Заказать работу


Тип работы:
Предмет:
Язык работы:


Управление проблемными кредитами в коммерческих банках

Работа №55139
Тип работыДипломные работы, ВКР
Предметбанковское дело и кредитование
Объем работы79
Год сдачи2016
Стоимость4820 руб.
ПУБЛИКУЕТСЯ ВПЕРВЫЕ
Просмотрено 88
Не подходит работа?

Узнай цену на написание

ВВЕДЕНИЕ 3
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ПОНЯТИЯ ПРОБЛЕМНЫХ КРЕДИТОВ 9
1.1. Понятие проблемной и просроченной ссудной задолженности 9
1.2. Основные причины возникновения проблемной задолженности 17
2. АНАЛИЗ СОВРЕМЕННОЙ ПРАКТИКИ РЕГУЛИРОВАНИЯ
ПРОБЛЕМНОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 27
2.1. Современное состояние проблемной задолженности банковского сектора
Российской Федерации и Республики Татарстан 27
2.2. Инструменты оптимизации процесса возврата проблемных кредитов 41
3. ПРОБЛЕМЫ И МЕТОДЫ ПО УСОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ РАБОТЫ
КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА ПО УПРАВЛЕНИЮ ПРОБЛЕМНОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТЬЮ ПО ССУДАМ 50
3.1. Эконометрическое моделирование и прогнозирование уровня
проблемных кредитов в Российской Федерации 50
3.2. Пути снижения проблемной задолженности по ссудам в банках 63
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 70
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

