Кредитоспособность заемщика предприятий малого и среднего бизнеса - комплексная финансово-правовая оценка его деятельности, представленная системой сбалансированных показателей, позволяющих выявить уровень кредитного риска банка, допустимый размер кредитных обязательств МСБ и установить зависимость величины кредитного риска от рассчитанного кредитной организацией рейтинга кредитоспособности заемщика.
Чем выше рассчитанный рейтинг кредитоспособности субъекта малого предпринимательства, тем ниже уровень кредитного риска банка при предоставлении ему заемных средств.
Единство стандартов и критериев определения объекта кредитования может стать вектором развития культуры использования заемных средств среди сегмента малого бизнеса во многом из-за того, что предприниматели смогут предоставить достоверную информацию о своей деятельности кредиторам, что позитивно скажется как на бизнесе заемщиков, так и на качестве активов любой кредитной организации.
Сегодня управление малым предприятием протекает в условиях неопределенности относительно будущего финансового состояния самого предприятия и его экономической среды, поскольку данный сектор экономики наиболее подвержен влиянию мирового финансового кризиса. В этой связи анализ кредитоспособности должен проводиться на базе комплексного подхода.
Рассмотрев методики некоторых стран можно сделать вывод о том, что различные методики отличаются друг от друга числом показателей, применяемых в качестве составных частей общего рейтинга заемщика, а также различными подходами к самим характеристикам и приоритетностью каждой из них. Если бы состав показателей был универсальным для всех банков и стран, то можно было бы обмениваться статистикой и мозаично набирать полную картину. При этом нельзя не отметить отсутствие единства у стран, банков и авторов в выборе системы показателей. В рамках дилеммы «риск - доходность»
заемщики, имеющие более слабые финансовые позиции (более подверженные риску), должны платить за кредит больше, чем более надежные заемщики. В то же время сложность оценки кредитоспособности обусловливает применение разнообразных подходов к такой задаче - в зависимости от особенностей заемщиков, и от намерений конкретного банка-кредитора. При этом важно подчеркнуть: различные способы оценки кредитоспособности не исключают, а дополняют друг друга, значит, применять их следует в комплексе. А изучение зарубежного опыта и использование его в современной отечественной банковской практике поможет снять многие проблемы российских банкиров.
На основании проведенного по методике АО «Россельхозбанк» комплексного профессионального анализа всех показателей и факторов, влияющих на финансовое состояние предприятия «А»: значений финансовых показателей, бальной оценки финансового положения заемщика, картотеки, задолженности перед бюджетом и других факторов, всей имеющейся информации о заемщике - финансовое состояние оценивается как среднее.
В целом, как нами было выяснено, система оценки кредитоспособности предприятий малого и среднего бизнеса в ПАО «АКИБАНК» построена на основании всестороннего рассмотрения как количественных, так и качественных показателей, в том числе учитывающих деловую репутацию клиента и качество обслуживания долга. В основу методики оценки кредитоспособности ПАО «АКИБАНК» положена рейтинговая методика, основанная на анализе финансового состояния заемщика и системе финансовых коэффициентов с учетом требований Банка России.
По результатам проведенных расчетов было выявлено, что финансово - экономическое положение предприятия «А» нельзя расценивать как устойчивое, поскольку показатели кредитной нагрузки по первому и второму варианту расчета кредитоспособности клиента, установленные кредитной политикой ПАО «МДМ Банк», не выполняются. Следовательно, для определения максимальной суммы кредита, которую может обслуживать бизнес организации, необходимо рассчитать кредитоспособность клиента по третьему варианту, в
В методиках ПАО «АКИБАНК» и ПАО «МДМ Банк» не учитываются такие факторы, как степень диверсификации бизнеса и отраслевая специфика, инвестиции компании в развитие. Недостаточное внимание уделено собственникам и руководству фирмы: их управленческому опыту и кредитной истории. Методика АО «Россельхозбанк» наиболее комплексно проводит оценку кредитоспособности предприятий малого и среднего бизнеса, учитывая отраслевую специфику предприятия, управленческую отчетность и кредитную историю собственников.
Анализ кредитоспособности малого бизнеса в банках требует отдельного подхода. Общие методики анализа, применяемые к корпоративным или розничным клиентам, не всегда являются эффективными в данном сегменте бизнеса. Необходимо учесть все особенности кредитования малого и среднего бизнеса. Для достижения успеха банкам необходимо совершенствовать методики оценки кредитоспособности МСБ, то есть отвечать требованиям скорости, технологичности, гибкости и понимания бизнеса каждого из клиентов.
Таким образом, необходимо совершенствование методик оценки кредитоспособности в кредитных организациях России, а также постоянный мониторинг эффективности существующих методик и их оптимизация. Продуманная методика оценки кредитоспособности позволяет коммерческому банку принимать экономически обоснованные решения и выбирать приемлемые альтернативы размещения ресурсов.
Предложенные в работе уточнения методики оценки кредитоспособности заемщика позволят банку проводить более полную и качественную оценку кредитоспособности заемщика малого бизнеса, обеспечить высокий уровень возвратности кредитов. Анализ кредитоспособности малого бизнеса в банке требует отдельного подхода. Общие методики анализа, применяемые к корпоративным клиентам, не всегда являются эффективными в данном сегменте бизнеса. Учет всех его особенностей при помощи описанных выше методов позволит банку «захватить» клиентский сегмент, еще не до конца охваченный
кредитованием. Для достижения успеха банку необходимо отвечать требованиям скорости, технологичности, гибкости и понимания бизнеса каждого из клиентов.
Автоматизация процесса оценки кредитоспособности приведет к снижению кредитных рисков, рисков ошибок в оценках экспертов, снизит влияние ошибок финансовой отчетности и недостоверности предоставленной информации, а также позволит ускорить оценку кредитоспособности заемщика за счет увеличения скорости процесса принятия решения и возможности замены показателей в зависимости от специфики деятельности малого предприятия.
В качестве усовершенствованной методики оценки кредитоспособности предприятий малого и среднего бизнеса предложен оригинальный методический подход, основанный на применении математического аппарата теории нечетких множеств; описан поэтапный алгоритм действий кредитного эксперта.
Предложенные уточнения методики оценки кредитоспособности заемщика позволят банкам проводить более полную и качественную оценку кредитоспособности заемщика малого бизнеса, обеспечить высокий уровень возвратности кредитов.

Купить