Таким образом, в дипломной работе проанализирован инструментарий управления стратегическим риском и риском деловой репутации в кредитных организаций, определены методы управления рисками и рассмотрены проблемы управления рисками. Под риском понимается возможная опасность потерь, вытекающая из специфики тех или иных явлений природы и видов деятельности человеческого общества.
Принятие рисков - основа банковского дела. Банки имеют успех тогда, когда принимаемые ими риски разумны, контролируемы и находятся в пределах их финансовых возможностей и компетенции.
Эффективное управление уровнем риска должно решать целый ряд проблем - от отслеживания (мониторинга) риска до его стоимостной оценки. Каждый банк должен думать о минимизации своих рисков. Это необходимо для его выживания.
Понятие риска охватывает все стадии формирования и функционирования банка. Постепенно меняются темпы роста развития банковской деятельности, ощущается потребность в переменах, наступает время принятия качественных решений о дальнейшем развитии.
Банковский риск - это ситуативная характеристика деятельности любого банка, отражающая неопределенность в отношении наступления того или иного события, возникающего под воздействием внутренних и внешних факторов, негативно сказывающихся на прибыли или капиталах банка.
Проблема сущности стратегического риска банка и методики его определения, контроля и управления является одной из ключевых в банковской системе. Она связана с возможностью потерь при достижении банком целей, определенных стратегией его развития и условиями конкурентной среды. Это связано с географическим, политическим, экономическим и другими аспектами. С учетом как внутренних, так и внешних рисков среды, в которой существует банк, необходимо сформировать систему управления стратегическим риском банка, способную максимально минимизировать данный вид риска при выполнении банком стратегии своего развития. Проблема управления стратегическим риском во многом остается еще слабо разработанной.
Стратегический риск банка - риск возникновения опасности для долгосрочной деятельности кредитной организации, которая связана с вероятными ошибками при разработке и реализации ее стратегических планов и выражается в возможности утраты кредитной организацией рыночных конкурентных преимуществ, снижения ее стоимости и возникновения потерь и финансовых убытков.
Основными целями управления стратегическим риском является обеспечение прибыльного, устойчивого и долгосрочного функционирования банка; обеспечение максимальной сохранности активов и капитала банка на основе минимизации возможных убытков; поддержание принимаемого банком риска на уровне, определенном стратегией развития банка и стратегическим планом его развития. Принципами управления стратегическим риском, исходя из стратегии его развития в банке, должно стать соблюдение коллегиального принятия управленческих решений. Функционирование системы управления стратегическим риском осуществляется в рамках организационной структуры банка, адекватной достижению поставленных целей. К ним относятся: органы управления собственника банка; коллегиальные органы банка; должностные лица и структурные подразделения, выполняющие функции, направленные на недопущение возникновения факторов стратегического риска.
Деловая репутация банка - это понятие отличное от имиджа и рекламного образа банка, это качественная и количественная оценка заинтересованными сторонами финансовой устойчивости, качества предоставляемых услуг и иной деятельности банка, а также деятельности его реальных владельцев и аффилированных лиц, способная оказать влияние на финансовый результат деятельности банка. При этом заинтересованными сторонами будем считать группу субъектов, обладающих существенной степенью единства взглядов на
предназначение банка, несоблюдение интересов или законных требований которых может оказать заметное негативное влияние на стабильность функционирования банка.
Риск деловой репутации в коммерческом банке - риск возникновения убытков, упущенной выгоды, снижения ликвидности или банкротства кредитной организации в результате уменьшения числа клиентов (контрагентов), снижения объемов или ухудшения условий сотрудничества, вследствие наличия негативного, или отсутствие как такового восприятия кредитной организации со стороны ее клиентов, контрагентов и надзорных органов, характеризующийся высокой степенью трансформации в иные виды риска.
Высокий уровень репутационного риска в свою очередь отрицательно влияет на возможность привлечения заимствований, иностранных и отечественных контрагентов, клиентов, и соответственно на уровень ликвидности банка и на его конкурентоспособность. Риск потери деловой репутации зачастую недооценивается в современной банковской практике, хотя он имеет значение как для деятельности коммерческого банка на территории России, так и за ее пределами. Субъективное восприятие риска потери деловой репутации ведет к тому, что прогнозировать его уровень достаточно сложно. Так как действия по снижению деловой репутации еще являются и эффективным оружием конкурентной борьбы, управление данным риском необходимо и в целях снижения потенциальной возможности значительных финансовых потерь, а может даже и банкротства банка.
Минимизация стратегического риска и риска деловой репутации - это борьба за снижение потерь, иначе называемая управлением рисками.
Этот процесс включает в себя: предвидение рисков, определение их вероятных размеров и последствий, разработку и реализацию мероприятий по предотвращению или минимизации связанных с ними потерь.
К числу наиболее часто встречающихся конкретных методов управления данными рисками относят следующие методы: метод избегания рисков или
отказа от них, принятие рисков на себя, предотвращение убытков, страхование, передача рисков.
Таким образом, для менеджмента кредитных организаций на современном этапе важным является построение систем управления рисками и в их рамках выбор методов управления адекватных характеру и масштабам деятельности кредитных организаций.
В целях оптимизации процесса управления стратегическим риском и риском деловой репутации было предложено ввести понятие стратегического репутационного риска, объединяющего в себе свойства стратегического риска и риска деловой репутации, оценка которого позволит контролировать вероятность дефолта кредитной организации, и своевременно принимать превентивные меры.
Стратегический репутационный риск - риск формирования негативного общественного мнения о финансовой устойчивости кредитной организации и компетентности ее руководства вследствие ошибок, допущенных при разработке и реализации стратегических планов кредитной организации, который в долгосрочной перспективе может привести не только к утрате рыночных конкурентных преимуществ и снижению ее стоимости, но и к невозможности кредитной организации отвечать по своим обязательствам (дефолту).
Для оценки данного риска был предложен интегральный показатель, оценка и отслеживание динамики которого способствуют поддержанию устойчивости кредитной организации. Проведена апробация данного показателя в ходе анализа деятельности российских коммерческих банков.
С помощью корелляционно-регрессионного анализа было выведено линейное уравнение множественной регрессии, отражающую взаимосвязь стратегического репутационного риска, показателей нормативов Н1 и Н4, размера кредитного портфеля, размера просроченной задолженности, объема размещенных средств физических лиц.
Предложена методика по выбору инструмента управления стратегическим репутационным риском, основанная на составлении матрицы причин возникновения риска. В процессе функционирования банк осуществляет выбор между избежанием риска, приятием риска или его минимизации. Избежание риска - это отказ от действий, связанных с риском. Принятие риска означает осуществление деятельности до тех пор, пока отрицательные результаты от последствий наступивших рисков не приведут к невосполнимым потерям. То есть, управление риском предусматривает выбор одной из альтернатив: принятие риска; отказ от деятельности, связанной с риском или применение мер по снижению риска, на основе предварительной оценки степени риска.


Купить