Тип работы:
Предмет:
Язык работы:


Инструментарий управления стратегическим риском и риском деловой репутации в кредитных организациях

Работа №50038

Тип работы

Магистерская диссертация

Предмет

экономика

Объем работы92
Год сдачи2017
Стоимость4900 руб.
ПУБЛИКУЕТСЯ ВПЕРВЫЕ
Просмотрено
295
Не подходит работа?

Узнай цену на написание


Введение 5
1. Теоретические и законодательные основы управления стратегическим
риском и риском деловой репутации в кредитных организациях
1.1. Понятие и классификация стратегического риска 9
1.2. Понятие и классификация риска деловой репутации 197
1.3. Особенности управления стратегическим риском и риском деловой
репутации в кредитных организациях 253
2. Практические основы управления стратегическим риском и риском деловой
репутации в кредитных организациях 319
2.1. Анализ эффективности управления стратегическим риском и риском деловой репутации в российских и зарубежных кредитных организациях 319
2.2. Инструменты управления стратегическим риском и риском деловой репутации, используемые в современной российской банковской практике. 36
3. Пути совершенствования инструментов управления стратегическим риском и
риском деловой репутации в кредитных организациях 420
3.1 Методология построения эффективной системы управления стратегическим риском и риском деловой репутации в банке 420
3.2. Рекомендации по обеспечению адаптивного использования инструментов
управления стратегическим риском и риском деловой репутации 49
Заключение 71
Список использованных источников
Приложения


Коммерческие банки являются неотъемлемой частью финансовой системы, одной из важнейших функций которых является обеспечение финансовыми ресурсами воспроизводственного процесса. Банковская система является своеобразным посредником между собственниками временно свободных финансовых ресурсов и экономическими субъектами, испытывающими нехватку в них, а значит, особенностью банковской деятельности является работа в основном с привлеченными средствами клиентов, которые включают в себя средства юридических и физических лиц, а также заимствования на межбанковских финансовых рынках. Данная деятельность сопряжена как с возможностью их потери, так и приумножением, в конечном счете, с рисками.
Современная банковская система — это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. В Российской Федерации, в последние годы, она претерпела значительные изменения.
Модифицируются все компоненты банковской системы. Создание финансового рынка означает принципиальное изменение роли кредитных институтов в управлении народным хозяйством и повышение роли кредита в системе экономических отношений.
С одной стороны, кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства.
Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление хозяйств, предприятий, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве.
С другой стороны, кредитование связано с определенным риском, тем более в условиях развивающейся рыночной экономики.
Практика и методология контроля и управления банковскими рисками является наиболее критичной для банковской деятельности. Для банка риск — это потенциальная возможность недополучения доходов или уменьшения рыночной стоимости капитала банка вследствие неблагоприятного воздействия внешних или внутренних факторов . Такие убытки могут быть прямыми (потеря доходов или капитала) или косвенными (наложение ограничений на способность достигать своих бизнес-целей). Указанные ограничения сдерживают способность банка осуществлять свою текущую деятельность или использовать возможности для расширения бизнеса. Риск-менеджмент — это система управления рисками, которая включает в себя стратегию и тактику управления, направленные на достижение основных бизнес-целей банка. Успешный риск-менеджмент является важнейшим условием конкурентоспособности и надежности любой финансовой организации. Несмотря на то, что в нормативных документах Банка России стратегический риск и риск деловой репутации выделены в качестве одних из основных рисков банковской деятельности, управление данными рисками и их оценка являются малоизученными и к тому же находятся вне зоны внимания большинства российских банков. Систематическое изучение стратегического риска и риска деловой репутации началось совсем недавно и до сих пор в экономической литературе отсутствует не только определенное единство взглядов на их природу, но зачастую и стремление к изучению этого вопроса. Термины «стратегическое планирование», «стратегия», «стратегический риск» в российской банковской практике стали чуть ли не синонимами слова «бесполезный», что связано, прежде всего, со слабым пониманием возможностей стратегического управления и угроз его отсутствия. Также такая ситуация зачастую связана с тем, что стратегический риск трудно поддается количественной оценке и контролю. Помимо этого большинство экспертов российских банков отмечают, что репутационный риск незначим и, как следствие, не прогнозируют репутационный риск. На наш взгляд, такая позиция неверна по существу, поскольку в современных условиях устойчивое функционирование на рынке банковских услуг невозможно без управления репутационным риском, а масштаб последствий неверного стратегического выбора руководством банка может поставить его на грань выживания.
Актуальность исследования обусловлена необходимостью развития и совершенствования существующих методов оценки и управления стратегическим риском и риском деловой репутации с целью обеспечения стабильного функционирования и развития, как отдельных кредитных организаций, так и банковской системы в целом. Помимо прочего в качестве одной из ключевых проблем развития экономических кластеров в «Стратегии социально-экономического развития Республики Татарстан до 2030 года» названо низкое качество стратегического управления. Результаты, полученные в работе, могут быть применимы не только к банковской, но и к другим экономическим системам. В частности, инструменты управления стратегическим риском и риском деловой репутации могут использоваться как составной элемент стратегического управления.
Целью данной работы является анализ основных инструментов управления стратегическим риском и риском деловой репутации и разработка рекомендаций по их улучшению. Из этой цели вытекают задачи дипломной работы:
- определить сущность стратегического риска и риска деловой репутации, а также уточнить их определения;
- систематизировать и дополнить классификацию источников
возникновения данных видов риска;
- разработать рекомендации по улучшению существующих мер учета и минимизации стратегического риска и риска деловой репутации.
Таким образом, объектом исследования является процесс управления стратегическим риском и риском деловой репутации, существующий и формируемый для этого инструментарий.
Предметом исследования является совокупность финансовых отношений, взаимосвязей и взаимозависимостей, возникающих в процессе управления стратегическим риском и риском деловой репутации кредитной организации.
Методологическую и теоретическую основу диссертационного исследования составляют научные труды отечественных и зарубежных авторов в области управления кредитными рисками, риск-менеджмента и анализа рисков.
В процессе исследования изучены и обобщены общая и специальная литература, материалы научных конференций и семинаров, законодательные и другие нормативные акты, соответствующие методические материалы, а также зарубежная банковская практика.
Научная новизна исследования состоит в решении на основе системного подхода теоретических, научно-методических и практических вопросов, составляющих проблему управления стратегическим риском и риском деловой репутации российского коммерческого банка.
Практическая значимость данной работы заключается в предложенных мерах по оценке и управлению стратегическим риском и риском деловой репутации в кредитных организациях.