Актуальность выбранной темы заключается в том, что кризисные периоды в экономике (2007-2009 годов, 2014 года) провоцируют рост доли проблемных кредитов в кредитных портфелях кредитных организаций. Это связано с тем, что спад в экономике обычно сопровождается снижением заработанной платы, сокращением рабочих мест, с последующими увольнениями работников, повышением цен на продовольственные товары, и как следствие, ростом долгов у населения. В совокупности, все это влечет за собой уменьшение объемов выданных суд и оказывает существенное влияние на снижение их качества. Соответственно, в данные периоды становится жесткая необходимость в развитии методологических рекомендаций организации работы с проблемными кредитами банка.
Также в периоды кризиса стало очевидно то, что методики, которые применяют банки для раннего обнаружения проблемной задолженности по кредитам не являются эффективными. Что в конечном итоге приводит к ухудшению качества кредитного портфеля. Однако стоит отметить, что ухудшение портфеля ведет также к снижению доходности кредитной организации за счет увеличения расходов на создание резервов на возможные потери по ссудам.
Высокие темпы роста активов в российских кредитных организациях, совершенствование и появление новых банковских продуктов существенно изменили облик банковского дела в России за последнее десятилетие. Одновременно это привело к расширению и углублению финансовых рисков коммерческих банков. Не стоит забывать, что основой банковского дела является принятие рисков. Банки успешно развиваются лишь тогда, когда принимаемые ими риски разумны, контролируемы и находятся в пределах их финансовых возможностей и компетенции. Банки, являясь коммерческими организациями, стремятся максимизировать получаемую прибыль. Но всем известно, что между доходностью банка и риском существует прямо-пропорциональная связь.
Кроме того, в кризисные периоды коммерческие банки зачастую пытаются скрыть проблемную ссудную задолженность путем массовой реструктуризации кредитов, что в долгосрочной перспективе дает основание ожидать дальнейшего ухудшения качества кредитных портфелей.
В экономической литературе и рекомендациях Базельского комитета обращается внимание на важность своевременного прогнозирования дефолта клиентов-физических лиц и банкротства предприятий. Однако большинство моделей и методов прогнозирования дефолта компаний разрабатываются в рамках исследований по корпоративным финансам, и их результаты не могут найти прямое применение в практике коммерческих банков. Это отражается в информационной асимметрии между заемщиком-юридическим лицом и банком.
Предпосылками возникновения проблемы оценки качества кредитного портфеля является сама специфика деятельности коммерческих банков на рынке финансовых услуг. Поэтому при ее характеристике следует анализировать непосредственно особенности банковской деятельности.
В связи с тем, что до сих пор в теории и практике банковского дела не сложилось адекватного отношения к проблеме оценки качества кредитного портфеля, этот вопрос вызывает повышенный интерес у разнообразных пользователей, включая клиентов банка, кредитных аналитиков, управляющих, менеджеров, регулирующих и законодательных органов.
В специализированных исследованиях, посвященных управлению проблемными кредитами, также не содержится достаточных методических рекомендаций по выявлению проблем в деятельности заемщика на ранних стадиях их возникновения, а также управления проблемными кредитами корпоративных заемщиков.
Анализ зарубежных исследований в области управления проблемными кредитами показал, что наиболее предпочтительной с точки зрения эффективности является стратегия управления проблемным кредитом, направленная на финансовое оздоровление заемщика, испытывающего затруднения в обслуживании долга, осуществляемая в рамках стратегического партнерства с последним.
Стоит отметить, что некоторые важные теоретические основы: содержание понятия «проблемный кредит», классификация проблемных кредитов, структурированное и целостное представление о построении системы управления проблемными кредитами, не находят полного освещения в научной литературе. Данные теоритические основы имеют важное прикладное значение для организации процесса управления проблемными кредитами в различных сегментах кредитной организации.
