Тип работы:
Предмет:
Язык работы:


УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫМ ПОРТФЕЛЕМ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

Работа №29811

Тип работы

Дипломные работы, ВКР

Предмет

экономика

Объем работы112
Год сдачи2018
Стоимость6300 руб.
ПУБЛИКУЕТСЯ ВПЕРВЫЕ
Просмотрено
483
Не подходит работа?

Узнай цену на написание


ВВЕДЕНИЕ 2
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ КРЕДИТНОГО
ПОРТФЕЛЯ 5
1.1. Понятие кредитного портфеля 5
1.2. Система управления кредитным портфелем коммерческого банка .... 17
1.3. Правовые основы управления кредитным портфелем коммерческого
банка 27
2. АНАЛИЗ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ ПОРТФЕЛЕМ
КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА НА ПРИМЕРЕ ПАО «СОВКОМБАНК» 36
2.1. Общеэкономическая характеристика ПАО «Совкомбанк» 36
2.2. Анализ хозяйственной деятельности ПАО «Совкомбанк» 44
2.3. Анализ и оценка качества кредитного портфеля ПАО «Совкомбанк» 52
3. ПРЕДЛОЖЕНИЯ ПО ОПТИМИЗАЦИИ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ
ПОРТФЕЛЕМ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 75
3.1. Мероприятия по совершенствованию управления кредитным
портфелем 75
3.2. Экономический эффект предлагаемых мероприятий 82
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ ПРИЛОЖЕНИЯ


В современной экономической системе, с развитием рыночных отношений, ведущими звеньями в экономике стали выступать коммерческие банки, от деятельности которых зависит эффективное функционирование экономики государства в целом. Специфика их деятельности, состоящая в аккумулировании и предоставлении временно свободных ресурсов для экономических субъектов, не обладающих достаточными для успешного функционирования средствами, обусловила столь высокую значимость банковского сектора в развитии экономики страны. От того, насколько развит банковский сектор государства, во многом зависит уровень развития производства, социальной инфраструктуры и степень развития всего общества в целом.
В «Концепции долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации на период до 2020 года» определены пути и способы устойчивого повышения благосостояния российских граждан, национальной безопасности, динамичного развития экономики страны, а также укрепления позиций России в мировом сообществе. Для этого необходимы качественные изменения и преобразования в экономике. В первую очередь, это создание благоприятного инвестиционного климата и улучшение условий предпринимательской деятельности в стране, во-вторых, обеспечение условий для инновационной активности компаний, в-третьих, формирование и развитие финансовой инфраструктуры, ориентированной на долгосрочное финансирование инвестиций, в-четвертых, активное вовлечение сбережений населения в экономику и преобразование их в инвестиции. Важная роль в выполнении поставленных задач отводится коммерческим банкам, которые могут обеспечивать кредитными ресурсами предприятия и организации, а также граждан. Кроме того, эффективно функционирующий и стабильный банковский сектор является важнейшим фактором роста национальной экономики.
Кредитные операции, среди большого разнообразия предоставляемых банком услуг, являются одним из важнейших видов их деятельности. В активах коммерческих банков кредиты занимают прочную позицию наиболее объемных и доходных статей.
Надежность и финансовая устойчивость коммерческих банков зависит от состава и структуры кредитного портфеля банка и процесса управления им. В современных условиях вопросы развития и совершенствования системы управления кредитным портфелем банка с целью минимизации кредитных рисков и обеспечения устойчивого функционирования коммерческих банков приобрели особую актуальность.
Объектом выпускной квалификационной работы является ПАО «Совкомбанк».
Предметом выпускной квалификационной работы является кредитный портфель банка ПАО «Совкомбанк».
Цель выпускной квалификационной работы заключается в разработке мероприятий по оптимизации управления кредитным портфелем банка ПАО «Совкомбанк».
Для достижения поставленной цели необходимо решить ряд задач:
1. Рассмотреть теоретические аспекты формирования кредитного портфеля банка.
2. Провести анализ хозяйственной деятельности ПАО «Совкомбанк»
3. Провести анализ и оценку кредитного портфеля ПАО «Совкомбанк»
4. Разработать мероприятия по оптимизации управления кредитным портфелем банка ПАО «Совкомбанк»
5. Провести оценку эффективности предложенных мероприятий по оптимизации управления кредитным портфелем банка ПАО «Совкомбанк».
В качестве теоретической и методологической основы исследования используются нормативно-правовые акты в сфере банковской деятельности, а также работы различных авторов, таких как Буевич С.Ю. Федоров А.В.,Балабанов И.Т., Щеголева Н.Г., Лаврушин О.И. и других.
Информационными источниками исследования является бухгалтерская, финансовая и годовая отчетность ПАО «Совкомбанк».
Нормативно-правовую базу исследования составили нормативные акты, законы и прочие документы, регламентирующие отношения хозяйствующих субъектов в банковской сфере Российской Федерации.
Практическая значимость исследования заключается в том, что были разработаны конкретные рекомендации по повышению эффективности управления кредитным портфелем ПАО «Совкомбанк», которые могут быть представлены руководству банка для их применения.


