман, А.В. Шамраев, А.А. Шангин, П.М. Шуст.
Актуальность работы заключается в новизне данного безналичного способа оплаты, его перспективности и новаторстве в рамках безналичных способов расчетов.
Цель выпускной квалификационной работы состоит в изучении электронных денег и перспектив их развития. Для достижения поставленной цели необходимо решение следующих задач:
- изучить сущность электронных денег, классификацию, а также специфические особенности;
- рассмотреть подходы к регулированию систем электронных денег и криптовалют в мировой и российской практике;
- исследовать риски участников систем электронных денег;
- проанализировать развитие электронных денег в России;
- провести анализ практики зарубежных стран в области использования электронных денег;
- изучить проблемы внедрения электронных денег в денежный оборот России;
- выявить перспективы развития электронных денег.
Объектом исследования в данной выпускной работе являются системы электронных денег.
Предметом исследования являются экономические взаимоотношения различных субъектов, которые связаны с системами электронных денег в России и за рубежом.
Теоретической и методической основой выпускной квалификационной работы являются научные труды и работы отечественных и зарубежных ученых, специалистов в сфере электронных денег и платежных систем; различные положения, инструкции, указания, а также иные нормативные документы, которые регулируют электронные деньги; ресурсы сети Интернет по теме исследования.
В процессе обработки и анализа данных были использованы различные методы и приемы экономических исследований. На разных этапах работы применялись: анализ и синтез, методы классификации, сравнения, прогнозирования и группировки, изучение нормативно-правовой базы, монографических публикаций, статей.


Возникли сложности?

Нужна помощь преподавателя?

Помощь в написании студенческих
и аспирантских работ!


