В первой главе выпускной квалификационной работы были рассмотрены теоретические основы формирования кредитного портфеля.
Формирование кредитного портфеля является одним из основополагающих сегментов деятельности коммерческого банка. Этот процесс позволяет более ясно определить стратегию и тактику развития банка, его возможности кредитования клиентов и развития деловой активности на рынке. Кредитный портфель служит не только основным источником доходов банка, но и главным источником риска размещения активов.
Кредитный портфель имеет следующие характерные особенности: включает в себя совокупность ссуд и требований кредитного характера; представляет собой единый объект управления; диверсифицируется в процессе осуществления кредитной деятельности банка.
Таким образом, кредитный портфель коммерческого банка в форме совокупности выданных банком ссуд и требований кредитного характера на определенный период времени представляет собой единый объект управления в процессе кредитной деятельности для достижения поставленных тактических и стратегических целей, например, увеличение капитала, получение и увеличение прибыли, расширение сферы деятельности.
Управление кредитным портфелем строится на ряде принципов: взаимозависимость, составной характер портфеля, систематичность анализа, формализация анализа и управления, многоступенчатость управления.
Ключевым пунктом в управлении кредитным портфелем коммерческого банка является определение критериев оценки качества каждого кредита и всей их совокупности. Эффективное управление качеством кредитного портфеля включает в себя: формирование сбалансированной по уровню риска и доходности структуры кредитного портфеля; соответствие кредитного портфеля текущему состоянию экономики; достижение адекватного уровня доходности, оптимального уровня риска; целенаправленное кредитование исследованных сегментов.
Повышение эффективности кредитного портфеля коммерческого банка в настоящее время реализуется не в полной мере, что обусловлено недостаточно высоким уровнем его капитализации, дефицитностью ресурсной базы, усиливающимся ростом конкуренции и рисков.
Во второй главе выпускной квалификационной работы был проведен анализ кредитного портфеля коммерческого банка ПАО «Свокомбанк».
«Совкомбанк» входит в пятёрку крупнейших частных банков в Российской Федерации по размеру активов, количеству офисов и территориальному покрытию.
Банк работает в трех основных сегментах: розница; корпоративный и инвестиционный бизнес; комиссионный бизнес.
На протяжении рассматриваемого периода происходит увеличение активов банка на 135 518 млн. руб. Увеличение активов положительно характеризует финансо-кредитную деятельность банка, поскольку свидетельствует о его дальнейшем развитии.
На протяжении рассматриваемого периода происходит снижение чистой прибыли Банка на 5 146 млн. руб. Основными причинами снижения чистой прибыли ПАО «Совкомбанк» за рассматриваемый период послужили макроэкономические тенденции: замедление роста экономики, введение антироссийских санкций и повышение ставки рефинансирования ЦБ. Снижение чистой прибыли банк объясняет главным образом значительным увеличением расходов по созданию резервов под обесценение кредитного портфеля, а также ослаблением рубля, повлекшим за собой увеличение суммы резервов в рублевом выражении по валютным кредитам.
На протяжении рассматриваемого периода происходит увеличение капитала банка на 17 895 млн. руб., темпы роста составили 136%. Рост величины собственного капитала достигнут благодаря росту таких статей, как: резервный капитал и добавочный капитал. Рост собственного ПАО «Совкомбанк» в валюте баланса является положительным фактором и свидетельствует о повышение финансовой устойчивости банка.
На протяжении рассматриваемого периода происходит существенное увеличение кредитного портфеля ПАО «Совкомбанк» на 114 826 млн. руб., темпы роста составили 217%. Кредитный портфель - это совокупность требований банковского учреждения по кредитам, классифицированным по критериям, связанным с разными факторами кредитного риска или методами защиты от него. Рост кредитного портфеля говорит, в первую очередь, о возрастающем доверии среди потребителей банковских услуг.
На протяжении рассматриваемого периода происходит существенное увеличение вкладов физических лиц ПАО «Совкомбанк» на 83 041 млн. руб., темпы роста составили 140%. Привлечение средств в депозиты увеличивает ликвидность банка. Рост вкладов (более дорогих ресурсов) говорит о том, что банк проводил специальную программу по работе с населением. Таким образом, увеличение вкладов физических лиц является положительным фактором работы ПАО «Совкомбанк» за 2016-2017 годы. Незначительную динамику демонстрируют вложения ценные бумаги: на 11 616 млн. руб. или на 105%.
Весь кредитный портфель ПАО «Совкомбанк» можно разделить на два сегмента: кредитный портфель физических лиц и кредитный портфель юридических лиц.
На 01.01.2018 г. кредитный портфель физических лиц составил 144 млрд руб., что на 57 млрд руб. больше, чем по итогам 2016 г. (65%).
Потребительское кредитование физических лиц за рассматриваемый период сократилось на 3 225 млн. руб. Несмотря на снижение, потребительское кредитование физических лиц остается приоритетным направлением деятельности Банка, оказывающим большое влияние на финансовый результат банка. В «Совкомбанке» большой спектр продуктов потребительского кредитования: в можно оформить потребительский кредит на любые цели:
На протяжении рассматриваемого периода происходит увеличение объемов кредитования в виде кредитных карт на 2969 млн. руб. темпы роста составили 149%.