Возникли сложности?

Нужна помощь преподавателя?

Помощь студентам в написании работ!


В первой главе выпускной квалификационной работы были рассмотрены теоретические основы формирования кредитного портфеля.
Формирование кредитного портфеля является одним из основополагающих сегментов деятельности коммерческого банка. Этот процесс позволяет более ясно определить стратегию и тактику развития банка, его возможности кредитования клиентов и развития деловой активности на рынке. Кредитный портфель служит не только основным источником доходов банка, но и главным источником риска размещения активов.
Кредитный портфель имеет следующие характерные особенности: включает в себя совокупность ссуд и требований кредитного характера; представляет собой единый объект управления; диверсифицируется в процессе осуществления кредитной деятельности банка.
Таким образом, кредитный портфель коммерческого банка в форме совокупности выданных банком ссуд и требований кредитного характера на определенный период времени представляет собой единый объект управления в процессе кредитной деятельности для достижения поставленных тактических и стратегических целей, например, увеличение капитала, получение и увеличение прибыли, расширение сферы деятельности.
Управление кредитным портфелем строится на ряде принципов: взаимозависимость, составной характер портфеля, систематичность анализа, формализация анализа и управления, многоступенчатость управления.
Ключевым пунктом в управлении кредитным портфелем коммерческого банка является определение критериев оценки качества каждого кредита и всей их совокупности. Эффективное управление качеством кредитного портфеля включает в себя: формирование сбалансированной по уровню риска и доходности структуры кредитного портфеля; соответствие кредитного портфеля текущему состоянию экономики; достижение адекватного уровня доходности, оптимального уровня риска; целенаправленное кредитование исследованных сегментов.
Повышение эффективности кредитного портфеля коммерческого банка в настоящее время реализуется не в полной мере, что обусловлено недостаточно высоким уровнем его капитализации, дефицитностью ресурсной базы, усиливающимся ростом конкуренции и рисков.
Во второй главе выпускной квалификационной работы был проведен анализ кредитного портфеля коммерческого банка ПАО «Свокомбанк».
«Совкомбанк» входит в пятёрку крупнейших частных банков в Российской Федерации по размеру активов, количеству офисов и территориальному покрытию.
Банк работает в трех основных сегментах: розница; корпоративный и инвестиционный бизнес; комиссионный бизнес.
На протяжении рассматриваемого периода происходит увеличение активов банка на 135 518 млн. руб. Увеличение активов положительно характеризует финансо-кредитную деятельность банка, поскольку свидетельствует о его дальнейшем развитии.
На протяжении рассматриваемого периода происходит снижение чистой прибыли Банка на 5 146 млн. руб. Основными причинами снижения чистой прибыли ПАО «Совкомбанк» за рассматриваемый период послужили макроэкономические тенденции: замедление роста экономики, введение антироссийских санкций и повышение ставки рефинансирования ЦБ. Снижение чистой прибыли банк объясняет главным образом значительным увеличением расходов по созданию резервов под обесценение кредитного портфеля, а также ослаблением рубля, повлекшим за собой увеличение суммы резервов в рублевом выражении по валютным кредитам.
