ВВЕДЕНИЕ 3
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ СТРАХОВАНИЯ И
ХЕДЖИРОВАНИЯ ТИПИЧНЫХ БАНКОВСКИХ РИСКОВ
1.1 Понятие банковских рисков их классификация 6
1.2 Страхование и хеджирование, как методы управления банковскими рисками
2. АНАЛИЗ СТРАХОВАНИЯ ТИПИЧНЫХ БАНКОВСКИХ РИСКОВ 26
2.1 Анализ основных рисков 26
2.2 Прогноз рисков на основе ЭММ 38
3. ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ СТРАХОВАНИЯ И ХЕДЖИРОВАНИЯ ТИПИЧНЫХ БАНКОВСКИХ РИСКОВ
3.1 Состояние и проблемы страхования и хеджирования банковских рисков
3.2 Предложения по страхованию и хеджированию банковских рисков
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 70
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 73
ПРИЛОЖЕНИЕ 78
Страхование банковских рисков и хеджирование валютных - уже на протяжении многих лет широко и довольно успешно применяется во многих экономически развитых странах. Первый банковский страховой полис служил защитой капитала банка от крупных потерь, выданный в 1911 году в США. Говорят, что в мире есть только две абсолютно определенные вещи - смерть и налоги. Однако ни один человек не знает, когда он умрет или какую сумму налогов ему придется уплатить в будущем. Любое наше действие, оказывающее влияние на будущее, имеет неопределенный исход. Когда мы направляем деньги на свой счет, мы не знаем, какова будет их покупательская способность в тот момент, когда нам захочется ими воспользоваться. Будущая стоимость акций, купленных сегодня, также неизвестна, как и финансовая отдача, на которую рассчитывают студенты, выбирая специализацию в институте.
Поскольку ценность земли и капитала зависит от дохода, который они могут принести, экономика в целом тесно связана с экономической теорией риска и неопределенности.
Устойчивость банковской системы зависит в значительной степени от качества управления рисками. Банки постоянно совершенствуют систему управления ими. В последнее время сложились и развиваются принципы и технологии, основанные на международных стандартах банковской деятельности, в которых страхование рисков является неотъемлемой составляющей общей системы управления рисками.
Рост популярности страхования в финансовом секторе обусловлен целым рядом причин. Одной из них является расширение страхового поля, то есть увеличение числа банков, других финансовых институтов, их активов и капиталов, объемов операций. Другая причина, которая вынуждает банки прибегать к страхованию, - это увеличение частоты и расширение круга рисков, рост объемов убытков от различных противоправных действий, особенно в условиях финансового кризиса. Кроме того, наличие хорошей страховой защиты повышает имидж банка, помогает привлечь клиентов, инвесторов, снижая риск неплатежеспособности и банкротства. Для банков использование страховых инструментов может быть максимально эффективным и позволяет сократить возможные убытки, которые банки, несмотря на принимаемые меры безопасности и существующие процедуры контроля, несут в своей профессиональной деятельности.
Страховые организации способны обеспечить страховую защиту от рисков, возникающих как в деятельности непосредственно банка (страхование кредитных, операционных и др. рисков), так и в деятельности его контрагентов (страхование имущества и жизни заемщиков, страхование предмета залога и т. д.). Однако страхование как способ управления банковскими рисками в России используется значительно меньше, чем за рубежом, несмотря на его очевидную практическую востребованность.
На основании вышеизложенного анализ теоретических основ и практической реализации страхования банковских рисков в контексте создания действенной системы управления рисками коммерческого банка представляется необходимым, а тема исследования - актуальной.
Целью исследования является анализ теоретических основ и практической реализации страхования и разработка рекомендаций по его совершенствованию.
Достижение поставленной цели предполагает решение следующих задач:
- уточнить понятие и сущность банковского риска как экономической категории;
- рассмотреть основные критерии и подходы к классификации банковских рисков;
- провести анализ банковских рисков;
- рассмотреть проблемы и перспективы развития страхования и хеджирование банковских рисков.
В работе использованы работы таких авторов, как Печалова М.Ю., Тарханова Е.А., Волошина И.В. и т.д. Проведен анализ рисков, с которыми сталкивается ПАО «Бинбанк», проанализированы пути их решения, а также имеются предложения по страхованию банковских рисков.
Выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех глав, включающих шесть параграфов, заключения, списка использованных источников, а также приложений.
