В первой главе нами были изучены теоретические основы финансовой устойчивости банковской системы и особенности построения банковского сектора. По итогам исследования определений финансовой устойчивости банковской системы под финансовой устойчивостью банковской системы будем понимать ее способность противостоять деструктивным колебаниям, вызванным изменениями во внешней среде и внутренними причинами, а также её способность достигать равновесного состояния в существующей экономической среде и удерживать данное состояние в течение относительно длительного периода времени.
Устойчивость банковской системы является одним из важнейших условий развития национальной экономики. Во многом стабильность банковской системы определяется не только уровнем конкуренции и демонстрацией устойчивого роста капитала, но и совокупным уровнем риска. Риск, являясь, по сути, не только фактором неопределенности экономической среды, но и элементом потенциального роста, становится в современных условиях доминантой экономического развития.
Спектр банковских рисков весьма разнообразен, но при этом выделены три основных категории рисков, с которыми сталкиваются коммерческие банки в процессе своей деятельности. Каждый риск представляет определенную опасность для банка, а чрезмерная концентрация рисков негативно сказывается не только на устойчивости банковского сектора, но и развитии финансовой системы в целом.
Для эффективного выполнения своих задач банковский сектор должен являться устойчивой динамической инфраструктурой и обеспечивать всех субъектов экономики финансовыми услугами, что напрямую зависит от особенностей его построения на определенном этапе развития.
В настоящее время происходит реформация регулирования банковского сектора. Введение пропорционального регулирования разделяет второй уровень банковской системы на две части: банки с базовой и универсальной лицензией. Данная система нацелена на повышение эффективности надзора путем упрощения регулирования для банков с базовой лицензией и ужесточением требований к банкам с универсальной лицензией и системно значимым кредитным организациям. В свою очередь, нормативные требования к системно значимым банкам дополняются за счет внедрения международных стандартов, что повышает качество капитала и ведет к росту устойчивости банковского сектора.
Во второй главе был проведен анализ финансовой устойчивости российской банковской системы и 30 крупнейших кредитных организаций в условиях глобальных процессов в экономике на современном этапе и в перспективе, а также оценена практика регулирования банковского сектора.
Ресурсная база банковского сектора в 2016-2017 году была сбалансированной. Основным источником фондирования являлись вклады населения: их доля в структуре пассивов на 01.01.18 г. составила 30,5%, а на 01.01.17 г. - 30,2%.
Объем вкладов физических лиц за 2017 год возрос на 7,4% (за 2016 год - на 4,2%), до 26 091 млрд. руб. Так же следует отметить возрастающую роль 30 крупнейших банков. С 01.01.2015 года удельный вес вкладов физических лиц в топ 30 банков в банковском секторе возрос с 78% до 86%.
Так, произошедшие в структуре пассивов изменения положительно сказываются на устойчивости банковского сектора, ввиду наращивания таких стабильных источников ресурсной базы как депозиты юридических лиц и вклады физических лиц, на фоне сокращения дорогостоящих заимствований у Банка России.
За 2017 год активы кредитных организаций выросли на 6,4% до 85 192 млрд. руб. За 2016 год объем активов снизился на 3,6%, одновременно с этим произошло снижение кредитного портфеля на 3,2%. Важно то, что при этом растет концентрация активов пяти крупнейших банков. На 01.01.2018 г. доля топ 5 банков по активам составила 55,88% в банковском секторе
Кредиты физическим лицам увеличились за 2017 год на 12,7 % (за 2016 год - 1,1%) и на 1 января 2018 года портфель достиг 12 174 млрд. руб. Доля кредитов физическим лицам в активах банковского сектора за год возросла с 13,5% до 14,5%, в общем объеме кредитов - с 19,42% до 20,94%.
За 2015 - 2017 гг. удельный вес просроченной задолженности в общем объеме выданных кредитов банковского сектора снизился с 5,33% до 5,16%. По 30 крупнейшим банкам также наблюдается отрицательная динамика, однако темпы снижения более быстрые. Так после пикового значения 4,9% на 01.10.16 года уровень просроченной задолженности снизился до 3,7% на 01.01.18 года. Качество кредитного портфеля улучшается за счет завышенных требований к заемщикам со стороны крупных банков и уменьшения доли просроченной задолженности по кредитам физическим лицам.