Таким образом, высокая доля проблемных кредитов в кредитных портфелях российских банков, также выводы зарубежных ученых о предпочтительности стратегического партнерства с заемщиком в процессе управления проблемным кредитом в сочетании с недостаточной проработанностью методического обеспечения, необходимого для практического использования теоретических выводов, обусловили актуальность темы исследования.
Предметом исследования в данной работе являются теоретические и методологические вопросы управления проблемными кредитами заемщика и направления их совершенствования.
Объектом исследования является управление проблемными кредитами в коммерческом банке.
Целью исследования является систематизирование и закрепление теоретических знаний. А именно, обоснование теоретических положений, анализ существующих практических рекомендаций по формированию алгоритма работы с проблемными кредитами и их обнаружения на ранней стадии.
Задачами исследования в данной работе становятся:
- раскрытие содержания понятия «проблемные кредиты»,
- определение основных отличительных признаков проблемных кредитов и просроченной ссудной задолженности,
- выявление факторов, оказывающих влияние на возникновение
проблемных кредитов,
- анализ показателей банковского сектора по проблемной ссудной задолженности в разным сегментам,
- анализ существующих на практике методических подходов к управлению проблемными кредита,
- выявление современных тенденций и проблем в сфере управления проблемными кредитами в российском банковском секторе,
- предложение рекомендаций по управлению проблемными кредитами заемщиков в коммерческом банке,
- определение перечня сигналов, которые указывают на потенциальное ухудшение финансового состояния заемщика,
- построение модели объема проблемных кредитов на основе экономико¬математического моделирования.
В результате определения целей и задач была составлена структура работы, которая отражает логику, порядок исследования и решение поставленных задач.
Первая глава работы «Теоретические основы проблемных кредитов коммерческого банка» посвящена определению понятия «проблемных кредитов» с позиции разных авторов. Раскрыты основные отличия понятий проблемной и просроченной задолженности по ссудам, а также обозначены причины возникновения проблемной задолженности.
Вторая глава работы «Анализ современной практики регулирования проблемной задолженности коммерческого банка» рассматривает основные методы управления проблемной задолженностью коммерческого банка. Представлена динамика структуры ссудной задолженности банковского сектора. Рассмотрен уровень просроченной задолженности по кредитам, предоставленным физическим лицам, корпоративным клиентам и кредитным организациям.
Третья глава работы «Проблемы и методы по усовершенствованию работы коммерческого банка по управлению проблемной задолженностью по ссудам» раскрывает основные проблемы, связанные с управлением проблемными кредитами. Предложены пути анализа кредитного портфеля по разным сегментам с целью минимизации убытков банка.
В заключении подведены итоги исследуемой работы, обобщена теоретическая база, которая была приведена в дипломной работе и сформулированы основные выводы на основании проделанной исследовательской работы.
В ходе написания данной исследовательской работы использовались источники научной, учебной и статистической литературы необходимые для исследования. Вопросы управления проблемными кредитами в экономической литературе рассматриваются в научных трудах, посвященных управлению кредитным риском коммерческого банка, кредитному анализу и банковскому менеджменту.
Существенный вклад в развитие этих направлений внесли работы российских авторов: Александрова А.Ю., Белоглазовой Г.Н., Голец С.Н., Дудинец Е.Е., Дульневой Е.Е., Лаврушина О.И., Шиловой Л.Ф. и некоторых других. Теоретические и методические аспекты, связанные с содержанием термина «проблемный кредит», его места в системе экономических категорий, факторов возникновения, нашли отражение в работах Кованёва А.А, Коликовой Е.М., Нурзат О.А., Рабец Н., Хейнсворт Р., Шустовой Е.П., а также в материалах Федеральной резервной системы США, Базельского комитета по банковскому надзору, Международного валютного фонда и нормативно¬правовой базе Центрального Банка Российской Федерации. Организационное построение системы управления проблемными кредитами затрагивается в работах Кованёва А.А., Лыковой Н.М., Нурзат О.А.


