ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ФОРМИРОВАНИЯ И РЕАЛИЗАЦИИ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
1.1. Основные подходы к понятию «кредитная политика»
коммерческого банка 7
1.2. Роль кредитной политики в реализации активных операций
коммерческого банка 15
1.3. Современное состояние и проблемы развития рынка
кредитования в России 23
ГЛАВА 2. ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ РЕАЛИЗАЦИИ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ ПАО СБЕРБАНК И НАПРАВЛЕНИЯ ЕЕ РАЗВИТИЯ
2.1. Организационно-экономическая характеристика ПАО Сбербанк 27
2.2. Основные направления кредитной политики ПАО Сбербанк.
2.3. Анализ качества кредитного портфеля Банка 36
2.4. Направления повышения эффективности кредитной
политики ПАО Сбербанк 46
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 51
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 54
Приложения должны быть в работе, но в настоящий момент отсутствуют
Актуальность темы выпускной квалификационной работы. Необходимость формирования обоснованной и эффективной кредитной политики каждым коммерческим банком в современных экономических условиях связана, прежде всего, с важностью активизации положительного влияния кредитных отношений на объем и структуру денежной массы в стране и, как след, на стабильность денежной единицы, а во-вторых, с обеспечением потребности в дополнительных источниках финансирования расширенного воспроизводства.
Реальная действительность подтверждает факт, что проблемы в функционировании кредитной системы влияют на все экономические процессы. Поэтому чрезвычайно актуальным является вопрос поиска направлений корректировки и усовершенствования механизма кредитной политики коммерческих банков.
В первую очередь, речь идет о повышении эффективности кредитных операций банков, которые были и являются основным источником доходности отечественных коммерческих банков. Большое значение приобретает формирование и моделирование качественного кредитного портфеля, использование объективных методик оценки кредитоспособность заемщика и тому подобное.
Стоит отметить, что в практической плоскости реализация кредитных отношений связана с обеспечением доходности каждого кредитного проекта, каждой кредитной операции. При таких условиях насущной проблемой для каждого коммерческого банка становится проблема выбора параметров эффективности кредитования субъектов экономической деятельности, населения и тому подобное. Учитывая мотивационный характер кредитных отношений, очевидно, что такие параметры обусловлены возможностью и целесообразностью заключения кредитного соглашения как для кредитора, так и для заемщика. Эти обстоятельства, безусловно, влияют на содержание и механизм кредитной политики на микроуровне, на процесс управления кредитным портфелем банков, то есть на весь процесс организации кредитной деятельности банка. В то же время, разрабатывая собственную кредитную политику, которая определяет характер и структуру кредитного портфеля, коммерческие банки должны определить и организационные аспекты процесса кредитования.
Таким образом, объективная необходимость обоснования действенных и инновационных управленческих решений в сфере разработки и реализации кредитной политики определяет актуальность исследования
Степень научной разработанности проблемы. В научной литературе проблематика относительно определения теоретических основ формирования и реализации кредитной политики банка, как показало исследование, отражена в трудах А. Васюренко. У. Владичина, В. Вовка, А. Волчанки, И. Гуцала, В Мищенко, С. Науменковой, Г. Пановой, Н. Славянской, где значительное внимание уделено освещению сущности, функций и принципов формирования кредитной политики банка, а также факторов влияния на эффективность ее реализации.
Однако механизм и направления реализации кредитной политики банков в современных условиях требуют углубленного изучения и корректировки, учитывая особенности экономического и политического среды нашей страны.
Целью выпускной квалификационной работы является определений направлений повышения эффективности реализации кредитной политики коммерческого банка на основе анализа механизма ее формирования и качества кредитного портфеля банка.
Для решения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
- систематизировать основные подходы к понятию «кредитная политика» коммерческого банка;
- определить роль кредитной политики в реализации активных операций коммерческого банка;
- проанализировать современное состояние и проблемы развития рынка кредитования в России;
- оценить эффективность реализации кредитной политики коммерческого банка;
- разработать направления повышения эффективности кредитной политики коммерческого банка.
Объектом исследования является процесс формирования кредитной политики коммерческого банка.
Предметом исследования выступает система организационно-экономических отношений, возникающих как в самом банке, так и между коммерческим банком и его клиентами при реализации кредитной политики.
Теоретической основой для написания выпускной квалификационной работы послужили федеральные законы, нормативно-правовые акты Центрального банка РФ, указы президента РФ, учебники, монографии, учебные пособия и журнальные статьи по исследуемой тематике.
В качестве информационной базы использовались материалы официальных сайтов Центрального Банка РФ, ПАО Сбербанк, а также финансовая отчетность и внутренние документы ПАО Сбербанк, отражающие его кредитную политику.
В ходе написания выпускной квалификационной работы были использованы такие приемы и методы, как анализ и синтез, сводка и группировка, построение динамических рядов, обобщение полученных результатов, которые позволили оценить качество кредитного портфеля конкретного коммерческого банка.
