ВВЕДЕНИЕ 3
1. Теоретические основы управления рыночными рисками
коммерческого банка 6
1.1. Сущность и виды рыночных рисков коммерческого банка 6
1.2. Основы оценки и управления рыночными рисками коммерческого банка 16
1.3. Органы управления рыночными рисками коммерческого банка 29
2. Действующая практика управления рыночными рисками
коммерческого банка 39
2.1. Методы оценки и расчет рыночных рисков коммерческого банка 39
2.2. Анализ управления рыночными рисками коммерческого банка 49
2.3. Проблемы управления рыночными рисками коммерческого банка 59
3. Перспективы развития управления рыночными рисками
коммерческого банка 70
3.1. Тенденция в порядке управления рыночными рисками
коммерческого банка 70
3.2. Совершенствование управления рыночными рисками
коммерческого банка 77
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 84
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 86
В целях становления Республики Татарстан глобальным конкурентоспособным устойчивым регионом, в 2015 году был принят Закон РТ "Об утверждении Стратегии социально-экономического развития Республики Татарстан до 2030 года", определивший основные глобальные тенденции и факторы развития мировой экономики: рост рынка услуг, рост внутренних рынков развивающихся стран, переход от жестких систем управления к «живым», динамично реагирующим на внешние и внутренние воздействия на основе гармоничной институциональной среды, спрос на новые системы стратегического управления, включающие механизмы повышения конкурентоспособности и инструменты финансово-экономического моделирования развития и др.
Стратегическая академическая единица «ЭкоНефть» - глобальная энергия и ресурсы для материалов будущего» создается и развивается как ответ на вы-зовы, связанные с глобальной энергобезопасностью и ресурсообеспечением в условиях изменения климата, экологических проблем и политической нестабильности.
Быстрое развитие технологий добычи и переработки, внедрение информационных технологий и робототехники, глобализация и интернационализация нефтегазовых компаний, сильное внимание на экологические проблемы, ресурсосбережение и энергоэффективность - все эти тренды непременно влияют на рост национального дохода и благосостояние населения, на деловую активность в стране, на рынок ценных бумаг. Все эти экономические факторы отражаются на валютном рынке, следовательно, возникают новые валютные риски, являющиеся частью рыночных рисков.
Все эти тенденции будут порождать изменения конъюнктуры рынка, от которой напрямую зависят рыночные риски банков.
Все вышесказанное и предопределило выбор темы выпускной работы.
Объектом исследования является сфера управления рыночными рисками коммерческого банка.
Предметом исследования является действующая практика управления рыночными рисками коммерческого банка.
Цель данной работы состоит в исследовании теоретических и практических аспектов управления рыночными рисками коммерческого банка.
Достижение цели выпускной квалификационной работы обусловлено необходимостью постановки и решения следующих основных задач:
- провести исследование основ управления рыночными рисками коммерческого банка;
- раскрыть организационные особенности управления рыночными рисками коммерческого банка;
- выявить тенденции в порядке управления рыночными рисками коммерческого банка;
- охарактеризовать особенности механизма управления рыночными рисками коммерческого банка;
- определить перспективы развития управления рыночными рисками коммерческого банка.
Для решения поставленных задач использовались такие обще- и частно-научные методы исследования, как абстрагирование, теоретический анализ и синтез, классификация, дедукция, обобщение, а также исторический, логический и экономико-математический методы.
Научная новизна работы заключается в развитии теоретико-методологических положений оценки и управления рыночными рисками и со-стоит в том, что автором предлагается концепция построения комплексной модели по управлению банковскими рисками. Наиболее существенные результаты, полученные автором и имеющие научную новизну:
1. Уточнено понятие рыночного риска коммерческого банка, а также на основе сопоставления различных подходов к оценке стоимостной меры рыночных рисков выявлены различия в подходах к оценке рыночных рисков и определены их сильные и слабые стороны.
2. Предложены новые принципы эффективного управления рыночными рисками.
Работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка используемых источников и литературы.
При написании работы использовались законодательные и нормативные акты Российской Федерации, научные труды выдающихся отечественных учёных-экономистов, педагогов, теоретиков и практиков, а также публикации по исследуемой теме и интернет-ресурсы.
Исследовав теоретические и практические аспекты управления рыночными рисками коммерческого банка, а именно: раскрыв организационные особенности управления рыночными рисками коммерческого банка, выявив тенденции в порядке управления рыночными рисками коммерческого банка, охарактеризовав особенности механизма управления рыночными рисками коммерческого банка и определив перспективы развития управления рыночными рисками коммерческого банка, можно сказать, что цели и задачи, поставленные в работе, выполнены.
Современные тенденции в функционировании российской банковской системы, заключающиеся в устойчивом снижении номинальной доходности банковских операций, сокращении банковской маржи, усилении позиции ЦБ на валютном рынке, обуславливают все возрастающее влияние рыночных рисков на деятельность банков.
В последнее десятилетие меняется традиционный подход к банковскому регулированию и надзору. Органы банковского надзора все более отходят от мониторинга соблюдения банковского законодательства и заменяют его мониторингом процесса управления рисками, осуществляемого самими банками. Другим значительным новшеством стало ужесточение требований к публичному раскрытию информации, направленное на делегирование функций данного мониторинга широкой общественности.
Механизмы регулирования рисков банковской системы весьма разнообразны и действуют, как правило, в комплексе, взаимно дополняя друг друга. На уровне банковской системы основными регуляторами являются государственные органы (обычно в лице центральных банков) и профессиональные саморегулируемые организации.
На уровне банковской системы основными механизмами регулирования банковских рисков являются: минимальный размер капитала для вновь создаваемых банков; требования к составу и нормативы достаточности капитала; стандарты организации и деятельности служб внутреннего контроля и управления рисками; требования к раскрытию информации о финансовом состоянии и общем риске банка; нормативные требования к методикам количественной оценки риска и др.
На уровне коммерческих банков в дополнение к внешним используются внутренние механизмы управления рисками, к которым относятся внутренние модели оценки и методы управления рисками (лимитирование, хеджирование, внутренний контроль и др.)
Как правило, органы регулирования в своей деятельности придерживаются либо предписывающего, либо рыночно ориентированного подхода. Предписывающий подход, как правило, накладывает ограничения на деятельность банков и регулирует все известные риски. Однако в современных условиях нормы регулирования быстро теряют адекватность, и в результате финансовых инноваций появляются новые, не регулируемые риски.
Процесс управления банковскими рисками состоит из следующих этапов: выявление рисков, оценка рисков, мониторинг рисков, контроль рисков, минимизация рисков.
Использование систем управления банковскими рисками позволит российским банкам: принимать обоснованные решения на основании полной ин-формации, использовать адекватные процедуры оценки рисков, продемонстрировать международным рейтинговым агентствам высокий уровень управления рисками, укрепить положительный имидж в глазах существующих и потенциальных клиентов, контрагентов и акционеров банка, поднять профессиональный уровень сотрудников банка и общую корпоративную культуру за счет лучшего понимания рисков, которым подвержен банковский бизнес, а также за счет обучения передовым методам управления рисками.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