Возникли сложности?

Нужна помощь преподавателя?

Помощь в написании студенческих
и аспирантских работ!


В условиях активно меняющейся внешней и внутренней среды, функционирования российских коммерческих банков, усилилась потребность во всестороннем изучении их деятельности по эффективному управлению проблемными ссудами, с целью обеспечения высокого качества кредитного портфеля банка и поиска новых инструментов и подходов в работе с проблемными клиентами.
Несмотря на то, что анализу современных тенденций в области управления проблемными кредитами в российском банковском секторе посвящено не мало исследовательских работ проблемы еще остаются.
Теоретические основы, такие как содержание понятия «проблемный кредит», детализированная классификация проблемных кредитов, целостное представление о построении системы управления проблемными кредитами, не находят достаточного освещения в научной литературе и нормативно-правовых аспектах России.
Проведенные в ходе дипломной работы исследования позволяют сделать следующие выводы. На основе обобщения теоретических подходов разных авторов и анализа ситуации c возникновением проблемных кредитов в банках, были сделаны выводы, что понятие «проблемный кредит» следует трактовать как обязательства, зафиксированные в договоре, выполнение которых сомнительно или приостановлено из-за ухудшения финансового состояния заемщика, а также вследствие неудовлетворительного состояния обеспечения по данному обязательству.
В соответствии с поставленной целью и задачами в данной дипломной работе достигнуты следующие результаты относительно теоретического и практического аспектов совершенствования управления проблемными кредитами в российских коммерческих банках.
1. Составлена сравнительная характеристика мнений авторов по определению понятия «проблемных кредитов».
2. Обозначены основные причины возникновения проблемной задолженности.
3. Произведен анализ российского рынка кредитования за последние годы.
4. Указаны причины возникновения сложностей по возврату проблемных кредитов.
5. Выявлены направления оптимизации работы с проблемными кредитами в коммерческих банках.
6. Сделаны выводы о том, что банки большей частью придерживаются оперативных и исключительных мер и не уделяют достаточного внимания развитию превентивных мер.
7. Предложены типовые подходов по анализу и управлению проблемными кредитами в коммерческих банках.
Проведенный анализ проблемной задолженности свидетельствует о постепенном уменьшении доли проблемной задолженности и увеличению объемов кредитного портфеля.
Полученные в работе прогнозные данные об объемах проблемной задолженности подтверждают необходимость внедрения определенных мероприятий в кредитную политику банков, с целью уменьшения удельного веса проблемных активов. Для этого в практике российских банков при управлении проблемной задолженностью рекомендовано использовать различные методы по работе с проблемными активами.
Выявленный высокий уровень просроченной задолженности в совокупном кредитном портфеле банков, а также недостаточная эффективность существующих подходов к управлению проблемными кредитами формируют острую необходимость в нахождении новых, более эффективных, методов предупреждения образования проблемной задолженности и улучшения ее качества.
Целесообразность применения превентивных мер заключается в предотвращении наступления возможных проблем по кредиту, а не санации кредита уже после ухудшения его качества («ликвидации последствий»), которая является более затратной и трудоемкой мерой. В числе превентивных мер, рекомендуемых к применению банком:
- усиление качества оценки кредитоспособности потенциальных заемщиков,
- совершенствование процесса мониторинга кредитного портфеля и др.
В работе отражена целесообразность ежедневного мониторинга кредитного портфеля банка с целью консолидации информации о заемщиках, расчету кредитоспособности потенциальных и оценке состояния финансово-хозяйственной деятельности реальных заемщиков.
Цель по управлению качеством кредитного портфеля заключается в том, чтобы организовать эффективное и мало затратное для банка предоставление кредитов заемщикам. То есть кредитная организация должна обеспечить:
- минимальные кредитные убытки,
- необходимые банковские резервы,
- ликвидность, удовлетворяющую требованиям Банка России,
- получение доходности по кредитным операциям в размере, предусмотренном договорами
- и другие.
В конечном итоге задачей коммерческих банков становится увеличение рентабельности и прибыльности за счет качества кредитов. Если не уделять должного внимания качеству кредитного портфеля, то в конечном итоге это приведет к его снижению и к дополнительным расходам на формирование резервов на возможные потери по ссудам.
Таким образом, в современном банке значительно возрастает роль риск- менеджмента. Оценка рисков позволяет отказаться от простого подхода, когда решение о выдаче кредита имеет вид: выдать или отказать. Система управления кредитными рисками становится основой для обоснованного диалога с клиентом на базе объективных, в том числе и портфельных показателей. В данном случае речь идет о том, что вся информация об отказных и одобренных кредитных заявках должна интегрироваться в программном обеспечении банка, с целью дальнейшего взаимодействия с заемщиками. А принятие решения о выдаче кредита строилось не только на платежных показателях (например, уровень дохода клиента, наличие автомобиля или квартиры в собственности), но и на личном контакте с заемщиком (например, поведение).
Важную роль также следует обозначить за правильным построением бизнес процессов в банке. Деятельность подразделения управления рисками нельзя отделить от других подразделений банка, так как для проведения правильной и объективной оценки необходима вся доступная информация, в том числе и от других подразделений и внешних источников, что позволит достичь согласованности и уменьшить риски при кредитовании. Так как роль риск менеджмента не ограничивается только стадией рассмотрения заявки: это и выстраивание оптимальной структуры портфеля, и постоянный мониторинг, и значение и понимание уже имеющегося риска.
Подводя итоги следует отметить, что невозможно полностью исключить риск в банковской практике. Нельзя получить доход не рискуя, ведь чем больше риски, тем выше возможные доходы. Но нужно рассчитывать принимаемый на себя риск, чтобы быть готовым к возможным последствиям.
Использование мер, обозначенных в данной работе, в комплексе позволит кредитной организации систематизировать и усовершенствовать процесс возврата проблемных кредитов, а также свести образование проблемной задолженности к минимальным значениям.



