В результате исследования были сделаны следующие выводы. Рынок драгоценных металлов является совокупностью различных экономических взаимоотношений среди участников сделок с драгоценными металлами, драгоценными камнями, котируемыми в золоте ценными бумагами, в том числе золотые сертификаты, облигации, фьючерсы.
Драгоценные металлы не просто материал, который используют при изготовлении ювелирных изделий, электроники, они являются специфическим финансовым инструментом. Это объект вложения средств, как с целью накоплений, так и в целях спекуляции.
Драгоценные металлы - это слитки золота, серебра, платины и палладия, а также монеты из драгоценных металлов, кроме монет, которые являются валютой Российской Федерации.
Как показывает мировой опыт, существенную роль в развитии операций с драгоценными металлами на внутреннем рынке играют коммерческие банки. Именно они являются главными финансовыми посредниками, которые обеспечивают взаимосвязь производителей и потребителей драгоценных металлов. Одновременно они выступают базовыми проводниками инвестиций в добывающую сферу, создающими условия для поступательного развития рынка драгоценных металлов.
В экономической науке до сих пор не сформирован понятийный аппарат, который позволит системно представить такую сферу хозяйственных отношений как банковские операции с драгоценными металлами.
С функциональной точки зрения рынок банковских операций с драгоценными металлами - это финансовые центры, где реализуются регулярные сделки с драгоценными металлами по рыночным ценам в целях промышленно-бытового потребления, частной тезаврации, инвестиций, страхования ценовых рисков, спекуляций на разнице в ценах и приобретения валюты для международных расчетов.
Операции с драгоценными металлами - это специфический вид банковских операций, которые осуществляются, в том числе коммерческими банками на территории РФ в соответствии с регламентированными законодательством правилами, подлежащими специальному учету и контролируемыми ЦБ РФ. Список банковских операций с драгоценными металлами, осуществляемых тот или иной коммерческий банк зачастую совпадает с перечнем услуг данного банка в области заключения сделок с драгоценными металлами с населением и различными предприятиями.
Коммерческие банки обладают правом на осуществление операций только с четырьмя металлами. Что касается металлов в физической форме, то коммерческие банки могут работать исключительно со слитками и монетами.
При наличии лицензии на совершение операций с драгоценными металлами банкам предоставлено право: привлекать драгоценные металлы во вклады от физических и юридических лиц; размещать драгоценные металлы от своего имени и за свой счет на депозитные счета, открытые в других банках; предоставлять и получать займы в драгоценных металлах либо под их залог; осуществлять различные виды сделок, как за свой счет, так и за счет клиента; проводить экспортно-импортные операции.
Независимо от того, есть ли лицензия коммерческий банк вправе принять драгоценный металл в качестве обеспечения исполнения обязательств предприятий и физических лиц, а также предоставлять услуги по хранению и транспортировке драгоценных металлов.
В настоящее время доля драгоценных металлов в структуре активов коммерческих банков невелика и занимает около 1%. С развитием рынка их доля будет постоянно возрастать и в будущем может достигнуть порядка 10 %. Вместе с тем интенсивное развитие банковских операций с драгоценными металлами будет способствовать повышению внутреннего спроса на финансовые активы в драгоценных металлах со стороны других субъектов рынка.
Для анализа в данном исследовании были выбраны три коммерческих
банка: ПАО «Сбербанк России», ПАО «УРАЛСИБ», ПАО «ВТБ-24» -
крупнейшие игроки на рынке операций с драгоценными металлами.
Современный анализ рынка показывает восходящую тенденцию и фиксацию нового максимума цены на золото на уровне 2778,19 долл. за унцию. 2015-й год оказался неудачным для инвестиций в драгоценные металлы. По оценкам аналитиков, клиенты, которые совершили покупку золота 12 января
2015 г., а продали металл 28 декабря 2015 г., получили отрицательную
доходность от вложений в актив -3,16%. Серебро также принесло инвесторам убытки: за обозначенный период клиент потерял -10,75%. В динамике наблюдается рост цен на драгоценные металлы. Необходимо отметить, что в
2016 году темп роста на палладий составляет 4,97 %,на платину 3,76 %, на золото 3,28 % и на серебро - 2,05 %.Таким образом, можно говорить о равномерном росте цен на драгоценные металлы.
ПАО ВТБ-24 участвует в торгах драгоценными металлами, осуществляет операции с производными инструментами, экспортные операции, ведет продажу драгоценных металлов от своего имени за счет клиентов - производителей драгоценных металлов и других банков. Банк является членом Лондонской ассоциации участников рынка драгоценных металлов, что позволяет клиентам получить прямой выход на ряд перспективных рынков, прежде всего азиатских.
