Тема: УПРАВЛЕНИЕ АКТИВАМИ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ (на примере ВТБ (ПАО))

Неотъемлемой составляющей частью экономической системы любого государства является банковская система. Банковская система Российской Федерации сильно подвержена изменениям внешней конъюнктуры. В настоящее время ситуация стабильна, но даже без дальнейшего экономического спада и неопределенности в экономических показателях страны, может быть значительный риск и кредитные потери. Чтобы предотвратить падение банковской системы страны, Центральным Банком РФ введены меры сдержанности для компенсации стресса финансового рынка на балансы банков и осуществлен ряд регуляторных изменений в банковском регулировании.
Важную роль в экономике составляет банковская система. Надежная банковская система является основным условием устойчивого функционирования национальной экономики. Сегодня банковская отрасль России столкнулась с большим количеством проблем, связанным с кризисом экономики (ликвидность, просроченная задолженность по кредитам, рост давления государства на малые и средние банки). Проблемы российской банковской системы кажутся настолько серьезными и неотъемлемыми, что, возможно, лучшим решением будет уничтожение всех частных банков, за исключением действительно «здоровых» и существенно крупных банков. Остальным банкам будет разрешено проводить добровольные чистки путем изъятия всех фиктивных активов и корректировки завышенных оценок активов без риска потерять свои лицензии. Эти банки увеличили бы свою капитализацию за счет государства и инвесторов и резко снизили бы бремя регулирования. В то же время банковские операции должны быть гораздо более прозрачными. Банковская система нуждается в воссоздании системы профессионального надзора, независимой от Центрального Банка, которая была бы способна выявлять мошенничество на ранней стадии. Надзорная система также введет систему дифференциации рисков, например, запретив розничным банкам инвестировать в неликвидные активы, а также выведет банки с ликвидного рынка ценных бумаг и сохранит его для инвесторов.
Российским коммерческим банкам необходима ориентация управления активами больше на текущую деятельность, чем на стратегическую. Безусловно, стратегическое планирование важно и необходимо банкам. Этот факт подтверждает различия в двух подходах: западном и российском. В зарубежных экономически развитых странах для деятельности банков действуют практически идеальные условия: отлаженное рыночное хозяйство и стабильное законодательство. Поэтому за рубежом политико-экономических рисков меньше, чем в России. В России ситуация складывается иным образом: внешнеэкономические и политические обстоятельства влияют на деятельность банков и на ситуацию на финансовом рынке в целом так, что достаточно сложно сделать прогноз хотя бы на ближайшие пару лет. Поэтому первостепенная угроза для банков - это экономические и политические факторы, а не проблема высокой конкуренции. Опыт деятельности в России адаптирует концепцию управления активами под текущее состояние рынка в стране и имеет кратковременный характер. За счет развитой методологической базы и профессиональных подготовленных кадров многие отечественные банки без каких-либо затруднений проводят аналитическую работу по управлению активами и пассивами, делая особый акцент на анализе текущего состояния привлеченных средств и кредитном портфеле. Способность получать прибыль зависит от его инвестиционной политики. А инвестиционная политика, в свою очередь, зависит от того, каким образом он управляет своим инвестиционным портфелем.
Управление портфелем относится к разумному управлению активами и пассивами банка с целью поиска некоторого оптимального сочетания дохода или прибыли, ликвидности и безопасности. Когда банк функционирует, он приобретает и распоряжается доходными активами. Эти активы и денежные средства банка составляют так называемый портфель. Это оказывает хорошее влияние на экономику в целом.
Жесткая денежно-кредитная политика, проводимая Банком России, остается одним из факторов, определяющих слабые перспективы роста активов в банковском секторе.
Одной из основных характеристик банковских активов является то, что они могут приносить банку прибыль посредством активных операций. Активные операции коммерческих банков относятся к тем операциям, через которые инвестируются доступные денежные средства. Структура и качество активов определяют ликвидность и платежеспособность банка, а это значит, его безопасность для клиентов. Кроме того от качества банковских активов зависят достаточность капитала и уровень принимаемых кредитных рисков. Качество активов банка, влияет на все аспекты банковских операций, поэтому для того, чтобы банк считался платежеспособным, и мог получать прибыль, важно качественно управлять активами.