1. Гражданский кодекс РФ: федеральный закон от 30.11.1994 г., № 51 -ФЗ (ред.
от 31.01.2016 г.). Информ.-правов. система «Эксперт-Гарант». Дата
обращения 13.02.2016 г.
2. О банках и банковской деятельности: федеральный закон от 02.12.1990 г., № 395-1-ФЗ (ред. от 05.04.2016 г.). Информ.-правов. система «Эксперт- Гарант». Дата обращения 25.04.2016 г.
3. О кредитных историях: федеральный закон от 30.12.2004 г., № 218-ФЗ (ред.
от 30.12.2015 г.). Информ.-правов. система «Эксперт-Гарант». Дата
обращения 25.04.2016 г.
4. О несостоятельности (банкротстве): федеральный закон от 26.10.2012 г., № 127-ФЗ (ред. от 29.12.2015 г.). Информ.-правов. система «Эксперт-Гарант». Дата обращения 25.04.2016 г.
5. Об инвестиционных фондах: федеральный закон от 29.11.2001 г., № 156-ФЗ (ред. от 30.12.2015 г.). Информ.-правов. система «Эксперт-Гарант». Дата обращения 10.01.2016 г.
6. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности: положение ЦБ РФ от 26.03.2004 г., № 254-П (ред. 1.09.2015 г.). Информ.-правов. система «Эксперт-Гарант». Дата обращения 08.12.2015 г.
7. О потребительском кредите (займе): федеральный закон от 21.12.2013 г., № 353-ФЗ (ред. от 21.07.2014 г.). Информ.- правов. система «Эксперт-Гарант». Дата обращения 10.01.2016 г.
8. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): федеральный закон от 10.07.2002 г., № 86-ФЗ (ред. от 09.02.2016 г.). Информ.-правов. система «Эксперт-Гарант». Дата обращения 10.03.2016 г.
9. Балабанов И.Т. Банки и банковское дело: учебное пособие. СПБ.: Питер, 2009. 102 с.
10. Банковское кредитование: учебник / под ред. Тавасиева А.М., Мазуриной Т.Ю., Бычкова В.П. М.: ИНФРА-М, 2010. 656 с.
11. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело: учебник для вузов / под ред. Белоглазова Г.Н. СПб.: Питер, 2010. С. 46, 236.
12. Васюренко О.В. Банковский менеджмент: научное пособие. К.: Академия, 2001. 320 с.
13. Деньги, кредит, банки: учебник. Кол. Авторов / под ред. Лаврушина О.И. 9¬е изд. М.: КНОРУС, 2010. 402 с.
14. Жуков Е.Ф. Банки и небанковские кредитные организации и их операции: учебник для вузов / под ред. Жуков Е.Ф., Эриашвили Н.Д. М.: Юнити-Дана, 2012. 377 с.
15. Захарова Е.Н. Экономико-статистический словарь-справочник / под ред. Захарова Е.Н., Лютова И.И. М.: АГУ, 2010. C. 42-43.
16. Князев Ю.К., Куликова Н.В. Долговой кризис в мире и проблема задолженности стран Центрально-Восточной Европы / под ред. Князев Ю.К. М.: Институт экономики РАН, 2013. 57 с.
17. Ковалёва Т.М. Финансы и кредит: учебник. 6-е изд., испр. и доп. М.: КНОРУС, 2011. 103 с.
18. Коробова Г.Г. Банковское дело: учебник для вузов / под ред. Коробова Г.Г., Коробов Ю.И., Нестеренко Е.А. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Магистр, 2013. 129 с.
19. Мороз А.М. Кредитный менеджмент: научное пособие / под ред. Мороз А.М., Шевченко Р.И., Дубик Р.И. К.: КНЕУ, 2009. 399 с.
20. Орлова И.В. Экономико-математические методы и модели: компьютерное моделирование / под ред. Орлова И.В., Половников В.А. М.: Вузовский учебник, 2007. 365 с.
21. Гусятников П.В. Модели для оценки и управления рисками дефолта крупных компаний в кредитном портфеле коммерческого банка: Автореф. дисс. на соискателя ученой степени канд. эк. наук. Волгоград, 2013. 23 с.
22. Лыкова Н.М. Развитие методов управления проблемными кредитами в коммерческом банке: Автореф. дисс. на соискателя ученой степени канд. эк. наук. Москва, 2013. 26 с.
23. Нурзат О. А. Перспективные подходы к повышению эффективности управления проблемными кредитами в коммерческих банках: Автореф. дисс. на соискателя ученой степени канд. эк. наук. Москва, 2011. 18 с.
24. Александров А.Ю. Управление проблемными активами в кризисных условиях // Евразийский международный научно-аналитический журнал Проблемы современной экономики. 2009. № 1. С. 213-217.
25. Вайсбек Е.Н. Особенности оценки кредитного риска в практике коммерческих банков // Финансы и кредит. 2014. № 24 (600). С. 57-62.
26. Глущенко О.И. Применение математического моделирования для оценки развития ипотечного кредитования в республике Башкортостан // Потенциал современной науки. 2014. № 1. С. 55-56.
27. Голец С.Н. Определение критического уровня просроченной задолженности в розничном кредитовании // Научный журнал Сервис plus. 2009. № 2. С. 78-82.
28. Гребеник Т.В. Качество кредитного портфеля российских банков: особенности оценки и управления // Электронное периодическое издание Науковедение. 2014. № 3. С. 22-26.
29. Гребеник Т.В. Кредитная политика и задачи современного инновационного банка по формированию кредитного портфеля // Электронное периодическое издание Науковедение. 2013. № 1. С. 14-21.
30. Дудинец Л.А. Теоретические подходы к определению сущности проблемных активов банка // Вестник Львовского института банковского дела. 2013. № 11. С. 28-35.
31. Дульнева Е.Е. К вопросу о классификации проблемных активов
