Введение 3
1. Теоретические основы исследования финансовой устойчивости
банковской системы 7
1.1 Понятие, сущность и значение финансовой устойчивости
банковской системы. Факторы, влияющие на финансовую устойчивость и ее признаки 7
1.2 Правовое регулирование финансовой устойчивости банковской
системы 11
1.3 Модели оценки финансовой устойчивости банковской системы 18
2. Анализ финансовой устойчивости банковской системы России 35
2.1 Анализ устойчивого функционирования российской банковской
системы в условиях глобальных процессов в экономике 35
2.2 Сравнительная оценка финансовой устойчивости по различным
методикам 47
2.3 Построение индексной модели оценки финансовой устойчивости
банковской системы России 69
3. Механизмы обеспечения финансовой устойчивости банковской
системы 79
3.1 Проблемы поддержания финансовой устойчивости банковской
системы 79
3.2 Пути обеспечения устойчивого функционирования банковской
системы 89
3.3 Имитационная модель формирования стратегии устойчивого
развития российской банковской системы 99
Заключение 107
Список использованной литературы
Приложения
Современной российской банковской системе немногим больше десяти лет. Для остального мира, веками строившего рыночную экономику и адекватную ей банковскую систему, этот срок ничтожно мал. Тем не менее, создаваемая банковская система должна обеспечивать свое функционирование на качественно новой основе - рыночных принципах экономики. Значение банковской системы для развития экономики трудно переоценить, поскольку она играет важную роль в обеспечении денежного оборота, в перемещении капиталов, в предоставлении возможностей промышленным и другим коммерческим предприятиям для развития, в накоплении сбережений населения с целью процветания экономики. Это возлагает на нее большую ответственность перед обществом. Общество не должно иметь повода ставить под сомнение устойчивость банковской системы.
Банковская система России до некоторых имела высокие темпы развития и определенную устойчивость функционирования, приобретала в значительной степени новый качественный уровень, свойственный субъектам рыночной системы отношений. Финансово-экономические трудности государства затрагивали ее меньше, чем другие сферы экономики, а потому казалось, что она может успешно функционировать как относительно изолированная и самодостаточная система. Однако кризис показал, что в стране со слабой экономикой невозможно создать сильную и устойчивую банковскую систему. Банковская система является таким же зависимым элементом экономики, как и другие ее коммерческие и некоммерческие структуры, и, как оказалось, даже более уязвимым. В свою очередь, устойчивость банковской системы существенным образом влияет на эффективность экономики страны.
В настоящее время поддержание финансовой устойчивости банковской системы является одной из наиболее актуальных тем для исследования, поскольку распространение инновационных технологических решений создает для банков как новые возможности, так и новые риски, которые необходимо учитывать при идентификации финансовой устойчивости банков и банковской системы, а также неразработанность прикладных проблем оценки и управления устойчивостью банковской системы во взаимосвязи с потенциалом развития экономики страны.
Таким образом, очевидно, что назрела объективная потребность в углубленных научных исследованиях вопросов финансовой устойчивости банковской системы как составной части экономической системы, в теоретическом осмыслении данной проблемы, в разработке адекватных новым реалиям методов обеспечения устойчивого функционирования банков.
В настоящее время имеется немало публикаций, посвященных теории и практике обеспечения финансовой устойчивости банковской системы, проводятся дискуссии и семинары с участием деловых кругов и представителей властных структур, вносятся различные практические рекомендации по вопросам реформирования банковской системы России. Проблемы устойчивости нашли отражение в трудах современных специалистов российского банковского дела и представителей отечественной науки. Можно выделить работы: Гиляровская Л. Т., О.М. Богданова, Новикова В.В., Тарасенко О.А., Герасимова Е.Б. и ряда других. Однако в области изучения финансовой устойчивости банковской системы остается немало нерешенных проблем как теоретического, так и прикладного характера.
Актуальность и недостаточная научная и практическая разработанность вопросов финансовой устойчивости банковской системы России определили выбор предмета и объекта исследования, его цели и задачи.
Целью работы является исследование теоретических основ финансовой устойчивости банковской системы и выработка рекомендаций и мер, способствующих повышению финансовой устойчивости банковской системы России.
В соответствии с указанной целью в работе поставлены следующие задачи:
- раскрыть содержание понятия «финансовая устойчивость»;
- провести анализ устойчивого функционирования российской банковской системы в условиях глобальных процессов в экономике;
- дать сравнительную оценку финансовой устойчивости российских банков по различным методикам;
- построить индексную модель оценки финансовой устойчивости банковской системы России;
- изучить проблемы поддержания финансовой устойчивости банковской системы России;
- рассмотреть пути обеспечения устойчивого функционирования банковской системы России;
- предложить имитационную модель формирования стратегии устойчивого развития российской банковской системы.