На протяжении рассматриваемого периода происходит увеличение капитала банка на 17 895 млн. руб., темпы роста составили 136%. Рост величины собственного капитала достигнут благодаря росту таких статей, как: резервный капитал и добавочный капитал. Рост собственного ПАО «Совкомбанк» в валюте баланса является положительным фактором и свидетельствует о повышение финансовой устойчивости банка.
На протяжении рассматриваемого периода происходит существенное увеличение кредитного портфеля ПАО «Совкомбанк» на 114 826 млн. руб., темпы роста составили 217%. Кредитный портфель - это совокупность требований банковского учреждения по кредитам, классифицированным по критериям, связанным с разными факторами кредитного риска или методами защиты от него. Рост кредитного портфеля говорит, в первую очередь, о возрастающем доверии среди потребителей банковских услуг.
На протяжении рассматриваемого периода происходит существенное увеличение вкладов физических лиц ПАО «Совкомбанк» на 83 041 млн. руб., темпы роста составили 140%. Привлечение средств в депозиты увеличивает ликвидность банка. Рост вкладов (более дорогих ресурсов) говорит о том, что банк проводил специальную программу по работе с населением. Таким образом, увеличение вкладов физических лиц является положительным фактором работы ПАО «Совкомбанк» за 2016-2017 годы. Незначительную динамику демонстрируют вложения ценные бумаги: на 11 616 млн. руб. или на 105%.
Весь кредитный портфель ПАО «Совкомбанк» можно разделить на два сегмента: кредитный портфель физических лиц и кредитный портфель юридических лиц.
На 01.01.2018 г. кредитный портфель физических лиц составил 144 млрд руб., что на 57 млрд руб. больше, чем по итогам 2016 г. (65%).
Потребительское кредитование физических лиц за рассматриваемый период сократилось на 3 225 млн. руб. Несмотря на снижение, потребительское кредитование физических лиц остается приоритетным направлением деятельности Банка, оказывающим большое влияние на финансовый результат банка. В «Совкомбанке» большой спектр продуктов потребительского кредитования: в можно оформить потребительский кредит на любые цели:
На протяжении рассматриваемого периода происходит увеличение объемов кредитования в виде кредитных карт на 2969 млн. руб. темпы роста составили 149%.
На протяжении рассматриваемого периода происходит увеличение объемов автокредитования на 30 496 млн. руб., темпы роста составили 239%. Данный рост был обусловлен тем, что в конце 2016 - начале 2017 года Банк приобрел крупный портфель автокредитов (сделка с Меткомбанком, 24 млрд руб).
На протяжении рассматриваемого периода происходит существенное увеличение объемов автокредитования ПАО «Совкомбанк» на 26 501 млн. руб., темпы роста составили 790%. Данный рост был обусловлен тем, что в конце 2016 - начале 2017 года Банк приобрел крупный ипотечный портфель (сделка с Nordea, 12 млрд руб.), а вместе с ними экспертизу в выдаче и обслуживании подобных залоговых кредитов с крупным чеком. Дальнейшее развитие Банка в сегменте залогового кредитования должно стать одним из основных драйверов роста бизнеса в следующие 2-3 года.
В структуре кредитного портфеля физических лиц ПАО «Совкомбанк» на 01.01.2017 год наибольшую долю занимает потребительское кредитование (63%), далее идут автокредиты (25%), кредитные карты (5%) и ипотечное кредитования (5%).
В структуре кредитного портфеля физических лиц ПАО «Совкомбанк» на 01.01.2018 год наибольшую долю занимает автокредитование (37%, происходит существенное увеличение доли по сравнению с прошлым периодом), далее идет потребительское кредитование (36%, происходит существенное снижение по сравнению с прошлым периодом), далее идет ипотечное кредитования (21%, происходит существенное увеличение по сравнению с прошлым периодом) и доля кредитных карт составляет 6% (происходит незначительное снижение по сравнению с прошлым периодом).
