ВВЕДЕНИЕ 5
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЙ АСПЕКТ ФОРМИРОВАНИЯ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ
КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 8
1.1 Экономическая сущность кредитной политики 8
1.2 Факторы, определяющие формирование кредитной политики коммерческого
банка 12
1.3 Методика формирования кредитной политики коммерческого банка 16
2 АНАЛИЗ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА НА ПРИМЕРЕ
ПАО «СОВКОМБАНК» 24
2.1 Организационно - экономическая характеристика банка 24
2.2 Анализ показателей кредитного портфеля ПАО «Совкомбанк» 31
2.3 Особенности кредитной политики ПАО «Совкомбанк» 40
2.4 Проблемы и пути совершенствования кредитной политики
ПАО «Совкомбанк» 44
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 48
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 51
ПРИЛОЖЕНИЕ 54
Банкам приходится проявлять все большую изобретательность в области разработки новых методов кредитования, привлечению наибольшего числа клиентов. Между тем в погоне за клиентами необходимо также уделять внимание и состоянию просроченной задолженности заемщиков банка. Ведь на состояние кредитного портфеля влияет не только количество выданных кредитов и сумма срочной задолженности, но динамика просроченной задолженности.
Важность исследования проблем формирования кредитной политики коммерческого банка связана с серьезным ее влиянием на устойчивость функционирования и результаты деятельности банка. Несовершенная кредитная политика или ее отсутствие ведут кредитную организацию к серьезным финансовым потерям и банкротству. Наоборот, эффективная кредитная политика способствует повышению качества активов, их доходности и обеспечению в итоге положительного финансового результата.
Таким образом, комплексная разработка теоретических и практических вопросов формирования и реализации кредитной политики коммерческого банка является важной банковской проблемой, решение которой позволит обеспечить внедрение системы комплексного банковского обслуживания, адекватной современной экономической ситуации в России, создать механизм для гармонизации этой системы с международно-признанной практикой обслуживания, а также существенно повысить его качество. В этой связи тема выпускной квалификационной работы является весьма актуальной.
Целью выпускной квалификационной работы является исследование проблем и путей совершенствования кредитной политики коммерческого банка.
Для достижения данной цели были поставлены следующие задачи:
- раскрыть сущность кредитной политики коммерческого банка, функции, виды, цели, принципы и роль;
- выявить факторы, определяющие формирование кредитной политики коммерческого банка;
- раскрыть методику формирования кредитной политики;
- дать организационно-экономическую характеристику банка;
- проанализировать показатели кредитного портфеля коммерческого банка;
- определить особенности кредитной политики коммерческого банка;
- выявить проблемы и предложить пути совершенствования кредитной политики ПАО «Совкомбанк».
Объектом исследования является ПАО «Совкомбанк».
Предметом исследования выступает кредитная политика коммерческого банка и методы ее реализации.
Методологическую и теоретическую основу данного исследования составили литературные источники, использованные в процессе написания данной выпускной квалификационной работы.
В написании выпускной квалификационной работы использовались следующие методы исследования: метод описания, методы анализа и синтеза, метод индукции и дедукции, графический метод, системный подход к объекту исследования.
Данная выпускная квалификационная работа включает в себя введение, основную часть, состоящую из глав и разделов, заключение, список использованной литературы и приложения.
Во введении раскрыта актуальность, определены цель и задачи, предмет и объект исследования, структура дипломной работы.
Основная часть делится на две главы: теоретические аспекты формирования кредитной политики коммерческого банка, и анализ кредитной политики коммерческого банка на примере ПАО «Совкомбанк». В первой главе раскрывается сущность кредитной политики, факторы, ее определяющие, и методика формирования кредитной политики. Во второй главе рассматриваются особенности кредитной политики ПАО «Совкомбанк», дана организационно-экономическая характеристика банка, проведен анализ показателей кредитного портфеля, а также выявлены проблемы и пути их совершенствования.