В целом изменения, сложившие за анализируемый период в структуре активов с позиции устойчивости можно охарактеризовать положительно, ввиду уменьшения доли просроченной задолженности в кредитном портфеле банковского сектора, а именно снижения просроченной задолженности по кредитам физических лиц, наиболее рискованного субъекта кредитования.
С точки зрения прибыльности, основной вклад в финансовый результат банковского сектора внесли 30 крупнейших банков. Так, на 01.01.18 г. прибыль топ 30 банков по величине активов превысила прибыль всего банковского сектора и составила 1048 млрд. руб. против 790 млрд. руб. банковского сектора.
Значение норматива мгновенной ликвидности (Н2) по банковскому сектору за 2017 год увеличилось по сравнению с 2016 годом со 106,6% до 118,5% (в 2015 году - 97,5%). Среднегодовое фактическое значение текущей ликвидности (Н3) возросло с 133,4% в 2016 году до 172% в 2017 году (в 2015 году - 133,8%), что также существенно выше минимального нормативного значения (50%), и положительно характеризует банковский сектор с точки зрения его устойчивости. Значение показателя долгосрочной ликвидности в 2017 году по сравнению с 2014 годом сократилось с 80,4% до 55,4%, с учетом максимально допустимого значения показателя долгосрочной ликвидности (120%) кредитные организации имеют возможность наращивать долгосрочный кредит экономике.
Показатель достаточности собственных средств Н1.0 банковского сектора и 30 крупнейших банков с 2015 года имел нестабильную динамику, что отрицательно сказывается на устойчивости банковского сектора России. Показатель достиг пикового значения 01.04.17 года и составил 13,4% и 13,9% соответственно. Затем к 01.10.17 года достаточность собственных средств достигла минимума, составив 11,8% и 12,7% соответственно. Снижение достаточности капитала стало следствием выявленных проблем ряда крупных банков, в которых реализуются меры финансового оздоровления. Вместе с тем принятые решения о санации способствовали очищению их балансов и повышению устойчивости.
По проведенному анализу финансовой устойчивости можно сделать вывод о том, российский банковский сектор России можно признать относительно устойчивым, ввиду наличия положительных тенденций в части качества активов, структуре ресурсной базы, достаточности капитала, несмотря на отрицательные тренды наращивания ликвидных активов и прибыльности. Так же стоит отметить, что устойчивость банковского сектора поддерживается топ 30 банков по величине активов.
Вопросы регулирования банковских рисков всегда имели существенное значение для обеспечения финансовой стабильности банковского сектора и поддержания стабильного экономического роста страны и рассматриваются как на уровне отдельных стран, так и на международном уровне для целей обмена опытом и унификации подходов к банковскому регулированию.
Банк России последовательно внедряет международные подходы к регулированию и надзору за кредитными организациями. Регулирование Банка России и внедрение международных подходов позволяет снизить рискогенность банковского сектора. Эффективное управление рисками и реализация мер по их снижению способствует увеличению устойчивости банковского сектора, что влечет за собой стабильное развитие экономики России в целом.
На следующем этапе, с помощью корреляционно-регрессионного анализа, нами были построены прогнозные значения макроэкономических показателей банковского сектора и 30 крупнейших банков.
Капитал банковского сектора, несмотря на снижение количества кредитных организаций, будет иметь положительную динамику и к 2020 году достигнет 10,7 трлн. руб. Рост собственного капитала позволит увеличить объем банковских активов, их величина вырастет в 2018 году на 5,2%. Тем не менее их темпы прироста в последующие годы замедлятся и будут находиться в пределах 3-3,5%. Учитывая, что на долю кредитных вложений приходится около 68% активов банковского сектора, прогнозируется рост кредитов, выданных банковским сектором с дальнейшим сохранением данного уровня. Одновременно отмечается снижение, как абсолютной суммы просроченной задолженности, так и ее удельного веса в совокупном портфеле банков.