В результате проведенного исследования сущности, классификации и специфических особенности электронных денег можно прийти к выводу, что электронные деньги - это финансовый инструмент, который не требует для проведения транзакций использования банковских счетов и предоставляющий держателю право требования исполнения денежного обязательства к оператору системы электронных денег.
Электронными деньгами может называться такое средство, которое обладает следующими характеристиками: может быть массово использовано для осуществления платежей; должно быть многоцелевым платежным средством в отличие, например, от телефонных карт; должно быть предоплаченным средством; не нужно задействовать банковский счет и какую- либо авторизацию.
Существует множество классификаций электронных денежных средств, наиболее популярными из которых являются следующие: фиатные и нефиатные, на базе карт и на базе сетей, выраженные в законной денежной единице и имеющие собственное частное выражение, многоцелевые и одноцелевые, а также другие.
Современное состояние правового регулирования электронных денег в России, а также за рубежом имеет существенные различия. В Российской Федерации стали актуальными в начале второго десятилетия текущего столетия, когда как в Европейском союзе и США первые шаги по созданию режимов регулирования электронных денег были предприняты еще в 2000 году.
Использование систем электронных денег несет за собой множество рисков, которые с увеличением объемов транзакций принимают масштабный характер. Реализация рисков может вызвать как к финансовые потери, так и неблагоприятные последствия, влияние которых нельзя оценить количественно (к примеру, потеря деловой репутации, сбои в производстве и т.д.).
На сегодняшний день наиболее характерными рисками электронных денег принято считать: операционный, правовой, репутационный, стратегический, риск потери ликвидности, рыночный, страновой. Также существуют риски, которые угрожают пользователям систем электронных денег: риск финансовых потерь, риск невозможности платежа, риск мошенничества.
Самыми популярными электронными кошельками в России в настоящий момент являются: WebMoney, PayPal, Яндекс.Деньги, а также QIWI. Особого изменения лидеров на рынке электронных платежей в ближайшее время не предвидится. Использование же электронных денег будет увеличиваться с каждым годом. Эта тенденция наблюдается на рынках развитых зарубежных стран и соответственно в России она будет такой же.
Отдельного обсуждения заслуживает вопрос о криптовалютах. Применять криптовалюты начали с 2009 года, когда была создана валюта - Bitcoin. В настоящее время в мире существует свыше 2000 криптовалют.
Правовой статус криптовалюты в разных странах различается (цифровой товар, цифровой актив, финансовый инструмент, виртуальная валюта). Наиболее популярно введение правового статуса криптовалюты как цифрового актива, товара или иного имущества, существующего в электронной форме. В России же и по сей день вопрос о законодательном регулировании криптовалюты остается открытым.
Необходимо отметить, что количество операций с применением электронных денег ежегодно увеличивается, при этом внедрение в оборот нового высокотехнологичного инструмента оказывает непосредственное влияние на рост безналичных расчетов в стране и увеличение доли безналичных денег в объеме денежной массы.
Однако, существуют следующие проблемы, сдерживающие развитие электронных денег в России:
- низкий уровень финансовой грамотности населения;
- недоверие к электронным деньгам со стороны пользователей; риски систем электронных денег;
- конкуренция со стороны других участников;
- неготовность банков и государства к внедрению виртуальных валют;
- в отношении криптовалют - нерешенные вопросы касательно юридического статуса криптовалют, их налогообложения и регулировании.
Данные проблемы имеются во многом из-за низкого уровня финансовй грамотности и несовершенства правового регулирования. Это происходит из- за неопределенного отношения многих стран, в том числе и России, к электронным деньгам. Большинство стран еще не готовы признать данное платежное средство и дать ему возможность свободно функционировать на уровне закона.
С целью определения перспектив развития электронных денег в России, была построена эконометрическая модель на базе корреляционно-регрессионной статистики. За зависимую переменную был выбран объем операций с использованием электронных средств платежа для перевода электронных денежных средств, а независимые переменные следующие: количество операций с использованием ЭСП для перевода ЭДС; количество ЭСП для перевода ЭДС; количество банкоматов; объем операций по снятию наличных денег; количество операторов ЭДС; количество безналичных операций; объем безналичных операций; количество переводов денежных средств; количество платежных карт; количество действующих кредитных организаций; объем операций по платежным картам и количество платежных систем.
Были спрогнозирован объем операций с использованием электронных средств платежа для перевода электронных денежных средств. Таким образом, согласно функции ПРЕДСКАЗ к 2021 году он должен составить 640,2 млрд руб., а к 2022 году 730,2 млрд руб, а согласно уравнению регрессии к 2021 году 537,7 млрд руб, к 2022 году - 571,7 млрд руб.
Несмотря на то, что электронные деньги еще не смогли захватить большую аудиторию, чем наличные, из-за небезопасности использования, неполной информированности этого вида денег, из-за отсутствия современных технологий, в перспективах развития охватывание электронными деньгами все большей публики, вполне возможно.
К перспективам развития электронных денег в России относятся следующие:
- развитие Fin Tech, рост проникновения (покрытия) Интернета;
- рост навыков работы с электронными деньгами среди населения;
- увеличение доверия населения к электронным деньгам;
- введение налогов на проведение транзакций с использованием криптовалют;
- в долгосрочной перспективе ослабление запрета со стороны государства (создание и развитие платежных сервисов с использованием криптовалюты; лицензирование эмитентов криптовалют).
Таким образом, вполне прогнозируемо, что в ближайшем будущем электронные средства расчетов, возможно, вытеснят с рынка традиционные наличные средства и банковские карты, так как электронная наличность и соответствующие сервисы предлагают более удобные способы оплаты за товары и услуги.



