Тип работы:
Предмет:
Язык работы:


ФИНАНСОВАЯ УСТОЙЧИВОСТЬ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ В УСЛОВИЯХ РАЗВИТИЯ ГЛОБАЛЬНЫХ ПРОЦЕССОВ В ЭКОНОМИКЕ

Работа №83065

Тип работы

Дипломные работы, ВКР

Предмет

экономика

Объем работы91
Год сдачи2016
Стоимость4325 руб.
ПУБЛИКУЕТСЯ ВПЕРВЫЕ
Просмотрено
215
Не подходит работа?

Узнай цену на написание


ВВЕДЕНИЕ 3
1. ТЕОРЕТИКО-МЕТОДИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФИНАНСОВОЙ
УСТОЙЧИВОСТИ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ 6
1.1. Понятие и признаки финансовой устойчивости банковской системы и
коммерческого банка 6
1.2. Методики оценки финансовой устойчивости коммерческих банков 14
2. АНАЛИЗ ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ РОССИЙСКОЙ
БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ В УСЛОВИЯХ РАЗВИТИЯ ГЛОБАЛЬНЫХ ПРОЦЕССОВ В ЭКОНОМИКЕ 25
2.1. Оценка финансовой устойчивости банковской системы Российской
Федерации 25
2.2. Реализация действующих методик оценки финансовой устойчивости
коммерческого банка 34
3. МЕХАНИЗМЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ
РОССИЙСКОЙ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ В УСЛОВИЯХ РАЗВИТИЯ ГЛОБАЛЬНЫХ ПРОЦЕССОВ В ЭКОНОМИКЕ 46
3.1. Индексная модель оценки финансовой устойчивости банковской
системы Российской Федерации 46
3.2. Направления повышения финансовой устойчивости российской банковской системы 54
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 61
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
ПРИЛОЖЕНИЯ

Современная российская банковская система - это важнейшая сфера национальной экономики. Коммерческие банки, играют важную роль в обеспечении денежного оборота, перемещении капиталов, предоставлении возможности развития предприятиям, накоплении сбережений населения. Это возлагает на банковский сектор большую ответственность перед обществом, которое должно иметь полную уверенность в устойчивости и надежности коммерческих банков. Финансовая устойчивость банковской системы в масштабах всей страны является одним из важнейших показателей для успешного функционирования экономики. Зависимость экономики от банковской системы является высокой, именно поэтому значение финансовой устойчивости банковской системы достаточно велико. В условиях глобальных процессов в экономике все большее влияние на устойчивость банковского сектора оказывают внешние факторы, что осложняет ее обеспечение ввиду трудности оценки влияния данных факторов и их прогнозирования.
До 2008 года банковская система России имела высокие темпы развития и определенную устойчивость функционирования, приобрела в значительной степени новый качественный уровень, свойственный субъектам рыночной системы хозяйствования. В период экономического роста казалось, что она может успешно функционировать как относительно изолированная и самодостаточная система. К сожалению, в условиях глобального развития общественных и экономических процессов, а также финансового кризиса банковская система России не реализовала всех своих стимулирующих возможностей, не обладая пока достаточным ресурсным потенциалом и подвергаясь высоким рискам. В настоящее время, не смотря на преодоление последствий кризиса, современное состояние российской банковской системы трудно признать абсолютно удовлетворительным. Актуальными остаются проблемы повышения капитализации банков, эффективности банковских механизмов трансформации сбережений населения в инвестиции. Такое состояние банковской системы, с одной стороны, и необходимость расширения инвестиций в экономику, с другой, в известной степени обостряют проблему обеспечения ее устойчивости, превращают ее в один из наиболее актуальных теоретических и практических вопросов экономики.
Теоретические проблемы устойчивости банковской системы подробно исследованы в трудах: Г.Г. Фетисова, Н.А. Савинской, О.В. Чибисова С.А. Андрюшин, М.С. Атлас, Н.П. Белотелова, Ж.С. Белотелова, В.И. Букато, Н.И. Валенцева, С.В. Геращенко, А.А. Грунин, Т.Х. Курбанов, Л.Н. Косой, Л.Н. Красавина, О.И. Лаврушин, И.В. Ларионова, А.И. Панченко, М.М. Ямпольский и других.
Вместе с тем решение проблем устойчивого развития национальных банковских систем в условиях глобализации, их методологическое и практическое обеспечение требует дальнейшей научной разработки, поскольку недостаточное внимание уделяется важности воздействия внешних и внутренних факторов на состояние банковского сектора, а также особенностям его формирования, как приоритетного элемента регулирования устойчивого развития экономики.
Цель выпускной квалификационной работы состоит в изучении финансовой устойчивости российского банковского сектора в условиях развития глобальных процессов в экономике. Для достижения обозначенной цели в работе были поставлены следующие задачи:
- обосновать понятие и признаки финансовой устойчивости коммерческого банка и банковской системы;
- изучить методики оценки финансовой устойчивости коммерческих банков;
- провести анализ финансовой устойчивости российской банковской системы в условиях развития глобальных процессов в экономике;
- рассмотреть реализацию действующих методик оценки финансовой устойчивости коммерческого банка;
- разработать направления повышения финансовой устойчивости российской банковской системы.
Теоретической основой исследования являются сформулированные в фундаментальных монографических работах отечественных и зарубежных авторов, в диссертациях и научных статьях в ведущих экономических журналах методологические и теоретические положения по различным аспектам финансовой устойчивости банков и банковских системы. Нормативно-правовую базу исследования составили законодательные акты Российской Федерации, нормативные акты Банка России и Базельского комитета по банковскому надзору. Информационно-эмпирическая база исследования - аналитические и статистические документы Банка России, коммерческих банков и материалы, размещенные в информационной сети «Интернет».