Возникли сложности?

Нужна помощь преподавателя?

Помощь студентам в написании работ!


Таким образом, в дипломной работе проанализирован инструментарий управления стратегическим риском и риском деловой репутации в кредитных организаций, определены методы управления рисками и рассмотрены проблемы управления рисками. Под риском понимается возможная опасность потерь, вытекающая из специфики тех или иных явлений природы и видов деятельности человеческого общества.
Принятие рисков - основа банковского дела. Банки имеют успех тогда, когда принимаемые ими риски разумны, контролируемы и находятся в пределах их финансовых возможностей и компетенции.
Эффективное управление уровнем риска должно решать целый ряд проблем - от отслеживания (мониторинга) риска до его стоимостной оценки. Каждый банк должен думать о минимизации своих рисков. Это необходимо для его выживания.
Понятие риска охватывает все стадии формирования и функционирования банка. Постепенно меняются темпы роста развития банковской деятельности, ощущается потребность в переменах, наступает время принятия качественных решений о дальнейшем развитии.
Банковский риск - это ситуативная характеристика деятельности любого банка, отражающая неопределенность в отношении наступления того или иного события, возникающего под воздействием внутренних и внешних факторов, негативно сказывающихся на прибыли или капиталах банка.
Проблема сущности стратегического риска банка и методики его определения, контроля и управления является одной из ключевых в банковской системе. Она связана с возможностью потерь при достижении банком целей, определенных стратегией его развития и условиями конкурентной среды. Это связано с географическим, политическим, экономическим и другими аспектами. С учетом как внутренних, так и внешних рисков среды, в которой существует банк, необходимо сформировать систему управления стратегическим риском банка, способную максимально минимизировать данный вид риска при выполнении банком стратегии своего развития. Проблема управления стратегическим риском во многом остается еще слабо разработанной.
Стратегический риск банка - риск возникновения опасности для долгосрочной деятельности кредитной организации, которая связана с вероятными ошибками при разработке и реализации ее стратегических планов и выражается в возможности утраты кредитной организацией рыночных конкурентных преимуществ, снижения ее стоимости и возникновения потерь и финансовых убытков.
Основными целями управления стратегическим риском является обеспечение прибыльного, устойчивого и долгосрочного функционирования банка; обеспечение максимальной сохранности активов и капитала банка на основе минимизации возможных убытков; поддержание принимаемого банком риска на уровне, определенном стратегией развития банка и стратегическим планом его развития. Принципами управления стратегическим риском, исходя из стратегии его развития в банке, должно стать соблюдение коллегиального принятия управленческих решений. Функционирование системы управления стратегическим риском осуществляется в рамках организационной структуры банка, адекватной достижению поставленных целей. К ним относятся: органы управления собственника банка; коллегиальные органы банка; должностные лица и структурные подразделения, выполняющие функции, направленные на недопущение возникновения факторов стратегического риска.
Деловая репутация банка - это понятие отличное от имиджа и рекламного образа банка, это качественная и количественная оценка заинтересованными сторонами финансовой устойчивости, качества предоставляемых услуг и иной деятельности банка, а также деятельности его реальных владельцев и аффилированных лиц, способная оказать влияние на финансовый результат деятельности банка. При этом заинтересованными сторонами будем считать группу субъектов, обладающих существенной степенью единства взглядов на
предназначение банка, несоблюдение интересов или законных требований которых может оказать заметное негативное влияние на стабильность функционирования банка.
