Введение 3
1 Теоретические основы формирования депозитных операций 5
1.1 Депозитные операции - основа привлеченных средств коммерческого
банка 5
1.2 Зарубежная практика депозитных операций коммерческих банков 15
2 Особенности и проблемы депозитных операций отечественных коммерческих банков 20
2.1 Рынок депозитных операций в РФ 20
2.2 Проблемы депозитных операций АО "Банк Русский Стандарт" 27
3 Рекомендации, направленные на совершенствование депозитных операций
АО «Банк Русский Стандарт» 33
3.1 Разработка рекомендаций, направленных на совершенствование
депозитных операций 33
3.2 Оценка предложенных рекомендаций 37
Заключение 41
Список используемых источников 44
Приложения
Для коммерческих банков вклады — главный вид ресурсов. Причем от характера вкладов зависят виды ссудных операций и соответственно размеры доходов банка. Депозиты (вклады) представляют собой определенную сумму денежных средств, помещенную на хранение в кредитную организацию от имени частного или юридического лица, которому за пользование этими суммами начисляют определенный процент.
Важнейшей составляющей всей банковской политики является политика формирования ресурсной базы. Основная часть банковских ресурсов, как известно, образуется в процессе проведения депозитных операций банка, от эффективной и правильной организации которых зависит, в конечном счете, устойчивость функционирования кредитной организации.
Вклады — самый непредсказуемый финансовый инструмент, поэтому высокая их доля в ресурсной базе может ослабить ликвидность банка. Срочные депозиты считаются наиболее стабильной частью привлекаемых ресурсов. Увеличение доли срочных депозитов в ресурсной базе способствует повышению устойчивости банка, позволяет осуществлять эффективное управление ликвидностью и платежеспособностью банка.
Актуальность выбора данной темы обусловлена огромным значением депозитов в национальной экономике, так как именно они составляют значимую долю ресурсов коммерческих банков, которые затем размещают их, удовлетворяя потребности предприятий, организаций, населения, нуждающихся в денежных ресурсах.
Целью работы является разработка рекомендаций по совершенствованию депозитных операций коммерческого банка.
В связи с поставленной целью в работе необходимо решить следующие задачи:
- рассмотреть теоретические основы депозитных операций;
- дать характеристику объекту исследования;
- провести анализ депозитных операций АО «Банк Русский Стандарт»;
- определить основные направления совершенствования депозитных операций исследуемого банка;
- спрогнозировать экономическую оценку предложенных рекомендаций.
Объектом исследования является АО «Банк Русский Стандарт».
Предметом исследования является депозитные операции коммерческого банка.
Основная задача заключается в разработке предложений, с помощью которых банк сможет увеличить ресурсную базу и расширить систему существующих вкладов.
Теоретической базой исследования послужили законодательные и нормативные акты, статьи в периодических изданиях, научная и учебная литература.
Практическая часть выполнена на материалах статистики Центрального банка РФ, отчетности АО «Банк Русский Стандарт».
В настоящее время в банковской деятельности возрастает роль пассивных операций, формирующих ресурсную базу коммерческих банков, поскольку они предшествуют активным операциям, и определяют масштаб доходных операций.
В работе был проведен анализ рынка депозитов в России. По данным Центрального банка РФ развитие депозитного рынка за последние 5 лет происходит стабильно. Тем не менее, следует отметить снижение величины депозитных вкладов в 2016 году на 1%, причем снизились вклады в иностранной валюте и драгоценных металлах, вклады в рублях показали прирост. В 2017 году депозиты возросли на 11%.
Доля рублевых депозитов в начале исследуемого периода составляла 78,85%, и до 2016 года происходило снижение доли, с 2016 года доля рублевых вкладов снова начала расти, но на конец 2017 года не достигла базисных значений и составила 74,39%.
Рублевые депозиты ежегодно показывают прирост, особенно интенсивно вклады физических лиц увеличились в 2015 году, после принятия закона о сумме возмещения 1400000 рублей.