Управление активами по-прежнему является одной из главных забот организаций во всем мире. Активы управляют бизнесом. Современные предприятия в значительной степени полагаются на физические активы для эффективного поддержания своей деятельности. Процесс управления активами также помогает компаниям извлекать больше ценности из актива и достигать бизнес-целей.
Все вышеперечисленное обусловливает актуальность темы выпускной квалификационной работы.
Целью данной работы является рассмотрение теоретических основ сущности активов коммерческого банка и разработка рекомендаций по улучшению качества активов коммерческого банка ВТБ (ПАО).
Из поставленной цели вытекают следующие задачи:
- изучить этапы развития системы управления активами в коммерческом банке;
- изучить сущность активов коммерческого банка, их состав и структуру и ознакомиться с методологией анализа;
- провести анализ и оценку активов коммерческого банка на примере ВТБ (ПАО);
- выделить проблемы и разработать рекомендации по улучшению качества активов коммерческого банка ВТБ (ПАО).
Объектом выпускной работы является деятельность коммерческого банка ВТБ (ПАО).
Предмет выпускной работы - методика анализа и оценки активов коммерческого банка ВТБ (ПАО).
Теоретической базой послужили нормативно-законодательные акты, учебные пособия отечественных и зарубежных авторов, научные статьи.
В качестве практической базы послужила годовая отчетность коммерческого банка ВТБ (ПАО) за последние 3 года.
В ходе работы использовались такие общенаучные методы, как синтез, метод группировки и прогнозирования.
Данная работа состоит из введения, двух глав, заключения, списка литературы, таблиц, диаграмм.
Купить

Первостепенная угроза для банков - это экономические и политические факторы, а не проблема высокой конкуренции. Опыт деятельности в России адаптирует концепцию управления активами под текущее состояние рынка в стране и имеет кратковременный характер. За счет развитой методологической базы и профессиональных подготовленных кадров многие отечественные банки без каких-либо затруднений проводят аналитическую работу по управлению активами и пассивами, делая особый акцент на анализе текущего состояния привлеченных средств и кредитном портфеле. За всю историю своего существования ВТБ (ПАО) сумел занять надежные позиции на российском на всех сегментах рынка банковских услуг и достичь международного признания. Банк завоевал репутацию одного из самых стабильных и финансово устойчивых банков страны.
Совместное управление активами и пассивами использует банки в качестве инструментов для обеспечения защиты и гарантии заемных средств в форме займов и депозитов для предотвращения продолжающихся сезонных колебаний и колебаний в деловом цикле. Кроме того, совместное управление активами и пассивами позволяет защитить средства для формирования портфеля активов для достижения целей банка.
ВТБ (ПАО) - второй по величине активов банк страны и первый по размеру уставного капитала. Группа ВТБ (ПАО) создана на основе стратегического холдинга, которая проектирует общую стратегию улучшения положения компании и единого бренда. В России она вырабатывает все операции, проводимые банком через один материнский банк и ряд дочерних.
Функционирование финансовой организации происходит за счёт президента, председателя правления, директора и коллегиального исполнительного органа. Исполнительные органы отчитываются Общему собранию акционеров и Наблюдательному совету Банка.
Отметим, что среднегодовая стоимость основных средств банка ВТБ (ПАО) возрастает, в 2019 году по сравнению с 2018 годом она возросла на 7,08%. Также среднегодовая численность в 2019 году по отношению к 2018 году, возросла на 0,9%. Рентабельность основных средств резко возросла на 112,98% по сравнению с 2018 годом и составила 61,53%, что свидетельствует об эффективном использовании основных средств.
Также в заключении отметим, что значительные изменения показателей в 2018 году связаны с укрупнением банка и его консолидации. В течение 2019 года активы банка увеличиваются на 1,05 %. Рост активов объясняется расширением сферы деятельности банка. В первую очередь с ростом чистой ссудной задолженности на 0,68 %. Банк увеличивает свой кредитный портфель, предлагая новые кредитные продукты, как для физических, так и юридических лиц. Прибыль банка в 2018 году выросла в 2,5 раза, а в 2019 году - в 3,9 раза. Такой рост свидетельствует по повышении прибыльных операций банка.
Купить