коммерческого банка как инструмента управления рисками // Вестник Самарского государственного экономического университета. 2013. № 2. С. 37-40.
32. Егоров Н.Е. Дифференцированный подход к анализу проблемной ссудной задолженности российских банков // Аудит и финансовый анализ. 2011. № 6. С. 1-4.
33. Ермакова Ю.А. Анализ причин возникновения кредитной задолженности банков // Вестник экономического научного общества студентов и аспирантов. 2014. № 40. С. 134-137.
34. Кованев А.А. Современные аспекты управления проблемной задолженностью по ссудам банков // Вестник Самарского государственного социально-экономического университета. 2009. № 4. С. 170-172.
35. Коликова Е.М. Мониторинг проблемных кредитов в потребительском банковском кредитовании // Финансовые исследования. 2010. № 1. С. 24-28.
36. Косинов Д.С. Оптимизация и стратегия работы с проблемной задолженностью в банках // Журнал Социально-экономические явления и процессы. 2013. № 4. С. 83-87.
37. Шилова Л.Ф., Михайлов Е.Е. Причины возникновения просроченной дебиторской задолженности и ее профилактика // Вестник Тюменского государственного университета. 2012. № 11. С. 153-158.
38. Шустова Е.П. Проблемный кредит: терминологическое содержание, критерии определения и факторы возникновения // Вестник Алтайской академии экономики и права. 2010. № 18. С. 155-158.
39. Банк России: Обзор банковского сектора Российской Федерации. Режим
доступа: http://www.cbr.ru/analytics/?PrtID=bnksyst (дата обращения
14.04.2016).
40. Банк России: Обзор финансовой стабильности. Режим доступа:
http://www.cbr.ru/analytics/?PrtId=fin_stab (дата обращения 14.04.2016).
41. Банк России: Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзор. Режим доступа: http://www.cbr.ru/publ/?PrtId=nadzor (дата обращения 14.04.2016).
42. Банк России: Статистический бюллетень Банка России. Режим доступа: http://www.cbr.ru/publ/?PrtId=bbs (дата обращения 14.04.2016).
43. Банки.ру: Fitch назвало единственный прибыльный розничный банк в России. Режим доступа: http://www.banki.ru/news/bankpress/?id=8306837 (дата обращения 18.04.2016).
44. Банкир.ру: Приостановка деятельности коллекторских агентств приведет к
рискам банковского сектора. Режим доступа:
http://bankirru/novosti/20160129/priostanovka-deyatelnosti-kollektorskikh- agentstv-privedet-k-riskam-bankovskogo-sektora-10115538/ (дата обращения 18.04.2016).
45. Бобко А.В. Порядок работы клиентов банков с проблемной
задолженностью своих контрагентов // Юридическая работа в кредитной организации. Электрон. журн. 2010. № 2. Режим доступа:
http://base.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc;base=PBI;n=151115 (дата обращения 18.04.2016).
46. Васильева О.Т. Корреляционно-регрессионный анализ расчета и оценки степени влияния факторов на жилищную сферу// Науковедение. Электрон. журн. 2014. № 3. Режим доступа: http://naukovedenie.ru/PDF/126EVN314.pdf (дата обращения 18.04.2016).
47. Ведомости: Матвиенко предложила приостановить деятельность
коллекторских агентств. Режим доступа:
http://www.vedomosti.ru/politics/news/2016/01/28/625929-matvienko- kollektorskih-agentstv (дата обращения 18.04.2016).
48. Донец С.А., Пономаренко А.А. Индикаторы долговой нагрузки // Серия докладов об экономических исследованиях. Электрон. журн. 2015. № 5. - Режим доступа: http://www.cbr.ru/analytics/wps/wps_5.pdf (дата обращения 18.04.2016).
49. Информационные технологии в экономике: Коэффициент корреляции,
коэффициент Пирсона. Режим доступа: http://economyreview.ru/analiz- informacii/koefficient-korrelyacii-koefficient-pirsona (дата обращения
18.04.2016).
50. Клерк.Ру: Консервативный сценарий МЭР предполагает курс выше 75 рублей за доллар. - Официальный сайт Клерк.Ру, 2016. Режим доступа: http://www.klerk.ru/bank/news/427672/ (дата обращения 03.03.2016).
51. Научная электронная библиотека: Мониторинг проблемных кредитов в потребительском банковском кредитовании. Режим доступа: http://elibrary.ru (дата обращения 18.04.2016).
52. Научный журнал КазЭУ Хабаршысы: Подходы к определению
просроченной и проблемной кредиторской задолженности. Официальный сайт Нового экономического университета имени Турара Рыскулова, 2016. Режим доступа: http://neu.kz (дата обращения 18.04.2016).
53. Федеральная служба государственной статистики Российской Федерации: Рынок труда, занятость, заработная плата. Режим доступа: http://www.gks.ru
54. Финансовый директор: Меры по предотвращению проблемной
задолженности. Режим доступа: http://fd.ru (дата обращения 01.03.2016).
55. IFC: Обзор и оценка проблемных кредитов: потенциал рынка. Режим доступа: http://www.ifc.org (дата обращения 10.01.2016).


Работу высылаем на протяжении 30 минут после оплаты.

Пожалуйста, укажите откуда вы узнали о сайте!


Подобные работы


© 2008-2021 Cервис помощи студентам в выполнении работ
.