ВВЕДЕНИЕ 3
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ ПОРТФЕЛЕМ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
1.1 Сущность и характеристики кредитного портфеля коммерческого банка
1.2 Методы оценки риска кредитного портфеля коммерческого банка
1.3 Управления кредитным портфелем коммерческого банка
2. АНАЛИЗ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ ПОРТФЕЛЕМ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА НА ПРИМЕРЕ ООО
«ТАТАГРОПРОМБАНК»
2.1 Анализ характеристик кредитного портфеля банка
2.2 Анализ, оценка и методы управления рисками кредитного портфеля
2.3 Анализ существующей системы управления кредитным портфелем в банке
3. НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ ПОРТФЕЛЕМ
3.1 Рекомендации по улучшению качества кредитного портфеля
3.2 Оценка экономического эффекта от реализации предложенных мероприятий
61 ЗАКЛЮЧЕНИЕ
65 СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
70 ПРИЛОЖЕНИЯ
Актуальность темы данной выпускной квалификационной работы обусловлена тем обстоятельством, что подход к формированию кредитного портфеля, адекватный текущей ситуации на банковском рынке — это гарантия достижения любой ключевой цели, которую банк ставит перед собой, например, достижение определённого уровня прибыльности, получение определенной доли рынка, другие целевые ориентиры. Управление кредитным портфелем осуществляется на уровне инжиниринга продуктовой линейки кредитов банка, на уровне организации процесса продаж кредитных продуктов, на уровне системы оценки кредитоспособности заёмщика, то есть на этапе андеррайтинга, на уровне системы работы с проблемной и просроченной ссудной задолженностью, более того, система управления кредитным портфелем банка пронизывает всю совокупность бизнес-процессов любого банка, даже тех, которые касаются вопросов управления пассивами, поскольку это взаимосвязанные направления.
В многом устойчивость банка, его финансовые результаты зависят от качества управления кредитным портфелем. Надежность банка важна для акционеров, предприятий, населения, являющихся его вкладчиками. Потеря вклада затрагивает сбережения населения и капитал многих субъектов, и если данная потеря происходит, то снижается общее доверие к кредитной системе.
На сегодняшний день, при многообразии подходов к оценке и организации управления кредитной работы в банках существуют проблемы, связанные с рисками кредитного портфеля, решение которых является одним из наиболее приоритетных направлений в рамках совершенствования системы банковского регулировании и надзора Российской Федерации. Для кредитных организаций возникающие проблемы в системе управления кредитным портфелем оказывают существенное воздействие на основные показатели деятельности кредитной организации.
Цель выпускной квалификационной работы состоит в том, чтобы изучить теоретические вопросы управления кредитным портфелем, рассмотреть практически аспекты управления кредитным портфелем на примере ООО «ТАТАГРОПРОМБАНКА», разработать рекомендации по повышению эффективности управления кредитным портфелем.
С учетом поставленной цели, сформированы следующие задачи:
- определение сущности и характеристик портфеля коммерческого банка;
- исследование методов оценки риска кредитного портфеля коммерческого банка;
- изучение методов управления кредитным портфелем коммерческого банка;
- анализ характеристик кредитного портфеля ООО «ТАТАГРОПРОМБАНК»;
- выявление рисков кредитного портфеля ООО «ТАТАГРОПРОМБАНК»;
- анализ существующей системы управления кредитным портфелем ООО «ТАТАГРОПРОМБАНК»;
- разработка рекомендации по улучшению качества кредитного портфеля;
- оценка экономического эффекта от реализации предложенных мероприятий по совершенствованию кредитного портфеля ООО «ТАТАГРОПРОМБАНК».
Объектом исследования в данной выпускной квалификационной работе является кредитный портфель ООО «ТАТАГРОПРОМБАНК».
Предмет исследования - система управления кредитным портфелем коммерческого банка.
