Введение 3
1. Теоретические основы управления кредитным портфелем коммерческого
банка 6
1.1. Кредитный портфель коммерческого банка: понятие, сущность, виды 6
1.2. Оценка качества кредитного портфеля коммерческого банка 15
1.3. Кредитная политика коммерческого банка по управлению кредитным
портфелем 26
2. Анализ кредитного портфеля ПАО «Бинбанк» 35
2.1. Общая характеристика ПАО «Бинбанк» и его деятельность на
кредитном рынке 35
2.2. Анализ кредитного портфеля ПАО «Бинбанк» 38
2.3. Кредитная политика ПАО «Бинбанк» как механизм управления
кредитным портфелем 52
3. Направления совершенствования системы управления кредитным портфелем
ПАО «Бинбанк» 57
3.1. Основные проблемы в управлении кредитным портфелем ПАО
«Бинбанк» и способы их устранения 57
3.2. Оценка экономического эффекта предлагаемых решений 62
Заключение 71
Список использованных источников 74
Приложения
Развитие банковской системы РФ в последние годы характеризуется динамичным ростом объемов кредитных портфелей, что объективно приводит к росту уровня риска банковского кредитования. В этих условиях особое значение приобретает вопрос эффективности проведения кредитных операций. Правильная оценка рисков и грамотное управление ими позволяют избежать или значительно уменьшить неизбежные потери, которые возникают в банковской деятельности.
Кредитный портфель - это совокупность всех выданных банком займов, с целью получения прибыли. Качество и состав кредитного портфеля зависят от организации кредитной работы банка.
Банки разрабатывают специальный документ (руководство или меморандум по кредитной политике), который определяет философию и стратегию банка в области кредитования и содержит подробное описание технологии кредитного процесса. Это конфиденциальный документ, поскольку он раскрывает стратегию и методы кредитной политики конкретного банка.
Качество кредитного портфеля является одним из важных основ устойчивой и надежной деятельности коммерческого банка. До сих пор в банковской практике адекватное отношение к проблеме оценки качества кредитного портфеля не сложилось, эта сфера является актуальной и интересной для пользователей, кредитных аналитиков, управляющих, менеджеров, клиентов, регулирующих органов, потому что сама банковская деятельность во многом связана с предоставлением кредитов, а это рискованное занятие.
Необходимость совершенствования системы управления качеством кредитного портфеля вызвана постоянным ростом финансовых рисков при кредитовании, необходимостью удовлетворения возрастающих потребностей
методического обеспечения процесса управления качеством кредитных портфелей банков.
В теоретической литературе по денежному обращению и кредиту качество кредитного портфеля банка рассматривают с позиции его способности обеспечить максимальную процентную доходность при достаточном уровне ликвидности и приемлемом уровне кредитного риска банка. Но, кроме того, качество должно удовлетворять те или иные потребности.
Необходимым условием применения коммерческими банками эффективных методов выдачи займов клиентам является минимизация кредитного риска. Она включает предсказания возможного риска, его оценку и проведение всех возможных мер по ограничению его воздействия.
Существенное значение государственного регулирования в обеспечении развития рынка банковских услуг и стабильности банковской деятельности обусловило постоянное внимание исследователей к его различных аспектов. Первые попытки опенки роль банковской деятельности в зарубежной экономической науке были осуществлены относительно роли кредита такими известными учеными, как А. Смитом, Д. Рикардо, Дж. Ло, А. Вагнером, С. Милем, И. Фишером, М. Фридманом и другими. Важную роль в исследовании вопросов регулирования банковской деятельности и разработки механизма и инструментов их регулирования сыграли такие ученые, как Дж. Кейнс, Р. Бернд, Г.Джонсон, Э. Долан, Ф. Мышкин, Л. Харрис и другие.
Среди российских ученых стоит отметить С. Бора, Е. Жукова, Л. Красавина, В. Колесникова, А. Лаврушипа, В. Миловидова, Г. Панову, С. Пятенко, В. Усоскитта и других.
Итак, вопрос кредитной банковской деятельности в современных условиях относятся к наиболее актуальным как в научном, так и организационно- методическом и практическом аспектах.
Актуальность данной проблемы в современной экономической действительности и обусловила выбор темы данной выпускной квалификационной работы.
Целями выпускной квалификационной работы являются анализ кредитной деятельности банка и разработка предложений по управлению качеством кредитного портфеля коммерческого байка ПАО «Бинбанк».