Возникли сложности?

Нужна помощь преподавателя?

Помощь студентам в написании работ!


Подводя итоги данного исследования можно сделать следующие значимые выводы.
В первой главе нами были изучены теоретико-методические основы финансовой устойчивости коммерческих банков. По итогам исследования определений финансовой устойчивости банков и банковских системы под финансовой устойчивостью банковской системы будем понимать ее способность противостоять деструктивным колебаниям, вызванным изменениями во внешней среде и внутренними причинами, а также ее способность достигать равновесного состояния в существующей экономической среде и удерживать данное состояние в течение относительно длительного периода времени.
В современных условиях снижение степени устойчивости коммерческих банков, усиление конкурентной борьбы, возникновение кризисных явлений в банковской сфере, постоянное изменение внешних условий, в которых осуществляют деятельность коммерческие банки, требуют соответствующей реакции со стороны коммерческих банков, а именно глубокой оценки их финансовой устойчивости, изыскания способов ее повышения.
В настоящее время существует богатое многообразие методик оценки финансовой устойчивости коммерческих банков, позволяющих делать достаточно качественные и точные выводы. В зависимости от субъектов, производящих оценку, методики оценки финансовой устойчивости коммерческого банка подразделяются на три группы: методики Центрального Банка Российской Федерации, российские рейтинговые системы, зарубежные рейтинговые системы.
Во второй главе был проведен анализ финансовой устойчивости коммерческих банков и российской банковской системы в условиях глобальных процессов.
Первоначально нами была изучена финансовая устойчивость российского банковского сектора. Его можно признать относительно устойчивым, ввиду наличия ряда факторов, положительно сказывающихся на его состоянии, а именно наращивание собственного капитала, увеличение объемов средств привлеченных от юридических и физических лиц. Однако, ряд важных показателей, таких как достаточность капитала, просроченная задолженность и прибыль имеют отрицательную тенденцию, что в краткосрочном периоде может привести к потере финансовой устойчивости банковского сектора России.
На следующем этапе нами были реализованы действующие методики оценки финансовой устойчивости коммерческого банка. По проведенному анализу финансовой устойчивости АКБ «Спурт», АКБ «Заречье» (ОАО) по методикам В.С. Кромонова и CAMEL можно сделать вывод о том, что деятельность исследуемых банков имеет ряд недостатков и они уязвимы при неблагоприятных изменениях экономической ситуации. Методики способствовали выявлению характерных проблем банков, к которым относятся проблемы, связанные со снижением достаточности капитала банка, низким качеством активов, низким уровнем прибыльности и эффективности деятельности банка, ростом просроченной задолженности. В тоже время есть факторы, положительно влияющие на финансовую устойчивость исследуемых банков, а именно значительный объем привлеченных вкладов физических лиц, наращивание кредитного портфеля, сокращение доли привлеченных межбанковских кредитов, тенденция к росту показателей доходности. Данные банки являются маленькими и крупными участниками банковского рынка Республики Татарстан, следовательно, проведенный анализ финансовой устойчивости данных банков характеризует финансовую устойчивость банковского сектора Республики Татарстан, а это означает, что у банковского сектора есть проблемы, он уязвим при неблагоприятных изменениях экономической ситуации.
В третьей главе нами была апробирована индексная модель оценки финансовой устойчивости банковской системы Российской Федерации. Подводя итоги проведенному анализу финансовой устойчивости банковской системы Российской Федерации можно сделать вывод об ее относительной устойчивости. Ряд негативных тенденций присущих банковской системе в данный момент может привести к снижению устойчивости уже в ближайшей перспективе. В ходе апробации было построено уравнение множественной регрессии, характеризующее финансовую устойчивость банковской системы. Анализируя и контролируя параметры, вошедшие в уравнение в качестве независимых переменных с использованием построенного уравнения можно не только оценивать текущее состояние банковской системы, но и прогнозировать ее устойчивость на будущее, в целях определения проблемных зон и поиска путей их преодоления уже в данный момент. Прогнозирование устойчивости банковского сектора при помощи данного уравнения показало, что при сохранении текущих тенденций его устойчивости будет падать.
На заключительном этапе были разработаны механизмы обеспечения финансовой устойчивости российской банковской системы в условиях глобальных процессов.
Нами были определены направления повышения финансовой устойчивости российской банковской системы. Так, для банковской системы Российской Федерации банкам необходимо активно работать с просроченной задолженностью и ужесточать требования к заемщикам, особенно к физическим лицам, так как темп роста кредитов населения выше темпов роста кредитов нефинансовых организаций. Необходимо активнее вводить продукты по реструктуризации и рефинансированию заемщиков с положительной кредитной историей. Банкам необходимо снизить темпы роста активов, взвешенных по уровню риска, и увеличить темпы роста собственных средств. Для снижения риска чрезмерного роста кредитования населения и уменьшения риска снижения показателей достаточности капитала необходимо ужесточить нормативные требования со стороны надзорных органов и подготовить ряд нормативных актов.
Кроме того, нами были предложены направления повышения финансовой устойчивости АКБ «Заречье» (ОАО) и АКБ «Спурт». Для обеспечения финансовой устойчивости банка, во-первых, необходимо перенаправить избыточные высоколиквидные активы на осуществление активных банковских операций, во-вторых, банку необходимо активно работать с просроченной задолженностью и ужесточать требования к заемщикам, особенно к индивидуальным предпринимателям.
Подводя итоги, можно отметить, что предлагаемая система рекомендаций способствует созданию предпосылок стабильного и устойчивого развития, как российского банковского сектора, так и АКБ «Заречье», АКБ «Спурт» в частности, а также своевременной нейтрализации и предотвращения возникновения дестабилизирующих тенденций.