1. Директива 2009/110/EC Европейского парламента и Совета EC от 16 сентября 2009 года об организации, деятельности и пруденциальном надзоре за деятельностью учреждений электронных денег, вносящая изменения в Директивы 2005/60/EC и 2006/48/EC и отменяющая Директиву 2000/46/EC // КонсультантПлюс. URL: www.consultant.ru (дата обращения 01.11.2018).
2. Информационное письмо от 11 марта 2016 года N ИН-017-45/12 «О предоставлении клиентам - физическим лицам информации об особенностях оказания услуг по переводу электронных денежных средств» // КонсультантПлюс. URL: www.consultant.ru (дата обращения 02.11.2018).
3. Федеральный закон от 27.06.2011 «161-ФЗ «О национальной
платежной системе (с изм. и доп., вступ. В силу с 01.01.2019г.) // КонсультантПлюс. URL: www.consultant.ru (дата обращения 13.06.2019).
4. Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» // КонсультантПлюс. URL: www.consultant.ru (дата обращения 25.02.2019).
5. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» // КонсультантПлюс. URL: www.consultant.ru (дата обращения 25.02.2019).
Книги, монографии
6. Воронин, А.С. Национальная платежная система. Бизнес-энциклопедия / коллектив авторов ; ред.-сост. А.С. Воронин. - М. : КНОРУС : ЦИПСиР, 2013. - 424 с.
7. Достов, В.Л. Электронные финансы. Мифы и реальность / В.Л. Достов, П.М. Шуст, А.А. Валинурова, А.В. Пухов. - М.: КноРус, ЦИПСиР, 2012. - 232 с.
8. Кочергин, Д.А. Электронные деньги: учебное пособие / Кочергин Д.А.
- М.: Маркет ДС; ЦИПСиР, 2011. - 424 с.
9. Розанова, Н.М. Монетарная экономика. Теория денег и кредита : в 2 т. Т. 1 : учебник и практикум для бакалавриата и магистратуры / Н.М. Розанова. - М.: Издательство Юрайт, 2016. - 269 с.
Диссертации
10. Дюдикова, Е.И. Перспективы развития электронных денег как элемента национальной платежной системы Российской Федерации: дис.... канд. экон. наук : 08.00.10 / Дюдикова Екатерина Ивановна. - Ставрополь, 2017
- 225 с.
Печатная периодика
11. Аксенов, В.С. К вопросу об интерпретации электронных денег / В.С. Аксенов // Вестник Российского государственного гуманитарного университета. - 2011. - №10. - С. 9.
12. Бабкин, А.В. Криптовалюта и блокчейн-технология в цифровой экономике: генезис развития // Журнал «Научно-технические ведомости СПбГПУ» Том 10. №5. 2017. С. 14.
13. Бородулина, К.Б. Анализ рисков системах электронных денег. / К.Б. Бородулина // Экономика и социум. №2(21) 2016. С.5.
14. Бухаров, М.Я. Юридическая природа наличных, безналичных и электронных денег как предмета банковских сделок в сети Интернет / М.Я. Бухаров // Евразийский юридический журнал. 2015. № 4(83). С. 7.
15. Бушуева, С.Б. Роль института электронных денег в процессе обеспечения экономической безопасности современной России // Журнал «Социально-экономические явления и процессы» № 11. 2013 г. С. 21.
16. Воскресенская, Е.В. О необходимости правового регулирования виртуальных валют / Е.В. Воскресенская // Вестник Омской юридической академии. 2018 г. С. 148.
17. Горбунова, О.А. Перспективы развития новых форм платежей в электронной коммерции // Интернет-журнал «НАУКОВЕДЕНИЕ» №6. 2017 г. С. 9.
18. Горюков, Е.В. О возможных рисках участников систем электронных
денег / Е.В. Горюков // Электронные деньги: развитие, направления
использования в современной банковской практике. 2005. С.1.
19. Детков, А.А. Возможности и проблемы внедрения криптовалюты в бизнес // Журнал «Аллея Науки» №15. 2017 г. С. 1.
20. Достов, В.Л. Электронные деньги: конкурент или новая возможность для розничного финансового сектора? / В.Л. Достов, П.М. Шуст // Банковское дело. - 2012. - №12. - С. 64.
21. Замиралова, Е. А. Влияние электронных денег на экономику РФ // Журнал «Молодой ученый» №41. 2018 г. С. 119.
22. Ибрагимова, Л.С. Проблемы внедрения электронных денег в денежный оборот Российской Федерации. // Журнал «Бизнес в законе» № 5. 2012 г. С. 80.
23. Исаев, М.Е. Роль и значение электронных денег / М.Е. Исаев //
Многоуровневое общественное воспроизводство: вопросы теории и
практики: сб. науч. тр. / Под ред. Б.Д. Бабаева. — Иваново: Иван. гос. ун-т, 2012. — вып. 2 (18). — С. 144.
24. Ковалеева, Ю.В. Проблемы рисков в системе электронных денег / Ю.В, Ковалеева // Вестник Южно-Уральского государственного университета. Серия: Экономика и менеджмент. №2. 2007 г. С. 33.
25. Колесников, Ю.А. Понятие электронных денег по законодательству России и зарубежных стран / Ю.А. Колесников // Пробелы в российском законодательстве. Юридический журнал. 2015 г. С. 187.