Теоретической базой при написании выпускной квалификационной работы выступили труды отечественных и зарубежных ученых и специалистов в области банковского менеджмента и оценки финансового состояния кредитных организаций, таких как О.И. Лаврушин, И.В. Ларионова, Т. Никитина, С.Е. Дубова, Р. Брейли и другие, монографии и статьи, а также нормативно-правовые акты Российской Федерации, инструкции Банка России, согласно которым кредитные организации осуществляют всю свою деятельность.
Информационной базой для проведения аналитической части данной работы стала финансовая и бухгалтерская отчетность ООО «ТАТАГРОПРОМБАНК» за 2014-2016 года.
Практическая значимость результатов исследования состоит в разработке и обосновании рекомендаций по улучшению кредитного портфеля коммерческого банка на основе проведенного анализа, которые впоследствии могут быть использованы ООО «ТАТАГРОПРОМБАНКОМ».
Структура выпускной квалификационной работы включает в себя 3 главы, объединение 8 параграфами. В первой главе работы освещены теоретические и методические основы управления кредитным портфелем. Во второй главе работы проведен анализ характеристик кредитного портфеля коммерческого банка ООО «ТАТАГРОПРОМБАНК». В третьей главе предоставлены направления совершенствования кредитного портфеля, а именно программа по внедрению кредитных карт для физических лиц и программа по снижению кредитной ставки для сферы малого бизнеса в отрасли оптово-розничной торговли и строительства.
В процессе написания данной выпускной квалификационной работы были решены все поставленные задачи, соответственно достигнута цель, что позволяет сделать следующие основные выводы.
Кредитный портфель является наиболее значимым показателем эффективности работы коммерческого банка. Он может иметь достаточно сложную структуру и требовать взвешенного подхода к интерпретации показателей, которые содержатся в нем. Говоря о кредитном портфеле, стоит отметить, что он означает качественное управление активами и пассивами банка, преследующее достижение оптимального соотношения прибыльности, ликвидности и платежеспособности кредитной организации.
Для оценки рисков кредитного портфеля коммерческого банка используются следующие методы:
- методика Центрального Банка Российской Федерации;
- скоринг;
- математические методы;
- методики Базельского комитета.
Механизм управления кредитным риском портфеля банковских ссуд имеет целью, прежде всего, уменьшение влияния указанных факторов на кредитную деятельность банка, большинство которых можно нивелировать путем разработки и реализации адекватной кредитной политики и рационализации отношений коммерческого банка с заемщиками на всех этапах организации кредитного процесса путем усиления контроля в процессе осуществления ссудных операций. Следует заметить, что в большинстве коммерческих банков России несовершенная технологическая схема организации кредитного процесса и в первую очередь - аналитической работы по оценке кредитоспособности клиента, что часто имеет формальный характер, а используемые системы показателей недостаточной степени охватывают эти различные аспекты деятельности заемщика.
Проведен анализ объема кредитного портфеля, кредитного портфеля, который показал положительную динамику. Рост объема кредитования в банке произошел в результате снижения ставки кредитования, изменения условия для кредитования физических лиц. Проведен анализ структуры кредитного портфеля банка по степени срочности за отчетные года. Данный анализ выявил отсутствие долгосрочной ресурсной базы, отсутствие потенциала банка в удовлетворении потребностей корпоративных клиентов различных секторов экономики. Проанализированы коэффициенты кредитного риска исследуемого банка. Коэффициент кредитного риска показал снижение кредитного риска на 10%. Благодаря анализу динамики и структуры просроченной задолженности по категориям качества исследуемого банка за 2015 - 2016 года выявляются такие факторы, как высокая доля предоставленных кредитов со сроком просрочки свыше 180 дней, высокая доля в кредитном портфеле иных потребительских кредитов, весомая доля задолженности III, IV и V категорий качества.