1. О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России) [Электронный ресурс]: Федеральный закон от 10.06.2002 N 86-ФЗ (ред. от 05.05.2014 г.) // Справочная правовая система «Консультант Плюс» - Последнее обновление 01.06.2016.
2. О банках и банковской деятельности [Электронный ресурс]: Федеральный закон от 2.12.1990 N 395-1 (ред. от 05.05.2014 г.) // Справочная правовая система «Консультант Плюс» - Последнее обновление 01.06.2016.
3. Об обязательных нормативах банков [Электронный ресурс]: Инструкция Центрального Банка от 3.12.2012 N 139-И (ред. от 25.10.2013 г.) // Справочная правовая система «Консультант Плюс» - Последнее обновление 01.06.2016.
4. О критериях определения финансового состояния кредитных организаций [Электронный ресурс]: Указание Центрального Банка от 31.03. 2000 г. № 766-У (ред. от 21.12.2000 г.) // Справочная правовая система «Консультант Плюс» - Последнее обновление 01.06.2016.
5. Об оценке экономического положения банков [Электронный ресурс]: Указание
Центрального Банка от 30.04.2008 г. № 2005-У (ред. от 25.10.2013 г.) //
Справочная правовая система «Консультант Плюс» - Последнее обновление 01.06.2016.
6. Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов [Электронный ресурс]: Указание Центрального Банка от 16.01.2004 F.N1379-У (ред. от 25.10.2013 г.) // Справочная правовая система «Консультант Плюс» - Последнее обновление 01.06.2016.
7. О рекомендациях по проведению анализа деятельности кредитной организации и развитию банковских услуг в регионе [Электронный ресурс]: Письмо Банка России от 7.08.2006 №106-Т (ред. от 7.08.2006 г.) // Справочная правовая система «Консультант Плюс» - Последнее обновление 01.06.2016.
8. Абрютина М.С. Финансовый анализ: учебное пособие / М. С. Абрютина.- М.: Дело и Сервис, 2011. 145 с.
9. Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева и др. - М.: КноРус, 2014. С. 94-116.
10. Банковский надзор. Европейский опыт и российская практика / под ред. Микаэла Олсена, 2011. 100 с.
11. Банковская энциклопедия / под ред. С.И. Лукаш, Л.А. Малютиной; Днепропетровск: Баланс-Аудит; Каисса Плюс, 2011. 204 с.
12. Беклемишев А.В. Управление финансами организации в условиях кризиса. - М.: Финансовая газета, 2011. 11 с.
13. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: учебник для вузов - М.: Юрайт, 2011. 45 с.
14. Белых Л.П. Устойчивость коммерческих банков. Как банкам избежать банкротства. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2011. 20 с.
15. Богданова О.М. Коммерческие банки России: формирование условий устойчивого развития. - М.: Финстатинформ, 2011. 131 с.
16. Вешкин Ю.Г, Авагян Г.Л. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: учебное пособие / Ю. Г. Вешкин, Г. Л. Авагян. - М.: Магистр: Инфра-М,
2011. 45 с.
17. Гиляровская Л. Т. Анализ и оценка финансовой устойчивости коммерческих организаций: учебное пособие / Л.Т. Гиляровская, А.В. Ендовицкая. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012. 18 с.