В заключении обосновываются выводы по каждой главе в отдельности и по всей выпускной квалификационной работы в целом.
Данная выпускная квалификационная работа показывает важность и необходимость осуществление оптимальной кредитной политики коммерческого банка, поскольку кредитная политика является важной составляющей частью общей банковской политики в плане размещения привлеченных ресурсов в работающие отрасли экономики страны. По сути, кредитная политика определяет тот уровень риска, который готов принять на себя банк, предоставляя кредит заемщику.
А также существенным моментом определения кредитного портфеля является то, что выбор и формирование его напрямую зависит от определения банком своего инвестиционного горизонта, набор стратегических и тактических решений на определённый промежуток времени. В этой связи важно отметить, что кредитный портфель является не просто пассивно сложившимся набором кредитных требований банка, а результатом активных действий банка, направленных на формирование определенного соотношения между совокупностью кредитных инструментов. Только надежное и ликвидное обеспечение в конечном итоге помогает банку избежать неблагоприятных последствий сомнительного кредита и получить прибыль.
Цель исследования заключалась в том, чтобы провести исследование проблем и путей совершенствования кредитной политики коммерческого банка.
Результаты анализа кредитного портфеля ПАО «Совкомбанк» показывает, что общий размер кредитного портфеля по периодам увеличивается. В 2018 г. сумма кредитного портфеля, по сравнению с предыдущим годом, увеличилась на 84%. Увеличение произошло за счет увеличения кредитов, выдаваемых физическим лицам на 50%, и юридическим лицам на 142%.
Анализируя структуру кредитного портфеля банка, следует отметить, что наибольший удельный вес занимают ссуды, физическим лицам. Их удельный вес составил в 2017 г. 63%, по сравнению с 2016 г. увеличился на 1%, а уже в 2018 г. их удельный вес составил 52%. Доля кредитов, выданных корпоративным клиентам увеличилась, и составила в 2018 г. 49%.
Наибольшую долю в кредитном портфеле корпоративных клиентов занимают кредиты, предоставленные предприятиям занимающихся энергетикой (27,62%), их удельный вес увеличился на 12,27%, кредиты, предоставленные предприятиям промышленного производства, сократились с 25,86% до 21,97%, строительство с 9,29% до 10,50%, коммерческая недвижимость с 27,40% до 7,53%, а авиационные перевозки увеличились с 0% до 13,83%, кредиты торговым предприятиям с 9,29% до 10,50% и лизинг с 1,47% до 7,48% тоже увеличились. Остальные отрасли занимают незначительную долю в структуре портфеля корпоративных клиентов.
Анализируя структуру кредитного портфеля физических лиц можно отметить, рост кредитования по всем направлениям. Кредиты по кредитным картам увеличились в 3,5 раза, ипотечное кредитование увеличилось в 8 раз, потребительское 1,1%, автокредиты на 3,7%.
В общем, по ПАО «Совкомбанк» объем выданных кредитов физическим лицам увеличивается за счет блока ипотечного и автокредитования.
На основании анализа в банке выявлено, что увеличивается объем просроченной ссудной задолженности физических лиц. Следовательно, многие заемщики предоставляют недостоверную информацию о доходах. В результате банк не только несет убытки от неоплаченных ссуд, но и вынужден отвлекать значительные средства на создание резервов на возможные потери по ссудам. В сложившейся ситуации банку необходимо больше внимания уделять методикам оценки кредитоспособности заёмщиков, проверять достоверность анкетных данных и подлинности документом заёмщиков.
Все меры, направленные на развитие кредитования физических лиц, в конечном счете, преследуют одну цель: уменьшение количества не возврата по кредитам, а вследствие чего увеличение благосостояния банка. В связи с этим был о предложено сохранить всю линейку розничных кредитных продуктов и продолжать оптимизировать ее, учитывая необходимость сохранения качества кредитного портфеля.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