Сегмент по кредитованию корпоративных клиентов значительно вырос: на 39 млрд руб. (86%). Однако, произошло сокращение портфеля кредитов, выданных субъектам Российской Федерации (на 45 млрд руб.) и сокращение портфеля облигаций (на 18 млрд руб.). Портфель кредитов малым предприятиям и прочим клиентам тоже уменьшился (на 2,6 млрд руб. или на 57%). Общий объем портфеля юридических лиц в 2017 году сократился на 27 млрд руб. или на 17%.
На начало 2017 года в структуре кредитного портфеля юридических лиц ПАО «Совкомбанк» следующее распределение: кредиты субъектам РФ и муниципальным образованиями 44% кредиты корпоративным клиентам 28%, облигации 25% и кредиты малым и прочим предприятиям 3%.
На начало 2018 года в структуре кредитного портфеля юридических лиц ПАО «Совкомбанк» следующее распределение: кредиты субъектам РФ и муниципальным образованиями 19% (существенное снижение по сравнению с прошлым периодом), кредиты корпоративным клиентам 64,% (существенное увеличение по сравнению с прошлым периодом), облигации 15% и кредиты малым и прочим предприятиям 2%.
В отчетном году значительный рост показали залоговые продукты: рост с 26 млрд до 83 млрд руб. (более чем трехкратный рост).
Портфель беззалоговых кредитов незначительно уменьшился (на 0,42%).
Таким образом, на начало рассматриваемого периода наибольшую долю в общей величине кредитного портфеля занимают кредиты юридическим лицам (64,6%), а на конец периода доля юридических лиц снижается до 47,7%. Это Данное изменение обусловлено тем, что в конце 2016 - начале 2017 года Банк приобрел крупный портфель автокредитов и ипотечных кредитов.
В третьей главе выпускной квалификационной работы была разработана новая программа кредитования среднего бизнеса «Кредит на пополнение оборотных средств».
Основные преимущества кредита «Кредит на пополнение оборотных средств» заключаются в следующем: отсутствие комиссий за выдачу и досрочное погашение кредита; возможность предоставления денежных средств только под залог товарно-материальных запасов; возможность выдачи частично необеспеченных кредитов; увеличенные сроки кредитования; различные варианты форм кредитования.
Были перечислены возможные виды обеспечения для получения кредита, сформированы основные требования к заемщику в рамках нового кредитного продукта, разработан порядок получения и обслуживания кредита, составлен перечень требуемых документов. Далее был проведен расчет экономической эффективности внедрения нового кредитного продукта «Кредит на пополнение оборотного капитала». Основной экономический эффект будет заключаться в виде получения процентов за предоставленные ресурсы. Согласно экспертной оценке (в качестве экспертов выступило руководство кредитного отдела), на реализацию данного мероприятия может быть выделено порядка 1 млрд. руб. рублей на срок 3 года.
Была рассчитана экономическую эффективность с учетом затрат, которые несет банк на обслуживание кредитов (заработная плата персонала, расчетнокассовое обслуживание, ведение счетов и прочее). В качестве суммы затрат взята экспертная оценка в виде 25% от суммы полученных процентов.
Таким образом, за период с 01.06.2018 год по 01.06.2021 год ПАО «Совкомбанк», внедрив данный кредитный продукт, получит дополнительную прибыль в размере 141 722 586 рублей. Следовательно, можно сделать вывод, что реализация данного мероприятия является экономически эффективной и целесообразной.



