В современных условиях банковский сектор является ключевым элементом функционирования национальной экономики. Только проводя грамотную управленческую политику банки смогут выстоять в этой непростой ситуации и вытянуть за собой всю масштабную программы модернизации и развития промышленности, сельского хозяйства и др. отраслей.
Помимо привычной цели управления кредитным портфелем - максимизация дохода, следует ввести новый критерий - целенаправленность, который характеризуется направленностью кредитования на стратегически важные для страны/региона отрасли и конкретные компании. Для банков у которых данный показатель высок, можно обеспечить льготный доступ к инструментам по поддержанию ликвидности, снижению резервных требований и др. В то же время это поможет стратегически важным компаниям получить кредиты на лучших условиях.
Цель управления качеством кредитного портфеля банка состоит в том, чтобы обеспечить: необходимые банковские резервы; минимальные кредитные убытки; получение доходности по кредитным операциям в размере, предусмотренной договорами; ликвидность, удовлетворяющую требованиям Центрального Банка и др. (т.е. организовать эффективное предоставление кредитов заемщикам).
Управление качеством кредитного портфеля коммерческого банка - подсистема банковского менеджмента, которая функционирует для минимизации кредитного риска деятельности кредитной организации, за счет проведения различных мероприятий, которые позволяют обеспечить компромисс между доходностью, рискованностью, целенаправленностью и ликвидностью кредитных операций банка.
Цель управления качеством кредитного портфеля банка состоит в том, чтобы обеспечить: необходимые банковские резервы; минимальные кредитные убытки; получение доходности по кредитным операциям в размере, предусмотренной договорами; ликвидность, удовлетворяющую требованиям Центрального Банка и др. (т.е. организовать эффективное предоставление кредитов заемщикам). Эффективное управление качеством кредитного портфеля напрямую зависит от грамотной организации, где учтены все факторы, которые сочетаются с принципами и методами в рамках действующей научной концепции, а также с законами кредита.
В практике управления качеством кредитного портфеля в РФ необходимо использовать весь накопленный опыт, как национальный, так и зарубежный. Практика показывает, что коммерческие банки практически не имеют возможности влиять на ставку процента по заемным ресурсам. Снижение ставок ведет к оттоку клиентов к конкурентам, в то время как повышение ведет к понижению финансовой устойчивости. В данных условиях существенного рост прибыльности можно добиться именно за счет регулирования качества выдаваемых кредитов.
Опасность кредитного риска возникает при проведении ссудных операций. В процессе предоставления кредита имеет место определенный риск его невозврата даже при соответствующем обеспечении, поскольку фактическая эффективность в момент заключения кредитного договора не известна. Такая ситуация возникает по следующим причинам:
- возникновение непредвиденных ситуаций (смерти заемщика, утраты заложенного имущества, неплатежеспособности заемщика);
- заемщик не захочет возвращать долг, когда подойдет срок погашения;
- кредитный рынок содержит в себе массу рискованных ситуаций, которые возникают при полной или частичной потере активов кредитной организации.
В общем случае под кредитным риском понимают способность банка потерять свои финансовые активы в результате неисполнения заемщиком своих обязательств или исполнения их, но не в срок. Особенностью данного риска считается то, что он может возникнуть как по каждой ссуде, так и по всему кредитному портфелю. Под кредитным портфелем понимается весь совокупный кредитный риск. С целью минимизации кредитного риска банки вынуждены проводить постоянное совершенствование системы проверки потенциальных заемщиков. Кредитный риск в равной степени опасен для банков с любым объемом активов и количеством клиентов.
Основной стратегической целью ПАО «АК БАРС» БАНК является развитие конкурентоспособного и растущего бизнеса на основе реализации комплекса финансовых решений, внедрения современных банковских услуг на базе использования современных технологий. При этом Банк по-прежнему стремится к достижению статуса универсального клиентоориентированного банка, с четкой корпоративной системой управления и лидирующими позициями в банковской системе региона. В рамках стратегической цели ПАО «АК БАРС» БАНК планирует развиваться и расширять свою деятельность для достижения следующих целевых показателей:
1. обеспечение роста бизнеса не менее чем на 30%, активный рост розничного направления и сегмента поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства;
2. обеспечение рентабельности капитала и активов на уровнях 4,9% годовых и 0,74% годовых соответственно;
3. рост качества управления бизнесом;
4. поддержание национального рейтинга;
5. повышение узнаваемости бренда и лояльности клиентов;
6. дальнейшее развитие региональной сети.
Анализ управления кредитным портфелем в ПАО «АК БАРС» БАНК позволил сделать следующие выводы.
В структуре кредитного портфеля ПАО «АК БАРС» БАНК преобладают корпоративные кредиты - их доля в 2015 году составила 71%.
В целом кредитную политику Банка можно оценить, как эффективную. Кредитный портфель ПАО «АК БАРС» БАНК ежегодно растет. Однако при этом следует отметить, что за счет ежегодного роста резервов на возможные потери и просроченной ссудной задолженности наблюдается ухудшение качества кредитного портфеля и снижение чистых процентных доходов Банка.
В 2015 году ПАО «АК БАРС» БАНК получил отрицательную процентную маржу. Уровень резервирования по кредитному портфелю составил в 2015 году 6,96%, уровень обеспечения кредитного портфеля - 50,89%.
В качестве мероприятий по улучшению управления качеством кредитного портфеля ПАО «АК БАРС» БАНК можно выделить следующие:
- формирование дополнительного ряда кредитных продуктов;
- проведение более качественной оценки кредитоспособности заемщиков;
- повышение качества обслуживания клиентов в отделениях Банка.
Дополнительный ряд кредитных продуктов позволит расширить число потенциальных клиентов Банка. Совершенствование оценки кредитоспособности заключается в выборе оптимальной схемы оценки кредитоспособности заемщика.
В целях минимизации кредитного риска ПАО «АК БАРС» БАНК должен отказаться от выдачи высокорисковых кредитов, сокращать сроки кредитования, а также четко регламентировать процесс управления кредитным риском.
Реализация разработанных рекомендаций позволит повысить эффективность кредитной политики Банка, сократить расходы на формирование резервов на возможные потери, снизить долю проблемных кредитов в структуре кредитного портфеля ПАО «АК БАРС» БАНК.

Купить