26. Кочергин, Д.А. Актуальные проблемы регулирования деятельности в сфере электронных денег на примере развитых стран. // КонсультантПлюс.
27. Кудинова, Е.В. Электронные деньги: сущность и проблемы внедрения // Сборник научных статей 2-й Международной научной Конференции студентов и молодых ученых. 2017 г. С. 256.
28. Кузнецова, А.А. Корреляционно-регрессионный анализ и возможность его применения при разработке прогнозов // Студенческий: электрон. научн. журн. № 20(20). 2017 г. С.1.
29. Марамыгин, М.С. Сущность электронных денег: преимущества и недостатки / М.С. Марамыгин, Е.Н. Прокофьева, А.А. Маркова // Вестник Омского университета. Серия «Экономика». 2016. №1. С. 60.
30. Мареева, Л.А. Криптовалюта: мировой опыт и российская
действительность // Журнал «Вестник образовательного консорциума Среднерусский универститет» №10. 2017. С. 2.
31. Прудникова, А.А. Перспективы использования электронных денег в зарубежных странах и в России // Журнал «Финансовая жизнь». №2. 2017. С. 6.
32. Федченко, А.Н. Проблемы правового регулирования электронных денег в России // Журнал «Юрист» № 15. 2011 г. С. 39
33. Хандруев, А. А. Электронный кошелек // Журнал «Прямые инвестиции» №1. 2010. С. 80.
34. Хмырев, В.В. Управление рисками: Современные международные стандарты // журнал «Социально-политические науки». №2. 2013 г. С. 82.
35. Швецов, Ю.Г. Депозитные и электронные деньги // Журнал «Проблемы учёта и финансов» № 4. 2014 г. С. 31.
36. Шевчук М.В. Правовая природа электронных денежных средств // Юрист. № 12. 2012 г. С. 30.
Электронные ресурсы
37. Ассоциация «Электронные деньги». [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.npaed.ru/RU/ (дата обращения 25.01.2019).
38. Курс на финтех: перспективы развития рынка в России. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://www.ey.com/Publication/vwLUAssets/EY-focus- on-fmtech-mssian-market-growth-prospects-rus/%24File/EY-focus-on-fmtech- russian-market-growth-prospects-rus.pdf (дата обращения 16.05.2019).
39. Министерство финансов Российской Федерации. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://www.minfin.ru/ru (дата обращения 07.11.2018).
40. Обзор по криптовалютам, ICO и подходам к их регулированию /
Официальный сайт Центрального банка Российской Федерации. [Электронный ресурс]. - Режим доступа:
https://www.cbr.ru/Content/Document/File/36009/rev_ICO.pdf (дата обращения:
4.11.2018) .
41. Основные показатели развития национальной платежной системы.
[Электронный ресурс]. - Режим доступа:
http://www. cbr. ru/statistics/p_sys/print.aspx?file=sheet001. htm&pid=psrf&sid=ITM_ 30245 (дата обращения: 25.02.2019).
42. Официальный сайт Аналитического центра НАФИ. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://nafi.ru/ (дата обращения 26.01.2019).
43. Официальный сайт Аналитического агентства Markswebb Rank&Report: e-Finance User Index 2016: Пользователи электронных денег. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://markswebb.ru/e-finance/e-finance- user-index-2016/e-money.php (дата обращения: 21.02.2019).
44. Официальный сайт Яндекс.Денег. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://money.yandex.ru/i/forms/mediascope_2018.pdf (дата обращения:
01.02.2019) .
45. Официальный сайт компании PayPal. [Электронный ресурс]. - Режим
доступа: https://www.paypal.com/ru/webapps/mpp/about (дата обращения
4.02.2019) .
46. Регулирование криптовалют. Исследование опыта разных стран.
[Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.eurasiancommission.org
(дата обращения 03.04.2019).
47. Сервисы электронных платежей в России. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://money.yandex.ru/i/forms/tns2015.pdf (дата обращения:
27.04.2019) .
48. Электронные платежные системы - обзор самых популярных в
России. [Электронный ресурс]. - Режим доступа:
https://loando.ru/statya/elektronnye-platezhnye-sistemy-obzor-samyh-populyarnyh-v- rossii (дата обращения: 21.04.2019).
49. PINE A64, First $15 64-Bit Single Board Super Computer.
[Электронный ресурс]. - Режим доступа:
https: //www. kickstarter. com/proj ects/pine64/pine-a64-first-15 -64-bit- singleboard- super-comput/description (дата обращения 09.04.2019).
50. Total Market Capitalization. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://coinmarketcap.com/charts/ (дата обращения 11.02.2019).


Работу высылаем на протяжении 30 минут после оплаты.



Подобные работы


© 2008-2022 Cервис помощи студентам в выполнении работ