1. Гражданский кодекс Российской Федерации (ГК РФ) 30 ноября 1994 года
N 51-ФЗ (ред. от 23.05.2018 N 120-ФЗ) [Электронный ресурс] //
КонсультантПлюс: правовой сайт. URL:http://base.consultant.ru.
2. О банках и банковской деятельности [Электронный ресурс]:
Федеральный закон РФ N 395-1 от 02.12.1990 (ред. от
15.02.2016)[Электронный ресурс] // КонсультантПлюс: правовой сайт.
URL: http: //base.consultant.ru.
3. Указ Президента РФ от 12.05.2008 N 724 (ред. от 23.11.2016) «Вопросы системы и структуры федеральных органов исполнительной власти».
4. Указ Президента РФ от 10.06.1994 N 1184 (ред. от 27.04.1995) «О
совершенствовании работы банковской системы Российской
Федерации»[Электронный ресурс] // КонсультантПлюс: правовой сайт.
URL: http: //base.consultant.ru.
5. Положение Банка России от 28 июня 2017 г. № 590-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности».
6. Инструкция Банка России от 28.06.2017 N 180-И (ред. от 02.04.2018) «Об обязательных нормативах банков».
7. Годовой отчет ПАО «Совкомбанк» за 2016 г.
8. Г одовой отчет ПАО «Совкомбанк» за 2017 г.
9. Ежеквартальные отчеты ПАО «Совкомбанк» за 2016 год.
10. Ежеквартальные отчеты ПАО «Совкомбанк» за 2017 год.
11. Устав Банка, утвержденный годовым Общим собранием акционеров.
12. Положение о Службе внутреннего аудита ПАО «Совкомбанк».
13. Положение о системе внутреннего контроля ПАО «Совкомбанк».
14. Кодекс корпоративного управления ПАО «Совкомбанк».
15. Афанасьева, О.Н. Банковское дело: современная система кредитования [текст]: учебное пособие / Лаврушин О.И, Афанасьева О.Н, Корниенко С.Л. 2016, 3-е изд., 264с.
16. Белоглазова, Г.Н. Деньги. Кредит. Банки [текст]: учебник / Г.Н. Белоглазова. 2016, 620с.
17. Владимирова, М.П. Деньги, кредит, банки [текст]: учебное пособие / Владимирова М.П., Козлов А.И. 2014, 2-е изд., 288с.
18. Жарковская, Е.П. Банковское дело [текст]: учебник / Е. П. Жарковская. 2016, 4-е изд., 452 с.
19. Жуков, Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки. Ценные бумаги [текст]: практикум / Е.Ф. Жукова. 2013. - 310 с.
20. Коробова, Г.Г. Банковское дело [текст]: учебник / Г.Г. Коробова. 2013, - 766 с.
21. Костерина, Т.М. Банковское дело [текст]: учебно-практ. пос. / Т.М. Костерина. ЕАОИ, 2015, 360с.
22. Ларионова И.В. Риск-менеджмент в коммерческом банке : монография. Москва, 2014. С. 47.
23. Лаврушин, О.И. Банковское дело: современная система кредитования. [текст]: учебное пособие / Лаврушин О.И., Афанасьева О.Н, Корниенко С.Л. 2016., 3-е изд., 264 с.
24. Лаврушин, О.И. Банковские риски [текст]: учебное пособие / Лаврушин, О.И., Валенцева. Н.И., 2015., - 232 с.
25. Лаврушин, О.И. Банковский менеджмент [текст]: учебник / О.И. Лаврушин. 2013, 560с.
26. Лаврушин, О.И. Деньги, кредит, банки. Экспресс-курс [текст]: учебное пособие / О.И. Лаврушин. 2013, 320с.
27. Макарова, Л.А. Финансы и кредит [текст]: учебное пособие / Л.А. Макарова. ТГТУ; 2013, 120с.
28. Тавасиев, А.М. Банковское дело. Управление и технологии [текст]:
учебник / А.М. Тавасиев. 2013., 2-е изд., 671 с.