18. Даль В.И. Толковый словарь русского языка - М.: Эксмо, 2012. С. 174-220
19. Деньги, кредит, банки: учебник / под ред. О.И. Лаврушина. - 13-е изд., перераб. и доп. - М.: Кнорус, 2014. С. 74-255.
20. Деньги. Кредит. Банки : учебник / Е.Ф. Жуков, Н.М. Зеленкова, Л.Т. Литвиненко и др.; под ред. Е.Ф. Жукова. - 4-е изд., перераб.и доп. - М.: ЮНИТИ- ДАНА, 2011. 86 с.
21. Донцова Л.В., Никифорова Н.А. Анализ финансовой отчетности / Л.В. Донцова, Н.А. Никифорова.- М.: Дело и сервис, 2011. 56 с.
22. Дыдыкин А.В. Банковские риски как элемент управления финансовой стабильностью банковской деятельности / А.В. Дыдыкин // Финансы и кредит. -
2011. - №2. 87 с.
23. Живалов В.Н. Повышение устойчивости функционирования коммерческих банков: Автореф. дис. ... канд. эконом. наук / Живалов В. Н. - М., 2012. 64 с.
24. Иванов В.В. Анализ надежности банка / В.В. Иванов. - М.: Русская деловая литература, 2011. 56 с.
25. Каплан Р.С. Сбалансированная система показателей. От стратегии к действию / Каплан Роберт С. - М.: Олимп-бизнес, 2011. 147 с.
26. Караванова Б.П. Мониторинг финансового состояния организации: учебное пособие по курсовому проектированию / Б.П. Караванова. - М.: Финансы и Статистика, 2011. 23 с.
27. Каримов Р.М. Денежно-кредитная политика и банковский надзор: учебное пособие / Р.М. Каримов. - Ижевск: Изд-во Института экономики и управления УдГУ, 2012. 111 с.
28. Клаас Я.А. Имитационная модель формирования стратегии устойчивого развития кредитной организации / Клаас Я.А. // Аудит и финансовый анализ. -
2012. - № 2. 14 с.
29. Клаас Я.А. Современные подходы к оценке финансовой устойчивости кредитной организации / Клаас Я.А. // Банковское дело. - 2012. - № 8. 15 с.
30. Ковалев В.В. Финансовый анализ: Методы и процедуры / В.В. Ковалев. - М.: Финансы и статистика, 2011. 34 с.
31. Крейнина М.Н. Финансовый менеджмент / М.Н. Крейнина. - М.: Дело и Сервис, 2011. 89 с.
32. Львов В.С., Иванов В.В. Финансовый анализ банков и кредитных организаций / Львов В.С., Иванов В.В. // Аудит и финансовый анализ. - 2011. - №1. 71 с.
33. Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке / Ю.С. Масленченков. - М.: Перспектива, 2012. 112 с.
34. Новикова В.В. Методологические основы формирования рейтинга надежности коммерческих банков. Автореф. дис. канд. эконом. наук / Новикова В.В. - М., 2011. 24 с.
35. Пашковский В.С. Роль аудита в укреплении устойчивости коммерческих банков / Пашковский В.С. // Банковские услуги. - 2011. - №6. 34 с.
36. Тарасенко О.А. Банковская система Российской федерации и ее антикризисное регулирование: учебное пособие / О.А. Тарасенко, Е.Г. Хоменко. - М.: Норма,2012. 67 с.
37. Тарханова Е.А. Устойчивость коммерческих банков / Е.А. Тарханова. - Тюмень: Вектор Бук, 2013. 45 с.
38. Тен В.В., Герасимов Б. И., Докукин А. В. Экономические категории качества активов коммерческого банка / под науч. ред. д-ра эконом. наук, проф. Б. И. Герасимова. - Тамбов: Изд-во Тамб. гос. техн. ун-та, 2012. 67 с.