Предотвратить выявленные проблемы можно с помощью проведения таких мероприятий, как увеличение доли физических лиц в структуре заемщиков банка, увеличение доли юридических лиц в структуре заемщиков банка, снижение просроченной задолженности до уровня 2009 года и увеличение долгосрочных ресурсов коммерческого банка. В качестве совершенствования управления кредитным портфелем банка была проанализирована структура кредитного портфеля и заемщика и предложены мероприятия, направленные на минимизацию реального уровня риска.
Данные мероприятия направлены не только на получение доход, но и на изменение структуры кредитного портфеля.
Первым целесообразным мероприятием является внедрение кредитных карт для физических лиц. Данное мероприятие очень актуально среди жителей Республики Татарстан ввиду растущей динамики использование населением кредитных карт.
Анализ рынка показал, что пользуются спросом такие кредитные карты, как молодежная, стандартная и золотая. Исходя из этих показателей были предложены три вида кредитных карт в исследуемом банке.
Эффективность от внедрения 100 карт составила 2 194 556 рублей, что увеличивает доход, который банк получает от кредитного портфеля. Также, стоит отметить, что благодаря выпуску кредитных карт изменяется структура кредитного портфеля, а именно рост заемщиков физических лиц на 3-5%. Одновременно и затрагивается выявленный недостаток кредитного портфеля - отсутствие долгосрочной ресурсной базы. Данные карты имеют срок свыше 180 дней.
В рамках данной выпускной квалификационной работы также было предложено мероприятие по снижению процентной ставки кредитования для отраслей оптово-розничной торговли и строительства. Развитие этих отраслей происходит медленно, так как не имеют возможности кредитоваться по текущим ставкам других банков. В связи с этим для развития данных отраслей и увеличения доходности кредитного портфеля предложены три программы с пониженной процентной ставкой кредитования: «Стартовый кредит» со сроком 1,5 год, «Кредит развития» со сроком 3 года и «Экспресс кредит» со сроком 3 года.
Для того, чтобы привлечь внимание сектор малого бизнеса к предложенным программа с пониженной ставкой необходимо проведение крупной рекламной компании. Однако, затратив почти 0,5 миллион рублей на рекламу, доход от предложенных программ покрывает наши расходы.
Снижение процентной ставки кредитования приведет к созданию таких условий, в которых кредитование малого бизнеса в сферах строительства и оптово-розничной торговли станет выгодным именно в нашей Республике Татарстан.
Анализируя предложенное мероприятие видно, что с учетом внедрения программы с пониженной ставкой прибыль банка увеличится 18582 тысяч рублей. Рентабельность продуктов повышается на 11,64 тысяч рублей. Следовательно, доход от внедрения кредитных карт для физических лиц и программы с пониженной ставкой для малого бизнеса отрасли оптово-розничной торговли и строительства.
Отметим основные полученные результаты. Во-первых, на основе результатов исследования, проведенных во второй главе выпускной квалификационной работы и выявления основных недостатков деятельности ООО «ТАТАГРОПРОМБАНК» по управлению кредитным портфелем была предложена разработка новых кредитных продуктов, а именно: внедрение кредитных карт для физических лиц и внедрение новых программ кредитования сектора малого бизнеса для оптово-розничной торговли и строительной отраслей. Был определен финансовый эффект от внедрения данных программ, основными результатами которых были:
- от выдачи 100 штук кредитных карт доход увеличивается на 2 194 556 рублей;
- разработка программы с пониженной процентной ставкой для сектора малого бизнеса в области оптово-розничной торговле и строительстве по расчетам доход составит 31 542 тысяч рублей, что больше на 18 582 тысяч рублей, чем в 2016 году.
Эти программы дают возможность не только получить дополнительный доход кредитного портфеля, но и изменить его структуру. Также, предложенные мероприятия улучшат развития данных медленно развивающихся отраслей в Республике Татарстан.
Таким образом, цель, поставленная в данной выпускной квалификационной работе, была достигнута.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