Рублевые депозиты юридических лиц имеют нестабильную динамику - в 2013 году рост был незначительный (+5%), в 2014 году резкий скачок на 41%, в 2015 году прирост 15%, и падение величины депозитов в 2016 году (-10%). В 2017 году вклады юридических лиц снова приросли на 18%.
Вклады физических лиц стабильно превышают по величине вклады юридических лиц. Обусловлено это тем, что организации предпочитают держать средства в обороте для более быстрого реагирования на ситуации на рынке, в то время как население использует депозитные счета для накопления на крупную покупку или поездку.
В основном депозитные счета открываются на короткий срок, особенно популярным является срок 1 месяц. Данный фактор обусловлен нестабильностью российской экономики - как физические, так и юридические лица опасаются потерять средства, несмотря на страхование вкладов. Например, инфляция может превысить даже высокий процент по вкладу - и в этом случае держать деньги на депозите не имеет смысла.
Среди всех банков, входящих в ТОП-20 по объемам депозитов, в 2017 году снижение показали только Бинбанк и Русский стандарт.
Бинбанк входит в ТОП-10, и занимает в 2017 году 6 место в рейтинге (в 2016 году находился на 5 месте по величине депозитов физических лиц).
Банк Русский стандарт занимает в ТОП-20 15 место по показателям объемов депозитов физических лиц, спустившись по сравнению с рейтингом
2016 года на одну ступеньку. Объемы привлеченных средств снизились на 3939 млн.руб., или на 2,58% в относительном выражении.
По депозитам юридических лиц Русский стандарт потерял 9 позиций и оказался на 39 месте. Снижение объемов депозитных средств юридических лиц составило 22,66% в 2017 году.
Поскольку ситуация в Русском стандарте с объемами депозитов хуже, чем в Бинбанке, в работе рассмотрены проблемы депозитных операций на его примере.
По данным отчетности банка (на момент написания работы отчетность за
2017 год не опубликована, поэтому анализ проводился за 2015-2016гг) остатки на депозитных счетах снизились на 32607 млн.руб., или на 12,71% в относительном выражении. При этом депозитные счета физических лиц в остатках уменьшились на 1,12%, в то время как остатки по вкладам юридических лиц сократились более значительно - на 39,75%.
Остатки на депозитах физических лиц на конец 2015 года превышали сумму остатков по вкладам юридических лиц в два раза, в 2017 году - более чем в три раза. Обусловлено это более интенсивным снижением объемов размещения средств юридическими лицами, чем физическими.
Депозиты в общей величине обязательств банка составляли в 2015 году 60,96%, в 2017 году - 68,37%.
Банком предлагается четыре вида вкладов для физических лиц. Все вклады предусматривают минимальную сумму 10 тыс.руб. и минимальный срок 3 месяца. Акции в 2016-2017гг не проводились, активного привлечения депозитных средств не наблюдается.
Депозиты юридических лиц в банке Русский стандарт представлены только в виде установления на расчетном счете клиента банка, заключившего договор на расчетно-кассовое обслуживание, неснижаемого остатка. При открытии счета клиенту предлагается такая возможность, и если неснижаемый остаток установлен - то к нему применяется повышенный процент, начисляемый за использование банком денежных средств в размере неснижаемого остатка.
Причем для банка Русский стандарт разработка предложений по депозитам для юридических лиц достаточно актуально, поскольку есть предпосылки для обеспечения базы потенциальных клиентов:
- банк осуществляет расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц;
- банк имеет договоры с юридическими лицами по зарплатным проектам.
Предлагается юридическим лицам открывать депозитный вклад:
- пополняемый без права досрочного востребования.
Ставка будет обговариваться с каждым юридическим лицом индивидуально.
Разработанные рекомендации будут способствовать повышению доходности банка. В настоящее время банку часто не хватает кредитных ресурсов, и бывают ситуации, когда банк отказывает хорошему заемщику просто по причине нехватки ресурсов. Депозиты юридических лиц помогут снизить потери от данной проблемы.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