Практическая значимость заключается в том, что теоретические положения и практические рекомендации по формированию и реализации кредитной политики коммерческого банка, в том числе, в условиях экономической нестабильности, могут быть использованы в работе банка при определении ориентиров для ее дальнейшего совершенствования и повышения эффективности.
Структура работы. Выпускная квалификационная работа состоит из введения, основной части, включающей две главы, заключения и списка литературы, содержащего 55 наименований.
В первой главе работы систематизированы основные подходы к понятию «кредитная политика» коммерческого банка, исследованы основные ее элементы, механизм формирования и реализации кредитной политики банка.
Вторая глава является аналитическим разделом работы, в котором дана оценка эффективности кредитной политики ПАО Сбербанк, а также определены мероприятия по повышению эффективности реализации кредитной политики коммерческих банков.
В заключении представлены основные выводы по теме исследования.
Работа изложена на 61 странице текста. Расчеты оформлялись в виде таблиц и рисунков, общее количество которых составило 11 и 5 соответственно.
На основе проведенного исследования было установлено, что кредитная политика коммерческого банка как элемент общей банковской политики теснейшим образом связана с депозитной политикой, является совокупностью стратегических и тактических решений, которые находят свое отражение в специальном документе, где определяются перспективные и текущие цели кредитования, его параметры и процедура, и реализуется через кредитный механизм.
На современную кредитную политику отечественных коммерческих банков негативно влияют следующие факторы: неравномерность регионального развития банковской системы; жесткая межбанковская конкуренция за отсутствия значительных разниц в процентных ставках по депозитам и кредитам, высокие кредитные риски и несовершенные методы их оценки и управления, неустойчивая ресурсная база банков, низкий уровень финансовой грамотности населения, несовершенство нормативного обеспечения кредитной политики банка, рост политических и экономических рисков, инфляция, сокращение количества платежеспособных заемщиков.
Анализ реализации кредитной политики коммерческого банка был проведен на примере публичного акционерного общества «Сбербанк России». Сбербанк является крупнейшим банком Российской Федерации, а также одной из крупнейших системообразующих компаний страны. По рыночным позициям, по объему активов и капитала, по финансовым результатам работы и масштабам инфраструктуры Банк в несколько раз превосходит ближайших конкурентов.
По результатам проведенного исследования, выявлено, что кредиты являются основным источником прибыли банка, но одновременно с этим и главным источником риска, от которого зависит устойчивость и перспективы развития данной кредитной организации, а анализ кредитного портфеля позволит более эффективно управлять кредитными рисками, формировать оптимальный кредитный портфель.
Кредитная политика ПАО Сбербанк включает три бизнес- сегмента: корпоративный, малый и средний бизнес (МСБ), розничный бизнес и своей приоритетной задачей, прежде всего, ставила формирование оптимального кредитного портфеля
Особое внимание ПАО Сбербанк в своей кредитной политике уделяет вопросам управления кредитными рисками, руководствуясь собственными внутренними стандартами предоставления ссуд. Одним из принципов кредитной политики является клиентоориентированность.
К основным отличительным особенностям кредитной политики ПАО Сбербанк следует назвать лидерские позиции на внутреннем рынке. Второе отличие - это участие государства в его собственности и управление. Все это, несомненно, дает важные преимущества банку, но, они бессильные, если кредитный портфель раздут до максимальных значений, а в экономике страны период кризиса.
Главным критерием успеха реализации эффективной кредитной политики коммерческого банка являются формирование оптимального кредитного портфеля, а также правильная организация и проведение кредитных операций банка. Для того, чтобы выявить эффективность кредитной деятельности ПАО Сбербанк была проанализирована структура кредитного портфеля физических и юридических лиц. объем кредитного портфеля ПАО Сбербанк на протяжении анализируемого периода имеет положительную динамику. Наибольший удельный вес в структуре портфеля занимают кредиты юридическим лицам, а в разрезе клиентских сегментов преобладает крупнейший бизнес. В структуре кредитов физических лиц преобладают ипотечные кредиты.
Однако, несмотря на рост потребительского кредитования в общем размере продуктов банка, качество кредитного портфеля снижается в связи с ростом просроченной задолженности.
Основными путями повышения кредитования в ПАО Сбербанк могут стать: создание системы оценки качества, надежности и результативности процессов, обеспечивающих клиентский сервис; развитие и создание новых банковских продуктов (расширение продуктового ряда и возможность комбинирования продуктов друг с другом, а также настраивания их под нужды конкретных клиентов). Это позволит предлагать клиентам пакеты услуг и продуктов, реализуя их любые потребности, связанные с финансами и будет отражаться на повышении эффективности кредитной деятельности банка; изменение критерия определения устойчивости бизнеса клиентов, а также расширение требований по обеспечению кредитов, усиление внимания к индивидуальной платежеспособности заёмщиков при выдаче новых кредитов; повышение сроков кредитования (при необходимости).
Таким образом, рассмотренные проблемы и предложенные пути их решения могут обеспечить повышение качества оказываемых банками услуг, повышение лояльности и удовлетворенности клиентов, что позволит сохранить и преумножить клиентскую базу.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