Риск деловой репутации в коммерческом банке - риск возникновения убытков, упущенной выгоды, снижения ликвидности или банкротства кредитной организации в результате уменьшения числа клиентов (контрагентов), снижения объемов или ухудшения условий сотрудничества, вследствие наличия негативного, или отсутствие как такового восприятия кредитной организации со стороны ее клиентов, контрагентов и надзорных органов, характеризующийся высокой степенью трансформации в иные виды риска.
Высокий уровень репутационного риска в свою очередь отрицательно влияет на возможность привлечения заимствований, иностранных и отечественных контрагентов, клиентов, и соответственно на уровень ликвидности банка и на его конкурентоспособность. Риск потери деловой репутации зачастую недооценивается в современной банковской практике, хотя он имеет значение как для деятельности коммерческого банка на территории России, так и за ее пределами. Субъективное восприятие риска потери деловой репутации ведет к тому, что прогнозировать его уровень достаточно сложно. Так как действия по снижению деловой репутации еще являются и эффективным оружием конкурентной борьбы, управление данным риском необходимо и в целях снижения потенциальной возможности значительных финансовых потерь, а может даже и банкротства банка.
Минимизация стратегического риска и риска деловой репутации - это борьба за снижение потерь, иначе называемая управлением рисками.
Этот процесс включает в себя: предвидение рисков, определение их вероятных размеров и последствий, разработку и реализацию мероприятий по предотвращению или минимизации связанных с ними потерь.
К числу наиболее часто встречающихся конкретных методов управления данными рисками относят следующие методы: метод избегания рисков или
отказа от них, принятие рисков на себя, предотвращение убытков, страхование, передача рисков.
Таким образом, для менеджмента кредитных организаций на современном этапе важным является построение систем управления рисками и в их рамках выбор методов управления адекватных характеру и масштабам деятельности кредитных организаций.
В целях оптимизации процесса управления стратегическим риском и риском деловой репутации было предложено ввести понятие стратегического репутационного риска, объединяющего в себе свойства стратегического риска и риска деловой репутации, оценка которого позволит контролировать вероятность дефолта кредитной организации, и своевременно принимать превентивные меры.
Стратегический репутационный риск - риск формирования негативного общественного мнения о финансовой устойчивости кредитной организации и компетентности ее руководства вследствие ошибок, допущенных при разработке и реализации стратегических планов кредитной организации, который в долгосрочной перспективе может привести не только к утрате рыночных конкурентных преимуществ и снижению ее стоимости, но и к невозможности кредитной организации отвечать по своим обязательствам (дефолту).
Для оценки данного риска был предложен интегральный показатель, оценка и отслеживание динамики которого способствуют поддержанию устойчивости кредитной организации. Проведена апробация данного показателя в ходе анализа деятельности российских коммерческих банков.
С помощью корелляционно-регрессионного анализа было выведено линейное уравнение множественной регрессии, отражающую взаимосвязь стратегического репутационного риска, показателей нормативов Н1 и Н4, размера кредитного портфеля, размера просроченной задолженности, объема размещенных средств физических лиц.
Предложена методика по выбору инструмента управления стратегическим репутационным риском, основанная на составлении матрицы причин возникновения риска. В процессе функционирования банк осуществляет выбор между избежанием риска, приятием риска или его минимизации. Избежание риска - это отказ от действий, связанных с риском. Принятие риска означает осуществление деятельности до тех пор, пока отрицательные результаты от последствий наступивших рисков не приведут к невосполнимым потерям. То есть, управление риском предусматривает выбор одной из альтернатив: принятие риска; отказ от деятельности, связанной с риском или применение мер по снижению риска, на основе предварительной оценки степени риска.