Также статистика свидетельствует, что значение достаточности капитала снижается и к началу 2021 года достигнет 11,5%. С одной стороны, такой показатель свидетельствует о потенциальном резерве для роста кредитов и расширения других активных операций. С другой стороны, доля активов пятерки крупнейших банков на банковском рынке России составляет около 55,8%, а в связи с надбавкой за системную значимость, антициклической надбавкой и буферов к капиталу сложно предвидеть дальнейший рост показателя.
Собственный капитал 30 крупнейших банков будет продолжать расти. По прогнозам к началу 2021 года величина капитала достигнет 4 605 млрд. руб., что на 20,96% выше текущего значения. Рост собственных средств можно объяснить притоком клиентов в ходе ликвидации малых и средних кредитных организаций и консолидации банковского сектора, что также ведет к увеличению прибыли крупных банков. Так, в 2020 году прогнозируется прибыль в размере 3 082,5 млрд. руб.
Согласно прогнозам, рост финансового результата будет способствовать увеличению достаточности совокупного капитала. На фоне предстоящего снижения достаточности капитала банковского сектора за три следующих года достаточность капитала топ 30 банков увеличится на 5,9 п.п. и достигнет 19,1%. Вероятно, это связано с введением буферов капитала для системно значимых кредитных организаций. Крупные банки станут менее подвержены риску, что в целом положительно скажется на устойчивости банковского сектора.
Показатели, примененные в анализе, позволили сделать вывод о тенденции к повышению устойчивости банковского сектора. Во-первых, согласно прогнозу, наблюдается рост собственных средств (капитала) банковского сектора. Одновременно с этим повышается капитал 30 крупнейших банков и его доля в банковском секторе. Во-вторых, несмотря на некоторое дальнейшее снижение достаточности капитала банковского сектора, данный показатель 30 крупнейших банков имеет тенденцию к значительному росту. В-третьих, на фоне прогнозируемого роста кредитного портфеля банковского сектора снижается уровень просроченной задолженности, что является предпосылкой увеличения финансового результата коммерческих банков.
Таким образом, было выявлено, что в ближайшие три года, при сохранении текущей тенденции, роль топ 30 банков в стабильности банковского сектора будет усиливаться. К тому же, исследуемые показатели финансовой устойчивости будут иметь положительную динамику, что позволяет судить о дальнейшем росте устойчивости банковского сектора.
В третьей главе, были выявлены основные направления развития банковского сектора в условиях глобализации процессов в экономике.
На первом этапе нами были определена направления и значимость реструктуризации банковского сектора. Структурные преобразования банковской сферы связаны с растущими масштабами применения финансовых технологий в банковском секторе, консолидации капитала и расширение перечня оказываемых услуг, стимулирующее распространение финансовых супермаркетов. Было установлено, что реструктуризация банковской системы направлена на обеспечение ее устойчивости.
На втором этапе нами были выявлены проблемы и предложены мероприятия по обеспечению финансовой устойчивости российской банковской системы в условиях глобальных процессов.
Коммерческие банки функционируют в условиях воздействия постоянно изменяющихся факторов политической, социальной и экономической среды. Для повышения устойчивости функционирования российской банковской системы, а так же активизации деятельности банковского сектора необходимо решить следующие основные проблемы:
- развитие банковских групп и холдингов несет дополнительные риски;
- внедрение финансовых технологий в банковскую сферу вытесняет из рынка некрупные банки;
- отсутствие равноправной конкуренции.
Для решения данных проблем нами были предложены некоторые меры. Для снижения рисков, возникающих при образовании банковских групп и холдингов, рекомендуется усиление надзора со стороны Банка России. Для развития региональных банков было рекомендовано акцентировать внимание на тех сферах, где крупные банки не заинтересованы в работе. К примеру, кредитование малого бизнеса с гарантийной государственной поддержкой. Такая мера так же приведет к усилению конкурентного положения малых и средних банков.
Банк России активно проводит финансовое оздоровление национальной банковской системы России, тем самым повышает устойчивость банковского сектора и улучшает рейтинг национальной банковской системы в мировой банковской системе, что в свою очередь способствует привлечению финансовых ресурсов. Как следствие, национальная экономика России будет более активно развиваться, тем самым увеличатся макроэкономические показатели всей страны в целом.


Купить