ВВЕДЕНИЕ 4
1 ОСОБЕННОСТИ УПРАВЛЕНИЯ ЛИКВИДНОСТЬЮ В
КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ РОССИИ 7
1.1 "Рисковое" поле ликвидности 7
1.2 Современные иструменты оценки ликвидности 21
1.3 Специфика мониторинга уровня ликвидности в коммерческом банке 25
2АНАЛИЗ УПРАВЛЕНИЯ ЛИКВИДНОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКОГО
БАНКА НА ПРИМЕРЕ АО "АЛЬФА-БАНК" 55
2.1. Организационно-экономическая характеристика АО "Альфа-Банк" 55
2.2. Анализ ликвидности баланса АО "Альфа-банк" по системе
традиционных коэффициентов 62
3 НОВЫЕ ИНСТРУМЕНТЫ МОНИТОРИНГА ЛИКВИДНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 71
3.1 Применение новых показателей в системе оценки ликвидности
коммерческого банка 71
3.2 Построение модели зависимости устойчивости коммерческого банка
от выполнения нормативов ликвидности 79
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 94
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 97
Купить

Надежность банка, как и его репутация зависят способности вовремя и в полной мере выполнять обязательства, возникающие перед его контрагентами. Поддержание высокого уровня ликвидности в банке - одна из основных задач его менеджмента, поскольку ликвидность влияет не только на платежеспособность самого банка, но и является ключевым аспектом нормального функционирования всей банковской системы. Актуальность проблемы эффективного управления ликвидностью для банка не только никогда не исчезает, а только возрастает с течением времени, поскольку с развитием банка увеличивается и объем его обязательств, наряду с усложнением структуры активов [5].
Научная новизна работы заключается в том, что традиционная система оценки ликвидности коммерческих банков не всегда достоверно отображает реальный уровень ликвидности. Несмотря на формальное соблюдение нормативов, очень часто банки сталкиваются с проблемой недостатка ликвидности, что влечет за собой невыполнение обязательств, и впоследствии утрату лицензии на осуществление деятельности.
В связи с вышесказанным, оценка риска потери банком ликвидности и поиски путей снижения этих рисков представляет собой актуальную тему для исследования. Особенно данная проблема актуальна в настоящее время, поскольку на фоне непрекращающихся финансовых кризисов банковские учреждения все чаще сталкиваются с недостатком ресурсов и, как следствие неспособностью отвечать по своим обязательствам перед контрагентами.
Основной целью работы является изучение механизмов управления рисками ликвидности и предложение направлений по их регулированию.
Для реализации поставленной цели в работе были решены следующие задачи:
• дать определение ликвидности банка, выявить источники возникновения рисков ее потери;
• рассмотреть теории и методы управления ликвидностью банка;
• разобрать методику оценки ликвидности банка со стороны Центрального Банка РФ
• проанализировать состояние ликвидности АО "Альфа Банк" в контексте его финансового состояния и положения на рынке;
• выработать рекомендации по улучшению состояния ликвидности банка с учетом требования рентабельности и финансовой устойчивости.
Объектом исследования является АО "Альфа Банк". Предметом исследования является повышение показателя текущей ликвидности АО "Альфа Банк".
Научной и методической основой работы послужили законодательные акты, научная литература, а также мнения экспертов относительно практических аспектов оценки ликвидности.
Для решения поставленных задач работа структурирована на две главы. Первая глава представляет из себя рассмотрение понятия риска ликвидности на основании различных мнений и взглядов экспертов и экономистов на рассматриваемую проблему. Данная глава разделена на 5 параграфов.
В параграфе 1.1 дано определение такому понятию, как ликвидность коммерческого банка, рассмотрена классификация активов и пассивов банка по различным показателям, классификация рисков ликвидности и источников их возникновения.
В параграфе 1.2 перечислены существующие инструменты управления ликвидностью, раскрыто их содержание, перечислены преимущества и недостатки их использования на практике. Также перечислены существующие методы анализа и управления ликвидностью, а также рисками ее потерь. Раскрывается суть методов, эффективность применения в условиях реальной банковской системы.
В параграфе 1.3 рассматривается процесс проведения анализа ликвидности в коммерческом банке, его цели и составляющие, анализируется мониторинг ликвидности коммерческих банков и всей банковской системы со стороны ЦБ РФ. Рассматриваются нормативно-правовые акты, регулирующие этот аспект деятельности банка, приводятся требуемые нормативы, обязательные к выполнению коммерческими банками.
Во второй главе полученные знания применены на практике. Рассмотрена деятельность банка, проведен анализ финансового состояния и финансовых результатов банка АО "Альфа Банк", проведена оценка ликвидности банка. Данная глава разделена на 2 параграфа.
В параграфе 2.1 анализируется структура банка, текущее положение на рынке, предлагаемые им продукты.
В параграфе 2.2 проводится анализ финансового положения банка, структуры его активов и пассивов за 2011-2016 гг., динамики показателей ликвидности. Рассмотрены причины изменений в структуре активов и пассивов с акцентом на уровень их ликвидности. Обозначены проблемы банка по поддержанию уровня его ликвидности. Предложен комплекс мероприятий по улучшению текущей ситуации в банке, решению обозначенных проблем с рисками ликвидности.
В третьей главе раскрыты новые показатели, по которым оценивается уровень ликвидности банка. Рассмотрены преимущества использования данных показателей в оценке при сравнении с традиционной системой нормативов ликвидности. Данная глава разделена на 2 параграфа.
В параграфе 3.1 приведено описание двух новых показателей ликвидности, методика их расчета для коммерческих банков.
В параграфе 3.2 проведен анализ зависимости устойчивости
коммерческих банков от выполнения показателей ликвидности
В качестве основных методов в работе использованы графический, табличный методы, экспериментальные методы, методы сравнения.
Купить