УПРАВЛЕНИЕ АКТИВАМИ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ (на примере ВТБ (ПАО))

ВВЕДЕНИЕ 6
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ АКТИВАМИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 10
1.1 Эволюция развития системы управления активами в коммерческом
банке
1.2 Структура системы управления активами в коммерческом банке 14
1.3 Методы управления активными операциями в коммерческом банке 18
1.4 Проблемы развития системы управления активами коммерческого
банка 21
2 УПРАВЛЕНИЕ АКТИВАМИ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ НА ПРИМЕРЕ БАНКА ВТБ (ПАО)
2.1 Организационно-экономическая характеристика деятельности ВТБ (ПАО) 24
2.2 Оценка управления активами в коммерческом банке на примере ВТБ
(ПАО) 32
2.3 Анализ основных финансовых показателей банка ВТБ (ПАО) 40
2.4 Проблемы и пути совершенствования организации управления активами
банка ВТБ (ПАО) 48
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 52
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 54
ПРИЛОЖЕНИЕ 54

Купить

Неотъемлемой составляющей частью экономической системы любого государства является банковская система. Банковская система Российской Федерации сильно подвержена изменениям внешней конъюнктуры. В настоящее время ситуация стабильна, но даже без дальнейшего экономического спада и неопределенности в экономических показателях страны, может быть значительный риск и кредитные потери. Чтобы предотвратить падение банковской системы страны, Центральным Банком РФ введены меры сдержанности для компенсации стресса финансового рынка на балансы банков и осуществлен ряд регуляторных изменений в банковском регулировании.
Важную роль в экономике составляет банковская система. Надежная банковская система является основным условием устойчивого функционирования национальной экономики. Сегодня банковская отрасль России столкнулась с большим количеством проблем, связанным с кризисом экономики (ликвидность, просроченная задолженность по кредитам, рост давления государства на малые и средние банки). Проблемы российской банковской системы кажутся настолько серьезными и неотъемлемыми, что, возможно, лучшим решением будет уничтожение всех частных банков, за исключением действительно «здоровых» и существенно крупных банков. Остальным банкам будет разрешено проводить добровольные чистки путем изъятия всех фиктивных активов и корректировки завышенных оценок активов без риска потерять свои лицензии. Эти банки увеличили бы свою капитализацию за счет государства и инвесторов и резко снизили бы бремя регулирования. В то же время банковские операции должны быть гораздо более прозрачными. Банковская система нуждается в воссоздании системы профессионального надзора, независимой от Центрального Банка, которая была бы способна выявлять мошенничество на ранней стадии. Надзорная система также введет систему дифференциации рисков, например, запретив розничным банкам инвестировать в неликвидные активы, а также выведет банки с ликвидного рынка ценных бумаг и сохранит его для инвесторов.
Российским коммерческим банкам необходима ориентация управления активами больше на текущую деятельность, чем на стратегическую. Безусловно, стратегическое планирование важно и необходимо банкам. Этот факт подтверждает различия в двух подходах: западном и российском. В зарубежных экономически развитых странах для деятельности банков действуют практически идеальные условия: отлаженное рыночное хозяйство и стабильное законодательство. Поэтому за рубежом политико-экономических рисков меньше, чем в России. В России ситуация складывается иным образом: внешнеэкономические и политические обстоятельства влияют на деятельность банков и на ситуацию на финансовом рынке в целом так, что достаточно сложно сделать прогноз хотя бы на ближайшие пару лет. Поэтому первостепенная угроза для банков - это экономические и политические факторы, а не проблема высокой конкуренции. Опыт деятельности в России адаптирует концепцию управления активами под текущее состояние рынка в стране и имеет кратковременный характер. За счет развитой методологической базы и профессиональных подготовленных кадров многие отечественные банки без каких-либо затруднений проводят аналитическую работу по управлению активами и пассивами, делая особый акцент на анализе текущего состояния привлеченных средств и кредитном портфеле. Способность получать прибыль зависит от его инвестиционной политики. А инвестиционная политика, в свою очередь, зависит от того, каким образом он управляет своим инвестиционным портфелем.
Управление портфелем относится к разумному управлению активами и пассивами банка с целью поиска некоторого оптимального сочетания дохода или прибыли, ликвидности и безопасности. Когда банк функционирует, он приобретает и распоряжается доходными активами. Эти активы и денежные средства банка составляют так называемый портфель. Это оказывает хорошее влияние на экономику в целом.
Жесткая денежно-кредитная политика, проводимая Банком России, остается одним из факторов, определяющих слабые перспективы роста активов в банковском секторе.
Одной из основных характеристик банковских активов является то, что они могут приносить банку прибыль посредством активных операций. Активные операции коммерческих банков относятся к тем операциям, через которые инвестируются доступные денежные средства. Структура и качество активов определяют ликвидность и платежеспособность банка, а это значит, его безопасность для клиентов. Кроме того от качества банковских активов зависят достаточность капитала и уровень принимаемых кредитных рисков. Качество активов банка, влияет на все аспекты банковских операций, поэтому для того, чтобы банк считался платежеспособным, и мог получать прибыль, важно качественно управлять активами.
Управление активами по-прежнему является одной из главных забот организаций во всем мире. Активы управляют бизнесом. Современные предприятия в значительной степени полагаются на физические активы для эффективного поддержания своей деятельности. Процесс управления активами также помогает компаниям извлекать больше ценности из актива и достигать бизнес-целей.
Все вышеперечисленное обусловливает актуальность темы выпускной квалификационной работы.
Целью данной работы является рассмотрение теоретических основ сущности активов коммерческого банка и разработка рекомендаций по улучшению качества активов коммерческого банка ВТБ (ПАО).
Из поставленной цели вытекают следующие задачи:
- изучить этапы развития системы управления активами в коммерческом банке;
- изучить сущность активов коммерческого банка, их состав и структуру и ознакомиться с методологией анализа;
- провести анализ и оценку активов коммерческого банка на примере ВТБ (ПАО);
- выделить проблемы и разработать рекомендации по улучшению качества активов коммерческого банка ВТБ (ПАО).
Объектом выпускной работы является деятельность коммерческого банка ВТБ (ПАО).
Предмет выпускной работы - методика анализа и оценки активов коммерческого банка ВТБ (ПАО).
Теоретической базой послужили нормативно-законодательные акты, учебные пособия отечественных и зарубежных авторов, научные статьи.
В качестве практической базы послужила годовая отчетность коммерческого банка ВТБ (ПАО) за последние 3 года.
В ходе работы использовались такие общенаучные методы, как синтез, метод группировки и прогнозирования.
Данная работа состоит из введения, двух глав, заключения, списка литературы, таблиц, диаграмм.
Купить