Кредитная политика коммерческого банка — это совокупность его кредитной стратегии и тактики. При этом стратегия разрабатывает основные принципы, приоритеты и цели банка на кредитном рынке, а тактика — формирует конкретные финансовые инструменты, применяемые банком для реализации его целей при осуществлении кредитных сделок, правила их совершения, порядок организации кредитного процесса.
Сущность кредитной политики определяется стратегией и тактикой банка для привлечения ресурсов на возвратной основе и их инвестированием в части кредитования клиентов банка. Предметной стороной реализации кредитной политики являются виды и функциональные формы кредитной политики банка. В коммерческом банке сущность кредитной политике проявляется в ее функциях. Их условно можно разделить на две группы: специфические, отличающие кредитную политику от иных элементов банковской политики и общие, свойственные разным элементам банковской политики. Принципы кредитной политики считаются основой кредитного процесса, таким образом, чем полнее ими овладевают, тем эффективнее деятельность коммерческого банка с позиций обеспечения его ликвидности и доходности. Выделяют общие и специфические принципы кредитной политики.
При анализе деятельности банка одним из определяющих является анализ кредитной деятельности. Так как основную статью доходных активов в балансе Банка составляют кредиты. И при формировании прибыли Банка, именно полученные проценты по предоставленным кредитам являются наиболее значимыми доходами.
Данная работа посвящена изучению и выбора оптимальной кредитной политики. В ходе анализа была изучена кредитная политика ПАО «РОСБАНКА», где был рассмотрен кредитный портфель банка и его структура.
У анализируемого банка наблюдается снижение абсолютной величины кредитного портфеля, при этом доля портфеля в совокупных активах на данные 01.01.2016 года возрастает, но за год деятельности доля кредитного портфеля снова снижается. Это свидетельствует о понижении значимости кредитной деятельности для банка и вместе с тем о снижении кредитных рисков. Доля кредитного портфеля в работающих активах также имеет отрицательную динамику, при этом за анализируемые периоды работающие активы начинают возрастать и затем снова снижаются. То есть, можно предположить, что банк предпочитает использовать другие доходные направления вложения ресурсов.
В ходе анализа динамики кредитного портфеля, можно сказать, что величина кредитного портфеля имеет падающую динамику. Данное обстоятельство можно расценивать как отсутствие расширения сферы кредитного рынка, в результате каких-либо воздействующих на него факторов.
Анализ структуры портфеля по типу заемщика показал, что в целом банк ориентирует свою деятельность как на оптовом, так и на розничном кредитовании. На начало 01.01.2015 года основная доля величины кредитного портфеля приходилась на выдачу кредитов физическим лицам и составляла 44,13%. А вот на период 01.01.2016 и 01.01.2017 года основная часть приходилась на выдачу кредитов юридическим лицам. Основными кредитами являются кредиты, размещенные на срок свыше 3 лет, которые составляют 47,5% от общей группы кредитов и кредиты, размещенные на срок от 1 года до 3 лет с долей, которая составила 19,02%. Таким образом, основную группу кредитов в кредитном портфеле составляют - долгосрочные. Учитывая то, что банк привлекает долгосрочные ресурсы в течение анализируемых периодов, можно назвать данную ситуацию положительно характеризующей политику Банка по размещению ресурсов.
В целом по данным анализа кредитную политику ПАО «РОСБАНКА» можно назвать не достаточно разработанной. Как в 2015, так и в 2016 году на изменение финансовых показателей Банка оказали наибольшее влияние, такие операции как: кредитование юр. и физ. лиц; операции связанные с иностранной валютой и драгоценными металлами; операции с ценными бумагами, а также доходы от участия; документарные операции и рассчетно обслуживание.
Сложившиеся события 2015 года в политике и экономике значительно изменили прогнозы развития банковского рынка России, что также повлияло на стратегию Банка. Несмотря на все непростые условия, «РОСБАНК» следует своей установленной стратегии. Большинство инициатив направленных на развитие новых направлений бизнеса, запуска новых ИТ-проектов, на повышение качества обслуживания и операционной эффективности подразделений Банка - было запущено и продолжает реализоваться.
Начиная с 2017 года продолжается работа Банком, направленная на развитие прибыльной и устойчивой универсальной кросс - банковской платформы путем: наращивания розничного бизнеса; сохранении сбалансированной позиции по риску в кредитовании и развитие отношений с самыми надежными клиентами; внедрение новых технологических решений в подразделение сети; улучшение функциональности удаленных каналов обслуживания клиентов; повышения эффективности и переход на более легкую инфраструктуру; а также повышения качества клиентского сервиса и повышение знаний бренда среди представителей различных клиентских сегментов.
ПАО «РОСБАНК», при кредитовании отдает предпочтения тем компаниям, которые наименее подвержены сложившейся кризисной ситуации. К таким можно отнести: сектор природных ресурсов, пищевая, фармацевтическая промышленность, а также и международные компании.
В ходе экономико-математического метода множественного корреляционно-регрессионного анализа, были выявлены факторы, которые оказывают влияние на объем кредитного портфеля. Из таких факторов можно выделить объем кредитов, выданных физическим и юридическим лицам, вложения банка в ценные бумаги, инфляция, а также ключевая ставка. Так же был осуществлен прогноз развития объема кредитного портфеля на период 2017-2019 г., который показал положительные тенденции развития. Прогнозное значения, банк, по объему кредитного портфеля достигнет в случае исполнения в первую очередь прогнозов зависимых переменных в представленной нами модели.
ПАО «РОСБАНКУ» необходимо предпринять меры по улучшению своей кредитной политики. Так как основную прибыль любого коммерческого банка составляют полученные по кредитам проценты.
В кредитной политике необходимо учитывать конъюнктуру денежного рынка, а также кредитно-денежную политику, проводимую Центральным банком Российской Федерации на основе прогнозов правительства страны. Особое внимание при разработке методик управления и снижения предполагаемых рисков необходимо уделять учету объективных факторов. Особенно тщательно необходимо оценивать изменение размера банковских ресурсов, изменения, оказывающие влияние на направление выдаваемых кредитов, и те результаты, которые будут достигаться с помощью предоставленных кредитов и привлеченных средств. Управление кредитным портфелем банка - очень важный субъективный фактор, который способствует рождению объективных результатов функционирования механизма кредитования в любом банке.
В ходе исследования ПАО «РОСБАНКУ» можно предложить следующие принципы совершенствования кредитной политики:
1) принятие банком риска только после его детального анализа;
2) неприемлемость риска, который ставит банк в зависимость от нескольких очень крупных клиентов;
3) проведение активной работы по увеличению и улучшения качества кредита, структуры активов и пассивов и сокращению инвестиций в основные средства;
4) принятие решения о выдаче кредита на основе не только оценки и анализа залога, но и расчета будущих денежных потоков и прибыльности заемщика;
5) дифференциация кредитного портфеля по размеру кредитов, отраслям и сегментам деятельности заемщиков с целью сокращения риска;
6) предотвращение деятельности банка, связанной с большими потерями из-за применяемых рисков: доходы должны покрывать итоговую сумму риска;
7) установление кредитным комитетом лимитов кредитов и осуществление контроля над ними на всем сроке предоставления заемных средств;
8) получение банком международного кредитного рейтинга.


Купить