1. Конституция Российской Федерации [Электронный ресурс]: Федеральный конституционный закон от 12.12.1993 г., (ред. от 21.07.2014 г.) // Справочно-правовая система «Консультант Плюс». Версия Проф. - Последнее обновление 01.09.2017.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) [Электронный ресурс]: Федеральный закон от 30.11.1994 г., №51-ФЗ (ред. от 30.03.2016 г.) // Справочно-правовая система «Консультант Плюс». Версия Проф. - Последнее обновление 01.09.2017.
3. О банках и банковской деятельности [Электронный ресурс]: Федеральный закон от 02.12.1990 г., № 395-1 (ред. от 26.07.2017) // Справочно-правовая система «Консультант-Плюс». - Последнее обновление 01.09.2017.
4. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) [Электронный ресурс]: Федеральный закон от 10.07.2002 г., № 86 (ред. от 18.07.2017) // Справочно-правовая система «Консультант-Плюс». - Последнее обновление 01.09.2017.
5. Об обязательных нормативах банков [Электронный ресурс]: Инструкция Банка России от 28.06.2017 г., № 180-И // Справочно-правовая система «Консультант-Плюс». - Последнее обновление 01.09.2017.
6. Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах [Электронный ресурс]: Положение Банка России от 16.12.2003 г., №242-П (ред. от 24.04.2014) // Справочно-правовая система «Консультант-Плюс». - Последнее обновление 01.09.2017.
7. О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы" (вместе с "Требованиями к организации процедур управления отдельными видами рисков") [Электронный ресурс]: Указание Банка России от 15.04.2015 г., №3624-У (ред. от 03.12.2015) // Справочно-правовая система «Консультант-Плюс». - Последнее обновление
01.09.2017.
8. Об организации управления правовым риском и риском потери деловой репутации в кредитных организациях и банковских группах [Электронный ресурс]: Письмо Банка России от 30.06.2005 г., № 92-Т (ред. от 12.10.2016) // Справочно-правовая система «Консультант-Плюс». - Последнее обновление 01.09.2017.
Учебники и учебные пособия
9. Бабушкин С.Н. Управление банковским кредитным риском: Учеб. пособие /С. Н. Бабушкин. - М.: Новое знание, 2017.
10. Балабанов И.Т. Банки и банковское дело - СПб.: Питер, 2006.
11. Балдин К.В. Риск-менеджмент: Учеб. пособие для вузов - М.:ЭКСМО,2016.
12. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебник для вузов - М.: Логос, 2015.
13. Буевич С.Ю., Королев О.Г. Анализ финансовых результатов банковской деятельности: Учебное пособие. - М.: КНОРУС, 2014.
14. Никитина Т.В. Страхование коммерческих и финансовых рисков: Учеб. пособие для вузов - М. - СПб.: Питер, 2016.
15. Основы банковского дела в РФ. / Под. Ред. О.Г. Семенюты - Ростов на Дону: Феникс, 2016.
16. Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка: Учеб. Пособие. - М.: ИНФРА-М, 2015.
17. Тагирбеков К.Р. Организация и управление коммерческим банком: Учебное пособие - М.: Весь мир, 2016.
18. Фомичев А.Н. Риск-менеджмент: Учебное пособие - 2-е изд. - М.: Дашков и К, 2016.
19. Цуркова Л. Комплексный экономический анализ деятельности коммерческого банка /Л. Цуркова // Финансы и кредит. - 2016.
20. Черкасов В.Е. Финансовый анализ в коммерческом банке / В.Е. Черкасов. - М.: ИНФРА, 2016
21. Шеремет А.Д. Финансовый анализ в коммерческом банке /А.Д. Шеремет, Г.Н. Щербанова. - М.: Финансы и статистика, 2015.
Статьи и материалы периодической печати
22. Антропов Д.Л. «Интегрированный риск менеджмент в системе управления банком»// Деньги и кредит - 2015 - №1.
23. Артюх К. «Проблемы кредитования малых предприятий»// Бизнес - адвокат- 2014 - № 4.
24. Васин М. «Влияние экономического роста на банковские риски»// Рынок ценных бумаг - 2014 - № 4.
25. Валенцева Н.И., Красавина Л.Н. «Проблемы управления рисками»// Деньги и кредит - 2016 - № 4.
26. Власов В.А., Власов С.В. «Анализ ограничений риска в банковском секторе» // Деньги и кредит - 2015 - № 2.
27. Дубова С.Е. «Анализ рискообразующих факторов в системе управления рисками»// Финансы и кредит - 2016 -№7.
28. Захаров В.А. «О рисках банковской системы»// Деньги и кредит - 2015 - №3.