На протяжении рассматриваемого периода происходит увеличение объемов автокредитования на 30 496 млн. руб., темпы роста составили 239%. Данный рост был обусловлен тем, что в конце 2016 - начале 2017 года Банк приобрел крупный портфель автокредитов (сделка с Меткомбанком, 24 млрд руб).
На протяжении рассматриваемого периода происходит существенное увеличение объемов автокредитования ПАО «Совкомбанк» на 26 501 млн. руб., темпы роста составили 790%. Данный рост был обусловлен тем, что в конце 2016 - начале 2017 года Банк приобрел крупный ипотечный портфель (сделка с Nordea, 12 млрд руб.), а вместе с ними экспертизу в выдаче и обслуживании подобных залоговых кредитов с крупным чеком. Дальнейшее развитие Банка в сегменте залогового кредитования должно стать одним из основных драйверов роста бизнеса в следующие 2-3 года.
В структуре кредитного портфеля физических лиц ПАО «Совкомбанк» на 01.01.2017 год наибольшую долю занимает потребительское кредитование (63%), далее идут автокредиты (25%), кредитные карты (5%) и ипотечное кредитования (5%).
В структуре кредитного портфеля физических лиц ПАО «Совкомбанк» на 01.01.2018 год наибольшую долю занимает автокредитование (37%, происходит существенное увеличение доли по сравнению с прошлым периодом), далее идет потребительское кредитование (36%, происходит существенное снижение по сравнению с прошлым периодом), далее идет ипотечное кредитования (21%, происходит существенное увеличение по сравнению с прошлым периодом) и доля кредитных карт составляет 6% (происходит незначительное снижение по сравнению с прошлым периодом).
Сегмент по кредитованию корпоративных клиентов значительно вырос: на 39 млрд руб. (86%). Однако, произошло сокращение портфеля кредитов, выданных субъектам Российской Федерации (на 45 млрд руб.) и сокращение портфеля облигаций (на 18 млрд руб.). Портфель кредитов малым предприятиям и прочим клиентам тоже уменьшился (на 2,6 млрд руб. или на 57%). Общий объем портфеля юридических лиц в 2017 году сократился на 27 млрд руб. или на 17%.
На начало 2017 года в структуре кредитного портфеля юридических лиц ПАО «Совкомбанк» следующее распределение: кредиты субъектам РФ и муниципальным образованиями 44% кредиты корпоративным клиентам 28%, облигации 25% и кредиты малым и прочим предприятиям 3%.
На начало 2018 года в структуре кредитного портфеля юридических лиц ПАО «Совкомбанк» следующее распределение: кредиты субъектам РФ и муниципальным образованиями 19% (существенное снижение по сравнению с прошлым периодом), кредиты корпоративным клиентам 64,% (существенное увеличение по сравнению с прошлым периодом), облигации 15% и кредиты малым и прочим предприятиям 2%.
В отчетном году значительный рост показали залоговые продукты: рост с 26 млрд до 83 млрд руб. (более чем трехкратный рост).
Портфель беззалоговых кредитов незначительно уменьшился (на 0,42%).
Таким образом, на начало рассматриваемого периода наибольшую долю в общей величине кредитного портфеля занимают кредиты юридическим лицам (64,6%), а на конец периода доля юридических лиц снижается до 47,7%. Это Данное изменение обусловлено тем, что в конце 2016 - начале 2017 года Банк приобрел крупный портфель автокредитов и ипотечных кредитов.
В третьей главе выпускной квалификационной работы была разработана новая программа кредитования среднего бизнеса «Кредит на пополнение оборотных средств».
Основные преимущества кредита «Кредит на пополнение оборотных средств» заключаются в следующем: отсутствие комиссий за выдачу и досрочное погашение кредита; возможность предоставления денежных средств только под залог товарно-материальных запасов; возможность выдачи частично необеспеченных кредитов; увеличенные сроки кредитования; различные варианты форм кредитования.
Были перечислены возможные виды обеспечения для получения кредита, сформированы основные требования к заемщику в рамках нового кредитного продукта, разработан порядок получения и обслуживания кредита, составлен перечень требуемых документов. Далее был проведен расчет экономической эффективности внедрения нового кредитного продукта «Кредит на пополнение оборотного капитала». Основной экономический эффект будет заключаться в виде получения процентов за предоставленные ресурсы. Согласно экспертной оценке (в качестве экспертов выступило руководство кредитного отдела), на реализацию данного мероприятия может быть выделено порядка 1 млрд. руб. рублей на срок 3 года.
Была рассчитана экономическую эффективность с учетом затрат, которые несет банк на обслуживание кредитов (заработная плата персонала, расчетнокассовое обслуживание, ведение счетов и прочее). В качестве суммы затрат взята экспертная оценка в виде 25% от суммы полученных процентов.
Таким образом, за период с 01.06.2018 год по 01.06.2021 год ПАО «Совкомбанк», внедрив данный кредитный продукт, получит дополнительную прибыль в размере 141 722 586 рублей. Следовательно, можно сделать вывод, что реализация данного мероприятия является экономически эффективной и целесообразной.


Купить