Современный банковский рынок не мыслим без риска, понятие риска прочно вошло в жизнь банков. Поэтому в заключении, еще раз хотелось бы отметить, какое большое значение для банков имеет профессиональное и правильное управление банковскими рисками. Это одна из главных задач реформирования в условиях нестабильной экономической обстановки.
Макроэкономические показатели трудно предсказуемы и избежать риска полностью невозможно, т.е. он может по-разному смягчаться, компенсироваться, но нет таких вариантов осуществления банковских операций, которые бы полностью исключили риск и заранее гарантировали бы определенный финансовый результат. Поэтому необходимо правильно оценить возможность возникновения риска при проведении той или иной операции и свести его до минимального уровня. Каждый банк должен учитывать все возможные последствия от действий своих конкурентов, клиентов, а также предвидеть вероятные изменения законодательства. Но именно такая неопределенность и повышенный уровень риска - плата за полученную экономическую свободу.
В процессе своей деятельности банки сталкиваются с совокупностью различных видов рисков, отличающихся между собой по месту и времени возникновения, совокупности внешних и внутренних факторов, влияющих на их уровень, и, следовательно, по способу их анализа и методам их описания. Кроме того все виды рисков взаимосвязаны и оказывают влияние на деятельность банков. Изменения одного вида риска вызывают изменения почти всех остальных видов. Например, кредитный риск может привести к риску ликвидности и неплатежеспособности банка, а также к риску, связанному с неспособностью банка возмещать административно - хозяйственные расходы. Риск процентной ставки в своем роде самостоятелен, так как связан с конъюнктурой на рынке кредитных ресурсов, и действует как фактор, не зависящий от банка. Однако он в состоянии усугубить кредитный риск и всю цепочку рисков, если банк не будет приспосабливаться к изменению уровня рыночной процентной ставки.
Перечисленные и рассмотренные в работе методы управления банковскими рисками позволяют банкам не подвергать себя опасности непредусмотренных потерь.
Самый распространенный в настоящее время метод минимизации рисков - выделение и соблюдение экономических нормативов банковской ликвидности. Многие коммерческие банки, особенно специализированные, рассчитывают лишь отдельные виды рисков по различным направлениям банковской деятельности. Перспективным становиться определение размера допустимого совокупного риска банка, отдельного клиента, экономического региона.
В настоящее время управление кредитным риском продолжает оставаться одной из основных проблем коммерческих банков, вызывающих серьезные трудности в их работе. В общем объеме балансов банков основной удельный вес занимает ссудная задолженность заемщиков.
Таким образом, кредитный риск можно рассматривать как самый крупный риск, присущий отечественным банкам. Своеобразным амортизатором кредитного риска служит резервный фонд, создающийся в коммерческих банках для компенсации убытков по списанным кредитам. В настоящее время все коммерческие банки осуществляют отчисления в резервные фонды по нормативам, утвержденным собранием пайщиков. Источник отчислений - прибыль, остающаяся в распоряжении банка после перечисления налогов в бюджет. Но следует отметить, что кредитный риск, как самый крупный риск, должен учитываться в процессе предоставления кредитов, а не постфактум, так как его легче предвидеть нежели бороться с ним в процессе невозврата ссуды.
Управление отдельными банковскими рисками является важнейшим процессом. Однако лишь реализация комплексной программы по управлению рисковыми операциями коммерческого банка позволит приобрести ему надежность, которая цениться во всем мире.
В результате проведения исследования получены следующие основные научные результаты:
1) банковский риск представлен в составе экономических категорий с выделением его сущности и причин возникновения;
2) уточнена классификация банковских рисков;
3) раскрыто содержание методик снижения рисков в практике коммерческого кредитования;
4) представлена характеристика становления современных коммерческих банков;
5) на основе анализа финансовых показателей деятельности коммерческого банка раскрыто содержание его кредитной политики, структуры кредитного портфеля;
6) предложена система оптимизации рисков, направленная на совершенствование управления банковскими рисками.
7) раскрыты пути развития кредитования в банке и методы снижения кредитных рисков, показаны возможности их минимизации.
Достоверность полученных результатов основывается на корректном применении теоретических разработок, предварительном изучении текущего положения дел в банковском секторе экономики, на внедрении результатов в учебный процесс экономических вузов и апробировании на международных и региональных научно-практических конференциях.
Теоретическая значимость научного исследования заключается в разработке теоретических положений, направленных на эффективное управление рисками, а практическая ценность - в том, что их следует применять при формировании систем управления рискам.
Первая глава посвящена общим вопросам теории банковских рисков, исследованию сущности кредитного риска и методов их регулирования. Представленная классификация банковских рисков характерна наличием ключевого критерия группирования рисков, в качестве которого принята способность коммерческого банка контролировать все факторы их генерирования. Эффективному управлению банковскими рисками в коммерческих банках во многом способствует положительный зарубежный опыт.
Во второй главе проведен анализ финансово-экономической деятельности коммерческого банка. Рассматривая кредитную политику, применяемую в ПАО «Сбербанк», выделены цели кредитной политики, заключающиеся в следующем:
- достижение стабильного конкурентного преимущества на рынке банковских услуг при минимизации риска потерь кредитных вложений;
- оптимальное размещение кредитных ресурсов, обеспечивающее развитие предпринимательской деятельности Дальневосточного региона, и достаточную рентабельность для дальнейшего развития банка;
- увеличение финансовых потоков и ресурсной базы банка за счет привлечения приоритетных клиентов и их контрагентов.
Третья глава посвящена изучению путей совершенствования управления и оценкой банковскими рисками в коммерческих банках на основе достижений теории и международной практики. На основе них появится возможность подготовки более качественной оценки платежеспособности заемщика, возрастет объем и повысится качество кредитного портфеля, что также будет способствовать снижению банковских рисков.
Рассмотренные работе проблемы и методы управления кредитным риском в коммерческом банке позволяют сделать следующие выводы:
1) Управление риском в коммерческих банках, и в частности кредитным риском, приобрело особую актуальность в связи с переходом российской экономики к рыночным отношениям, повышением конкуренции в банковской сфере и нестабильностью финансового рынка в России.
2) Процесс управления риском в коммерческом банке представляет собой ряд взаимосвязанных процедур (распознавание и анализ риска, количественная оценка, регулирование, выбор действия, контроль и анализ результатов управления). При этом этап регулирования риска предшествует этапу принятия управленческого решения (выбора действия) и в соответствии с этим наполняется новым содержанием.
3) С целью повышения эффективности управления риском в коммерческих банках его количественная оценка должна проводиться с особенной точностью. Вероятностные расчеты, которые чаще всего используются для количественной оценки риска, могут применяться и в процессе управления риском в коммерческих банках, но только после некоторой адаптации с учетом специфики банковской деятельности
Управление банковскими рисками являются необходимой частью стратегии и тактики выживания и развития любого коммерческого банка. Поэтому в целях минимизации рисков, банк должен контролировать степень риска при заключении каждой конкретной сделки и отслеживать состояние банковского портфеля в целом.


Купить