Предметом исследования является финансовая устойчивость банковской системы.
Объектом исследования в работе является банковская система России.
Научная новизна исследования заключается в следующем:
- на основе теоретических разработок и анализа экономической литературы уточнено определение финансовой устойчивости банковской системы, которое учитывает специфику банковской деятельности и современные тренды в банковском бизнесе;
- разработана и апробирована экономическая модель оценки финансовой устойчивости коммерческих банков и банковских систем, основанная на агрегированном индикаторе, а также спрогнозирован уровень устойчивости банковской системы России с применением корреляционно- регрессионного анализа;
- разработана и предложена модель формирования стратегии устойчивого развития банковского сектора, суть которой заключается в определении устойчивой позиции сектора и формировании стратегии, в зависимости от четырех компонентов системы сбалансированных показателей.
Во введении обосновывается актуальность данной темы, указываются объект, предмет, цели, задачи, методологическая база, использованная при написании работы. В первой главе диссертационного исследования проанализированы теоретические основы исследования финансовой устойчивости банковской системы. Вторая глава диссертационного исследования посвящена анализу финансовой устойчивости банковской системы. Третья глава диссертационного исследования раскрывает перспективы развития механизма обеспечения финансовой устойчивости банковской системы России.
В заключение подведены итоги исследования, имеющие практическую и теоретическую значимость.
Было проведено исследование по финансовой устойчивости банковской системы России в условиях развития глобальных процессов, в ходе которого были выявлены противоречивость определений различных авторов, их неполнота и неточность.
В результате было сформулировано авторское уточнение и расширено определение финансовая устойчивость банковской системы. Таким образом, финансовая устойчивость банковской системы - это динамическая интегральная характеристика способности системы как института трансформации ресурсов и рисков полноценно выполнять свои функции, выдерживая влияние факторов внешней и внутренней среды, поддерживания прозрачности функционирования посредством применения блокчейн технологии как один из методов глобализации.
В заключение второй главы, проведенное исследование показало, что российский банковский сектор можно признать относительно устойчивым, ввиду наличия позитивных тенденций, таких как:
- увеличение прибыли банков до 930 млрд. руб. в 2016 г., а
рентабельность активов и капитала до 1,2% и 10,3% соответственно;
- наращивание капитала на начало 2017 г. до 9 387,1 млрд. руб.;
- рост таких стабильных источников ресурсной базы как вклады населения, на фоне сокращения дорогостоящих заимствований у Банка России;
- увеличение ликвидных активов (значение норматива мгновенной ликвидности по банковскому сектору за 2016 г. составил 106,6%, норматива текущей ликвидности - 144,9%).
Однако по результатам прогнозирования финансовой устойчивости банковского сектора России посредством корреляционно-регрессионного анализа было выявлено, что при сохранении текущего тренда уровень финансовой устойчивости российского банковского сектора будет снижаться.
В заключение третьей главы, в данной части исследования нами был выявлен ряд проблем поддержания финансовой устойчивости банковской системы России, а именно сокращение количества действующих кредитных организаций, уменьшение кредитных вложений на фоне роста доли просроченной задолженности. В целях решения данных проблем были предложены следующие рекомендации: активнее вводить продукты по реструктуризации и рефинансированию заемщиков с положительной кредитной историей, освобождение от налогообложения части прибыли инвесторов, направляемой на формирование уставного капитала банков.
Современные нестабильные условия функционирования банковского сектора России обострили целый ряд проблем в его деятельности и заставляют Банк России всерьез задуматься о формировании стратегии устойчивого развития, то есть комплекса мероприятий, направленных на устойчивую деятельность банковской системы. Нами была разработана модель формирования стратегии устойчивого развития банковского сектора.
По итогам апробации имитационной модели формирования стратегии устойчивого развития банковский сектор был отнесен в зону «устойчивый банковский сектор». Банковский сектор, находящийся в зоне устойчивых, имеет наилучшие возможности для повышения устойчивости, в виду того, что проводимая им политика способствовала улучшению показателей на текущую дату по сравнению с данными на предыдущую дату и с прошлым периодом. Расходы по дальнейшему повышению устойчивости сектора минимальны.
Конкретными типами данной стратегии являются
а) стратегия усиления позиции, данная стратегия не требует от банковского сектора значительных изменений действующей стратегии, и предполагает укрепление нынешнего положения посредством интенсивного продвижения имеющихся банковских продуктов и услуг;
б) стратегия развития предполагает поиск новых рынков для уже имеющихся банковских продуктов и услуг;
в) стратегия развития продукта представляет собой стратегию, предполагающую предложение новых банковских продуктов на уже освоенном рынке.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