39. Тиханин В.Б. Анализ в системе мониторинга финансовой устойчивости коммерческих банков / В.Б. Тиханин. - М-во образования РФ; Казан.гос.фин- экон.ин-т. - Казань: Изд-во КГФЭИ, 2013. 35 с.
40. Тиханин В.Б. Мониторинг финансовой устойчивости коммерческого банка. Автореф. дис. ... канд. эконом. наук / Тиханин В.Б. - Казань, 2012. 65 с.
41. Томаева З.Т. Анализ финансовой устойчивости коммерческого банка. Автореф. дис. ... канд. эконом. наук / Томаева З.Т. - М., 2011. 30 с.
42. Тосунян Г.А. О перспективах банковской системы России: взгляд банковского сообщества / Тосунян Г.А. // Деньги и кредит. - 2014. - №5. 34 с.
43. Фетисов Г.Г. Организация деятельности центрального банка: учебник / Г.Г. Фетисов, О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова. - М.: КноРус, 2012. С. 66-84.
44. Фетисов Г.Г. Устойчивость коммерческого банка и рейтинговые системы ее оценки: учебное пособие / Фетисов Г.Г. - М.: Финансы и статистика, 2012. С. 145-171.
45. Финансы / В.М. Родионова, Ю.Я. Вавилов, Л.И. Гончаренко и др.; под ред. В.М. Родионовой. - М.: Финансы и статистика, 2012. 64 с.
46. Хитрова А.В. Зарубежные методики оценки финансовой устойчивости коммерческих банков / А.В. Хитрова // Материалы Х региональной научно-технической конференции «Вузовская наука». СевКавГТУ, 2011. 48 с.
47. Ходачник Г.Е. Зарубежный опыт диагностики кризисного состояния в банковской сфере / Ходачник Г.Е. // Менеджмент в России и за рубежом. - 2011. - №4. С. 87-89.
48. Щербакова Г.Н. Анализ и оценка банковской деятельности (на основе отчетности, составленной по российским и международным стандартам) / Г.Н. Щербакова - М. Вершина, 2011. 25 с.
49. Банк России [Электронный ресурс]: Справочник по кредитным организациям.
- Официальный сайт Банка России, 2016. - Режим доступа:http://www.cbr.ru.
50. Банк России [Электронный ресурс]: Обзор банковского сектора Российской
Федерации. - Официальный сайт Банка России, 2016. - Режим доступа:
http: //www.cbr.ru.
51. Банк России [Электронный ресурс]: Обзор финансовой стабильности. - Официальный сайт Банка России, 2016. - Режим доступа:http://www.cbr.ru.
52. Банк России [Электронный ресурс]: Отчет о развитии банковского сектора и надзора. - Официальный сайт Банка России, 2016. - Режим доступа: http: //www.cbr.ru.
53. Информационное агентство «Банкир.ру» [Электронный ресурс]: Методические
подходы к оценке надежности и устойчивости банка. - Официальный сайт Информационного агентства «Банкир.ру», 2016. - Режим доступа:
http: //www.banki r .ru
54. Национальное Рейтинговое Агентство [Электронный ресурс]: Методология -
Официальный сайт Национального Рейтингового Агентства, 2016. - Режим
доступа:http: //www.ra-national .ru


Работу высылаем на протяжении 30 минут после оплаты.



Подобные работы


©2024 Cервис помощи студентам в выполнении работ