В работе раскрыты общие характеристики страхования банковских рисков, элементы и то состояние, в котором они находятся в нашей стране, проведен анализ страхования банковских рисков на примере «Бинбанка», а также рассмотрены и предложены перспективы и пути развития страхования и хеджирования рисков.
Страхование банковских рисков в системе регулирования банковской деятельности занимает одно из ключевых мест на пути достижения стабильности в экономики. Страхование и хеджирование рисков призвано защитить имущественные интересы банков от всех возможных убытков, которые могут возникнуть в ходе банковской деятельности. Чем больше банк защищен от разных видов рисков, тем большее доверие он вызывает у клиентов, а значит и повышает собственный капитал.
Банковские риски входят в систему экономических рисков и являются сложными по своей природе.
Безусловно, что все риски могут причинить вред банковской деятельности и подорвать доверие клиента к банку, но все же стоит выделить наиболее значимые риски, такие как риск ликвидности, риск процентных ставок, а также операционный риск.
Важнейшей предпосылкой организации взаимоотношений банков и страховых организаций является банковская функция расчетно-кассового обслуживания юридических и физических лиц. В соответствии с действующим законодательством расчеты между юридическими лицами, а также расчеты с участием физических лиц могут осуществляться как в наличной, так и в безналичной форме. При этом функция безналичных расчетов между хозяйствующими субъектами возложена на банк. Кроме того, юридические лица, в том числе страховые организации, обязаны открыть в банке расчетный счет, предназначенный для зачисления поступлений и изъятий денежных средств, осуществления расчетов с поставщиками, с бюджетами по налогам и приравненным к ним платежам, с работниками по выплате им заработной платы, с внебюджетными фондами по отчислениям в них и др. Расчетно-кассовое обслуживание многочисленной клиентуры страховых компаний выгодно для банков, оно способствует увеличению банковских ресурсов. Остатки на банковских счетах страховых клиентов, образующиеся при их расчетно-кассовом обслуживании, являются заемными средствами, которые банк получает более легким и дешевым способом по сравнению с поступлением заемных средств из других источников (депозиты, межбанковские кредиты и др.). Кроме того, средства, получаемые банком при расчетно-кассовом обслуживании клиентов страховщиков, как и других клиентов, обеспечивают ликвидность банковского учреждения.
Общим в деятельности банков и страховых организаций является наличие значительной клиентуры у двух сторон. Банковские учреждения и страховщики оказывают различные финансовые услуги большому числу юридических и физических лиц. Не противопоставляя банковские и страховые продукты, а дополняя их, взаимодействие страховых и банковских учреждений способствует обмену клиентами, повышению конкурентоспособности обоих финансовых посредников. Страховые компании на партнерской основе имеют возможность использовать банки для продвижения своих страховых продуктов, одновременно банки обеспечивают соответствующее расчетно-кассовое сопровождение. С другой стороны, страховые организации, представляя свои помещения банкам, позволяют последним продвигать банковские продукты и услуги по расчетно-кассовому обслуживанию.
Вопросы страхования банковских рисков, их анализ, пути развития в данной работе были исследованы на примере кредитного риска в деятельности «Бинбанка», который является одним из крупнейших банков нашей страны.
Одним из важнейших условий выдачи кредита «Бинбанком» служит уверенность Банка в возможности заемщика погасить свою задолженность в определенный срок. Прежде чем выдать кредит, банк проводит полный анализ финансового положения заемщика, включая проверку требуемой для кредита 73
суммы. Проверка требуемой для кредита суммы проводится с целью убеждения, что выданная сумма соответствуют сумме, необходимой для реализации заемщиком проекта и указанной в заявлении на выдачу кредита. Если выданная банком сумма превышает необходимую, то существует риск, что заемщик вложит ее в рисковые или сомнительные проекты, в результате чего может столкнуться с финансовыми трудностями, что, в свою очередь, отразится на выплате заемщиком кредита.
С каждым годом в нашей стране все большее внимание уделяется страхованию банковских рисков, резко растет популярность, как уже было сказано, комплексного страхования, страхование от неправильно принятых решений (D&O), страхование от компьютерных и электронных преступлений.
К сожалению, страхование не может защитить от всех банковских рисков, но может минимизировать потери банка, помочь им сохранить капитал и доверие клиентов.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