29. Ковалев П.П. «Некоторые аспекты управления рисками»// Деньги и кредит- 2016 - №1.
30. Козлов А.А. «О типичных банковских рисках»// Деньги и кредит - 2015- №4.
31. Константинов Н.С. «Этимологический и историко-формалогические подходы к исследованию риска»// Финансы и кредит. - 2015.
32. Осипенко Т.В. «Построение комплексной системы управления банковскими рисками»// Деньги и кредит. - 2014. - № 3
33. Ольховая Р.Г. Общие проблемы формирования капитала банка / Р.Г. Ольховая // Банковские услуги. - 2015. - №6.
34. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка /Г.С. Панова. - М.: Финансы и статистика. - 2016.
35. Цуркова Л.А. К вопросу об усовершенствовании методики расчета достаточности капитала банка / Л.А. Цуркова // Финансы и кредит. - 2015. - №1.
36. Юркова Г.В., Залунина Л.В. К вопросу об избыточной банковской ликвидности // Деньги и кредит. - 2013. - N 4.
37. Яковлева В.Ю. Надёжность коммерческих банков и факторы, её определяющие /В.Ю. Яковлева // Всё о бухгалтерском учёте. - 2013. -№11.
38. Baird I. S., Thomas H. Toward a Contingency Model of Strategic Risk Taking // Academy of Management Review. 1985. No 10.
39. Collins J. M., Ruefli T. W. Strategic Risk: an Ordinal Approach // Management Science. Vol. 38. No. 12. December 1992.
Winfrey F. L., Budd J. L. Reframing Strategic Risk // SAM Advanced Management Journal. Autumn 1997.
39. Simons R. Performance measurement&control systems for implementing strategy. New Jersey. Prentice Hall, 2000.
40. Lloyds TSB Group. Financial Review. 2003.
41. Dresdner Bank. Management Report. 2002.
42. Commerzbank. Management Report. 2003.
Электронные ресурсы
43. Агентство Moody's. - [Электронный ресурс]. Режим доступа:
http://ru.wikipedia.org/wiki/Moody%E2%80%99s. (дата обращения 19.02.2017)
44. Аксаков А.Г. Доклад. Законодательные аспекты управления риска- ми/А.Г.Аксаков. [Электронный ресурс]: от 19 сентября 2015 г. - Режим доступа: http://www.aksakov.ru/newstext/news/id/713250.html(дата обращения 17.09.2016)
45. Аналитические технологии для прогнозирования и анализа данных.
[Электронный ресурс]. - Режим доступа: http: //www. neuroproj ect.ru/
orecasting_tutorial .php. (дата обращения 02.08.2017)
46. Банк России [Электронный ресурс] : Информация по кредитным
организациям - Официальный сайт Банка России, 2017. - Режим доступа:
http://www.cbr.ru.. (дата обращения 11.07.2017)
47. Ахметов А.Е. Как оценить ликвидность и платежеспособность банка/А.Е.Ахметов. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.petroyclub.ru/newtexts/kakozlikv.htm (дата обращения 21.05.2017)
48. Владимирская А. Имя, приносящее деньги. [Электронный ресурс].
Режим доступа:http://www.infointel.ru.(дата обращения 05.11.2016)
49. Как эффективно управлять ликвидностью банка//Аналитический банковский журнал. - 2004. - №8.- [Электронный ресурс]. - Режим. доступа: http: //www. pro grambank. ru/(дата обращения 09.02.2017)
50. Кредитные рейтинги банков и рейтинговые агентства. - [Электронный ресурс]. - Режим доступа:http://www.zanimaem.ru/bank/bank-rating.php. (дата обращения 26.01.2017)
51. Лаврушин О.И. // - [Электронный ресурс]. - Центр дистанционного
образования Элитариум - 13 июня 2007 г. - Режим доступа:
http://www.elitarium.ru/2007/06/13/sistema upravlenija bankovskimi riskami. Html (дата обращения 19.02.2017)
52. Методы оценки рисков. [Электронный ресурс]. - Электронный журнал Центра экономического анализа и экспертизы. - Режим доступа: http://www.ceae.ru/metodic-6.htm.(дата обращения 09.02.2017)
53. Российский банковский сектор и мировая финансовая система: перспективы взаимодействия и сотрудничества: информационно- аналитические материалы конференции. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.bfi.ru.(дата обращения 11.03.2017)
54. Управление рисками и ликвидностью. [Электронный ресурс]. - Режим доступа:http://www.sdm-bank.ru/info/report/2003/6/(дата обращения 17.07.2017)


Работу высылаем на протяжении 30 минут после оплаты.



Подобные работы


©2024 Cервис помощи студентам в выполнении работ