29. Тавасиев, А.М. Банковское дело: базовые операции для клиентов [текст]: учебное пособие / Тавасиев, А.М, Бычков, В.П, Москвин, В.А. 2013., 304 с.
30. Тарханова, Е.А. Устойчивость коммерческих банков [текст]: учебник / Е.А. Тарханова. - ТЮМЕНЬ ВЕКТОР БУК, 2013. - 186 с.
31. Трошин, А.Н. Финансы и кредит [текст]: учебник / Трошин А.Н., Мазурина Т.Ю., Фомкина В.И. 2014, 408с.
32. Федоров, А.В. Анализ финансовых рынков и торговля финансовыми активами [текст]: учебник / А.В. Федоров. 2012, 2-е изд., 233 с.
33. Хабаров, В.И. Банковский маркетинг [текст]: учебное пособие / Хабаров. В.И., Попова, Н.Ю. МФПА, 2013., - 165 с.
34. Шевчук, В.А. Финансы и кредит [текст]: учебное пособие / В.А. Шевчук. Шевчук В.А., Шевчук Д.А. 2013, 288с.
35. Шеремет, А.Д. Комплексный анализ хозяйственной деятельности [текст]: учебник / А.Д. Шеремет. 2015., 415 с.
36. Щеголева, Н.Г. Банковские операции во внешней торговле [текст]: учебное пособие / Н.Г. Щеголева. МФПА, 2013, 101с.
37. Аброкова Л.С. Кредитный портфель банка: понятие, виды и управление / «Экономика и социум». - 2016. - №5. С. 1-5.
38. Балакина Р.Т., Галдецкий П.В. Теоретические аспекты управления кредитным портфелем банка // Вестник Омского университета. 2014. № 1. С. 201.
39. Буздова Э.С. Сущность и специфика системы управления качеством услуг. «Экономика и социум» №4(13) 2014. С.900-903.
40. Дышекова А.А. Инновации как фактор конкурентоспособности
коммерческих банков в сборнике: современные аспекты глобализации
экономических процессов. Сборник статей Международной научнопрактической конференции. Г. Уфа, Республика Башкортостан, 2014. С. 25.
41. Дышекова А.А. Направления инновационной деятельности коммерческих
банков в сборнике: современные аспекты глобализации экономических процессов. Сборник статей Международной научно-практической конференции. г. Уфа, Республика Башкортостан, 2014. С. 26.
42. Жиркина Н.И. Кредитный портфель - стратегия и тактика кредитной политики банка / Финансы, денежное обращение и кредит. Экономические науки. - 2016. - №5. С. 302-306.
43. Казова З.М. Зарубежный и российский опыт инвестиционной деятельности коммерческих банков. Экономика и социум. 2014. № 4-3(13). С. 262-265.
44. Казова З.М. Эффективность институциональной структуры банковской
системы Российской Федерации в сборнике: современные аспекты
глобализации экономических процессов. Сборник статей Международной научно-практической конференции. Г. Уфа, Республика Башкортостан, 2014. С.36.
45. Савинова Д.А. Управление кредитным портфелем коммерческого банка: сущность и содержание / Финансы, денежное обращение и кредит. - 2016. - №7. - С. 112-117.
46. Янов В.В. Кредитный портфель коммерческого банка: парадигма
современных аспектов / Финансы, денежное обращение и кредит. Экономические науки. - 2015. - №9. С.90-96.
47. Официальный сайт ПАО «Свокомбанк» [электронный ресурс] URL: https://sovcombank.ru/cards/.
48. Официальный Сайт Центрального банка РФ [электронный ресурс] URL: http: //www.cbr.ru.


Работу высылаем на протяжении 30 минут после оплаты.



Подобные работы


©2023 Cервис помощи студентам в выполнении работ