Кредитный портфель - совокупность требований банка по кредитам, которые классифицированы по критериям, связанным с различными факторами кредитного риска или способами защиты от него.
Факторы, влияющие на процесс формирования кредитного портфеля банка - общеэкономические, банковские и социальные.
Основными свойствами кредитного портфеля являются кредитный риск, доходность и ликвидность.
Методы управления кредитным риском делятся на две группы: методы управления кредитным риском на уровне отдельного кредита и методы управления кредитным риском на уровне кредитного портфеля банка.
На каждом этапе управления указанным портфелем происходит осуществление основных управленческих функций, на основании которых происходит разработка системы мер, которые позволяют сделать лучше портфель кредитования банка в соответствии с рациональностью. С применением подобных специальных методов субъектам управления портфелем розничного кредитования сдерживаются вероятные кредитные риски всего портфеля, т.е. управление портфелем кредитования носит комплексный характер и требует соответствующего подхода.
Анализ и оценка кредитного портфеля проведен на примере ПАО «Сбербанк».
Согласно Уставу ПАО «Сбербанк» осуществляет следующие банковские операции: привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; переводы денежных средств по поручению физических и юридических лиц и др.
Органами управления Банка являются: Общее собрание акционеров, Наблюдательный Совет Банка, коллегиальный исполнительный орган - Правление Банка, единоличный исполнительный орган - Президент, Председатель Правления Банка
Анализ основных экономических показателей за 2014-2016 гг. показал, что за 2014-2016 гг. отмечено повышение эффективности: улучшение отношения расходов к доходам до 39,7% и увеличение покрытия операционных издержек чистым комиссионным доходом до 51,5%, т.е. финансовое состояние банка хорошее.
Анализ показателей ликвидности банка показал, что за 2014-2016 гг. практически все нормативы ливидности увеличили свои значения, кроме норматива Н4, что свидетельствует о достаточном уровне ликвидности.
Анализ качества кредитного портфеля показал, что кредитный портфель ПАО «Сбербанк» увеличился за 2014-2016 гг. на 185 млрд.руб. за счет увеличения объема жилищных кредитов - на 481 млрд.руб., выдачи кредитных карт и овердрафтов - на 48 млрд.руб.
Жилищное кредитование оставалось приоритетом Сбербанка в отчетном году. Всего за 2016 г. Сбербанком было выдано 475 тыс. ипотечных кредитов на сумму 722 млрд. рублей, что на 8,3 % превышает результат предыдущего года.
В структуре кредитного портфеля преобладают рубли, доля которых в 2016 г. достигла 61,5%, на втором месте - доллары США (24,2%). Доля прочих валют составила 14,3%.
В структуре кредитного портфеля преобладают кредиты по сроком более 3-х лет, причем в 2016 г. доля кредитов с таким сроком увеличилась с 38,2 (2014 г.) до 44,2% или на 6%, что приносит Сбербанку большую прибыль.
Большая доля кредитов приходится на физические лица (25,9%) и торговлю (19,8%), меньшая на - на телекоммуникации (2,2%), химическую промышленность (2,7%), транспорт (2,9%), что связано со спецификой отрасли и обращением большего количества денежных средств, другого уровня доходов.
Анализ показал что в целом качество кредитного портфеля ПАО «Сбербанк» неплохое, в то же время необходимо обратить внимание на имеющиеся недостатки - рост реструктурированной задолженности, рост неработающих кредитов, повышение кредитного риска.
Анализ показателей кредитного риска показал, что все нормативы кредитных рисков находятся в пределах допустимых Банком России значений, следовательно у банка низкий уровень существующего кредитного риска, который имеет положительную тенденцию к снижению.
Анализ коэффициентов, характеризующих доходность, ликвидность и «проблемность» кредитного портфеля ПАО «Сбербанк» за 2014 - 2016 гг. свидетельствует о хорошем качестве кредитного портфеля.
Эффективность управления кредитным портфелем ПАО «Сбербанк» за 2014 - 2016 гг. повысилась на 94,19%. По итогам за 2016 г. выросли и процентные доходы от ссуд, предоставляемых клиентам на 561,1 млрд.руб. и резервы на возможные потери - 36,3 млрд.руб., что свидетельствует о снижении риска невозвратности кредитов.
Таким образом, сделан вывод об эффективном управлении кредитным портфелем ПАО «Сбербанк».
В результате проведенного анализа качества кредитного портфеля ПАО Сбербанк были сделаны следующие выводы:
1. Все нормативы кредитных рисков находятся в пределах допустимых Банком России значений, у банка низкий уровень существующего кредитного риска, который имеет положительную тенденцию к снижению.
2. Качество кредитного портфеля хорошее, в то же время необходимо обратить внимание на имеющиеся недостатки - рост реструктурированной задолженности, рост неработающих кредитов, повышение кредитного риска.
Для разработки рекомендаций по снижению уровня кредитного риска, учтено, что уровень кредитного риска зависит от состояния кредитного портфеля в целом, а качество кредитного портфеля в свою очередь зависит от объемов просроченной задолженности.
В связи с тем, что на протяжении анализируемого периода наблюдался непрерывный рост просроченной задолженности, в первую очередь необходимо снизить долю просроченной задолженности, поскольку от нее примерно на 96% зависит риск кредитного портфеля. Снижение доли просроченной задолженности юридических лиц в свою очередь сократит расходы по созданию резервов под обесценение кредитного портфеля, что будет являться методом снижения кредитного риска в целом.
Ожидаемая эффективность от внедрения мероприятий по сокращению просроченной задолженности по кредитам физических лиц будет составлять 18667309,5 тыс.руб.
Удержание доли рынка кредитования физических лиц в ПАО «Сбербанк» за счет снижения процентной ставки кредитования до 14,98% годовых может привести к снижению процента просроченных кредитов до уровня 0,5% ,что может привести к получению дополнительной валовой прибыли отделением в 18667309,5 тыс. руб.


Купить