По состоянию на 01.01.2016 года в ПАО ВТБ 24 количество активных счетов, открытых более чем в 770 офисах банка, в обезличенном металле, составило 18,3 тысяч. Банк предоставляет возможность открытия обезличенных металлических счетов в четырех видах металлов: золото, серебро, платина, палладий. В 2015 году было продано более 68 тысяч монет из драгоценных металлов. Ассортимент монет банка насчитывает более 450 видов монет иностранного и российского производства. Спросом пользуются все виды монет из драгоценных металлов - инвестиционные, памятные, иностранные.
Необходимо отметить, что ПАО ВТБ-24 получил награду «Лучший международный поставщик года драгоценных металлов в Индии с развивающихся рынков» в ходе церемонии награждения на 12-й ежегодной Индийской международной конвенции по золоту.
В исследуемом периоде в ПАО ВТБ-24 наблюдается увеличение процентных доходов от операций с драгоценными металлами, однако расходы превышают доходы. В результате чистые непроцентные доходы в 2015 году от операций с драгоценными металлами были отрицательными и составляли - 131495 тыс. рублей.
ПАО «БАНК УРАЛСИБ» занял второе место в номинации «Лучший клиентский банк на российском рынке драгоценных металлов» в 2015 году, что было отмечено дипломом и подарком от Гохрана России. В банке обязательства по поставке драгоценных металлов в 2015 году составили 527003 млн. рублей. За 2014-2015 гг. в ПАО «БАНК УРАЛСИБ» наблюдается увеличение процентных доходов от операций с драгоценными металлами, однако расходы превышают доходы. В результате чистые доходы в 2015 году от операций с драгоценными металлами были положительными и составляли 251310 тыс. рублей. В исследуемом периоде увеличились средства в драгоценных металлах на 78707 млн. руб. Несмотря на рост операций с драгоценными металлами, их доля в общей сумме средств минимальная.
Из представленных банков только ПАО «Сбербанк России» показал чистую прибыль от операций с драгоценными металлами. В первую очередь это связано с превышением процентных расходов над процентными доходами, а также отрицательными непроцентными доходами. С целью совершенствования операций с драгоценными металлами необходимо рассмотреть основные проблемы и перспективы развития.
В результате анализа операций с драгоценными металлами были выявлены следующие проблемы: недостаточно проработанная нормативная база; НДС, установленный законодательством РФ на операции с наличным металлом, обладает отрицательной стороной и является тормозом развития данных операций; отсутствие ОМС в системе страхования вкладов является сдерживающим фактором развития операций с драгоценными металлами в коммерческих банках; неразвитая банковская сеть по купле-продаже наличного металла; финансовая неграмотность населения в сфере инвестиционных инструментов является стопором развития операций с драгоценными металлами.
Необходимо отметить, что в 2014 году правительство РФ на своем заседании рассмотрело и приняло законопроекты, направленные на совершенствование правового регулирования банковских операций с драгоценными металлами.
С целью совершенствования операций с драгоценными металлами были предложены следующие рекомендации.
Во-первых, включить ОМС в систему обязательного страхования вкладов на конкретных условиях: подвергаются страхованию только личные ОМС физических лиц; застрахованная сумма адекватна величине обычных депозитов; компенсация определяется по курсу ЦБ РФ, который установлен на день банкротства коммерческого банка; разница курсов ЦБ РФ и коммерческого банка покрывается за счет клиента.
Во-вторых, реализовывать продажу драгоценных монет во всех филиалах и дополнительных офисах коммерческого банка; осуществлять выкуп у населения драгоценных коллекционных монет во всех отделениях; реализовывать наличный металл в слитках по предварительной записи во всех районных центрах; увеличить список отделений, где осуществляется скупка у населения наличного металла.
В-третьих, создание новой услуги - мультиметаллические обезличенные счета и депозиты, которые предусматривают вероятность осуществления коммерческим банком по распоряжению клиента конверсии золота в альтернативный металл.
В-четвертых, кредитные линии в золоте для специализированных субъектов рынка золота, аналогично валютным, которые предусматривают резервирование средств для последовательной выборки кредита.
В-пятых, подарочные мерные слитки из золота, которые аналогично монетам могут включать тематическую гравировку.).
Предложенные меры будут способствовать укреплению правовых основ регулирования рынка банковских операций с драгоценными металлами, усилению контрольной деятельности со стороны государства за их оборотом, увеличению ликвидности рынка драгоценных металлов, росту объемов банковских операций с драгоценными металлами, количества работающих с ними банков, росту налоговых доходов страны, а также сокращению размеров теневого рынка драгоценных металлов. Необходимыми мерами по повышению эффективности операций с драгоценными металлами является: активное предложение драгоценных монет как инвестиций и подарков с разъяснением их значимости; популяризация ОМС среди активных вкладчиков; разработка новых инвестиционных продуктов на основе драгоценных металлов; широкая рекламная компания операций с драгоценными металлами.


Купить