Аннотация 2
Введение 5
1 Кредитный портфель коммерческого банка 7
1.1 Понятие и сущность кредитного портфеля коммерческого банка 7
1.2 Оптимальное формирование кредитного портфеля в коммерческих банках 11
1.3 Методы анализа и оценки качества кредитного портфеля 19
1.4 Кредитный скоринг в коммерческом банке 25
2 Анализ эффективности управления кредитным портфелем на примере ПАО «Сбербанк России» 29
2.1 Технико-экономическая характеристика ПАО «Сбербанк России» 29
2.2 Основные направления кредитования в ПАО «Сбербанк России» 31
2.3 Анализ кредитного портфеля ПАО «Сбербанк России» 35
3 Мероприятия по улучшению качества кредитного портфеля ПАО «Сбербанк России» 46
3.1 Проблемы формирования и управления кредитного портфеля 46
3.2 Мероприятия по улучшению качества кредитного портфеля ПАО «Сбербанк России» 49
Заключение 53
Список использованной литературы 55
Приложения 58
Кредитование является основным видом деятельности коммерческого банка. Кредитные операции позволяют банку получать наибольший доход при правильной и рациональной кредитной политике. Именно поэтому кредитные займы являются основными операциями во всех коммерческих банков. Эффективность кредитной политики, проводимой коммерческими банками, напрямую зависит от качества формируемого кредитного портфеля. Отсюда следует, что низкое качество кредитного портфеля является основной причиной банкротства многих коммерческих банков. В современной экономической ситуации, при которой происходит значительное развитие банковского дела, качество кредитного портфеля становится приоритетным фактором при определении уровня успешности банка как коммерческого предприятия. Из международной практики банковского дела известно, что если доля плохих активов в активах превышает 7%, то дальнейшее развитие банка оказывается под вопросом. Именно поэтому все коммерческим банкам необходимо достигать адекватного уровня качества кредитного портфеля. Чаще всего это достигается с помощью внедрения целого комплекса организационных и технологических мероприятий. Наличие большого объема проблемных кредитов в портфеле российских банков является, как показывает практика, не только отражением проблем в экономике, но и свидетельством некачественного управления кредитным портфелем, а именно несовершенства кредитных процедур, организационной структуры, подбора и расстановки кадров.
Выбор темы обусловлен тем, что кредитные операции являются основополагающей функцией любого коммерческого банка, служат доходообразующим фактором, поэтому проведение анализа кредитного портфеля в каждом банке необходим.
Актуальность темы заключается в том, что сложившаяся ситуация в экономическом сектора Российской Федерации требует от коммерческих банков формирование адекватного кредитного портфеля, а также эффективное управление кредитными рисками.
Целью данной бакалаврской работы является анализ кредитного портфеля в коммерческом банке на примере ПАО «Сбербанк России». Для достижения поставленной цели были поставлены следующие задачи:
1) изучить теоретические аспекты анализа кредитного портфеля, такие как понятие и сущность, формирования и методы оценки кредитного портфеля;
2) провести анализ эффективность управления кредитным портфелем ПАО «Сбербанк России»;
3) рассмотреть мероприятия по улучшению качества кредитного портфеля ПАО «Сбербанк России».
В качестве объекта исследования выступает публичное акционерное общество Сбербанк России. Предметом исследования является анализ кредитного портфеля в коммерческом банке.
Хронологические границы исследования - с 2014 года по 2016 год.
Методологической базой послужили труды отечественных и зарубежных авторов, таких как Волков А. А, Рыкова И. Н., Кричевский М. Л. и других, а также публикации в средствах массовой информации, интернет - ресурсы.
Информационной базой послужили нормативно-правовые акты, из которых можно выделить Конституцию Российской Федерации, Гражданский кодекс Российской Федерации, а также финансовая отчетность и локальные документы.
Бакалаврская работа состоит из 3 глав, введения, заключения, списка литературы и приложений.
Для анализа кредитного портфеля коммерческого банка использовались методы статистического анализа, метод сравнений, вертикальный и горизонтальный анализ.
Практическая значимость исследования заключается в том, что разработанные нами мероприятия по улучшению качества кредитного портфеля могу использоваться в принятии управленческих решений в ПАО «Сбербанк России», а также в других коммерческих банках и кредитных организациях.
При проведении анализа кредитного портфеля в коммерческих банках в настоящее время это позволяет нам вынести в заключение следующие обобщенные положения и выводы.
Банковский кредит - это один из важнейших банковских продуктов и звеньев рыночной экономики. Он настолько важен в банковской сфере, что его можно назвать «сердцем» экономики в целом. Кредит задает импульсы всему хозяйственному комплексу любого государства, по уровню его развития можно судить об развитие экономики в целом. Большинство хозяйствующих субъектов начали свою деятельность именно благодаря банковским ссудам. Множество организаций с помощью банковского кредита стали иметь возможность получать дополнительные денежные средства, которые необходимы им для осуществления хозяйствующей деятельности и дальнейшего развития.
Выдача кредитов для банков является одним их основных источников получения доходов, а не просто доходной операцией. Так как при любой экономической ситуации выдача кредитов не останавливается. Все зависит от такой какой кредитной политики поддерживается банк и насколько эффективен его кредитный портфель.
С учетом поставленной в начале дипломной работы цели, которые заключались в анализе кредитного портфеля в ПАО «Сбербанк России», нами были поставлены и выполнены следующие задачи:
1) мы изучили все теоретические аспекты анализа кредитного портфеля, такие как понятие и сущность, формирования и методы оценки кредитного портфеля;
2) нами был проведен анализ эффективность управления кредитным портфелем ПАО «Сбербанк России», в котором мы отметили положительные и отрицательные стороны;
3) также мы рассмотрели и предложили мероприятия по улучшению качества кредитного портфеля ПАО «Сбербанк России», среди которых было привлекать страховые компании для страхования всех кредитов, тем самым мы у банка снизится кредитный риск, мы предложили, чтобы ПАО «Сбербанк России» стал инициатором создания общей базы данных заемщиков, также банку стоит автоматизировать рабочие места кредитных специалистов.
Исходя из поставленных задач, в бакалаврской работе последовательно были рассмотрены такие понятия, как качество кредитного портфеля, кредитный риск, диверсификация кредитного портфеля. Также в первой главе были рассмотрены методы управления кредитным риском и методы обеспечения достаточной диверсификации кредитного портфеля.
Во второй главе бакалаврской работы мы дали технико-экономическую характеристику ПАО «Сбербанк России», провели анализ кредитного портфеля, выявили сильные и слабые стороны. Также мы рассмотрели основные направления кредитования, которые используются в настоящее время в данном коммерческом банке.
В третьей главе мы предложили следующие мероприятия по улучшению качества кредитного портфеля:
1) развивать вексельное кредитование;
2) автоматизировать рабочие места для кредитных специалистов, а также внедрить информационно-справочную систему в деятельность банка;
3) обеспечивать каждый кредит страхованием;
4) предложили ПАО «Сбербанк России» стать организатором создания единой базы всех заемщиков.
В целом из проведенного анализа кредитного портфеля ПАО «Сбербанк России» можно сделать вывод о том, что коммерческий банк ведет свою деятельность успешно, на рынке банковских услуг является сильным конкурентом. Положительным стоит отметить, что на 2017 год удельный вес просроченных кредитов составил 0,1%, это связано с тем, что банк уделяет особое внимание при анализе финансового состояния заемщиков. Также коммерческому банку следует рассмотреть новые программы по кредитованию населению, чтобы улучшить свой кредитный портфель.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