Для достижения цели исследования были поставлены такие задачи:
1) изучить теоретические основы управления кредитным портфелем коммерческого банка;
2) проанализировать кредитный портфель банка на примере НЛО «Бинбанк»;
3) предложить направления совершенствования системы управления кредитным портфелем ПАО «Бинбанк».
Предметом исследования являются особенности и процесс организации деятельности по кредитованию и по управлению кредитным портфелем банка.
Информационной базой исследования является экономическая литература, статистическая информация и некоторые нормативно-правовые акты, данные финансовой отчетности ПАО «Бинбанк» за 2015-2017 гг.
Для проведения исследований применялись методы статистического и экономического анализа. Теоретической и методологической основой работы являются научные исследования зарубежных и отечественных авторов по проблемам оценки качества кредитного портфеля банка.
Выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованных источников и приложений.
Кредитный портфель банка есть результат деятельности банка по предоставлению кредитов, который включает в себя совокупность всех выданных банком кредитов за определённый период времени.
При качественной оценке кредитные вложения банка классифицируют по определенным критериям: степени кредитоспособности клиентов, назначению, размеру и виду кредитов, срокам и порядку погашения, объемам и качеству обеспечения возвратности, видам обеспечения исполнения обязательств, соблюдению сроков погашения и др.
Под качеством кредитного портфеля понимают набор характеристик и параметров портфеля из кредитов, отвечающих заданным уровням доходности, степени кредитного риска. Эта степень тем больше, чем хуже финансовое положение заемщика, качество обслуживания долгов, и чем меньше нужной информации у банка о любых рисках заемщика.
Применяемые в современной банковской практике методы оценки качества кредитного портфеля связаны с созданием системы единичных и интегрированных показателей, которые учитывают разные аспекты управления кредитным рис ком.
Оценка с использованием показателей и коэффициентов позволяет проанализировать степень соблюдения принципов кредитования и эффективности кредитной работы, судить о степени риска кредитных операций и перспективах ликвидности конкретного банка.
Благодаря эффективному управлению кредитным портфелем обеспечивается определение и формирование всех необходимых элементов, содействующих повышению качества кредитного портфеля и увеличению эффективности деятельности коммерческого банка в целом. Для принятия банком обоснованных решений по кредитной работе большое значение имеют
четкая постановка стратегических и тактических целей развития, адекватный анализ кредитного рынка и верная оценка качества размещенных ресурсов. Причем состояние кредитного портфеля должно находиться под постоянным контролем банка. Регулярный анализ кредитного портфеля позволяет различным подразделениям банка использовать полученные данные для принятия правильных управленческих решений.
Оценка кредитного портфеля коммерческого банка проводилась на примере ПАО «Бинбанк».
По итогам 2017 года банк достиг основных показателей, утвержденных в стратегии развития. Активы банка составили 1214 820 778 тыс. руб., что на 4,58 % выше показателя предыдущего года.
За 2017 год объем кредитного портфеля вырос на 6,5 %. При этом розничный кредитный портфель банка ежегодно снижался и па 01.01.2018 г. составил 68 495 250 тыс. руб. (доля в общем кредитном портфеле - 7%), что было обусловлено ужесточением 'требований к заемщикам в результате действий регулятора на фоне роста просроченной задолженности в банковской системе РФ в целом, а также усилением регулятивных мер в отношении формирования резервов на возможные потери по ссудам. Объем кредитов, предоставленных юридическим лицам, также имеет ежегодную тенденцию к снижению, па 01.01.2018 г. ссудная задолженность юридических лиц составила 128 617 274 тыс. руб. (доля в кредитном портфеле банка - 13%).
Отметим, что ПАО «Бинбанк» специализируется па межбанковском кредитовании. Так, на 01.01.2018 г. объемы межбанковских кредитов составили 735 080 879 тыс. руб., удельный вес межбанковских кредитов в общем объеме кредитного портфеля увеличивался, па 01.01.201 8 г. составил 75%.
Однако, с увеличением доли межбанковских кредитов в кредитном портфеле банка наблюдается снижение доходности кредитного портфеля, так как данный вид кредитования является низкодоходным. Доходность кредитного портфеля ПАО «Бинбанк» па 01.01.2018 г. составила 8,16%, что па 5,8% ниже показателя предыдущего года.
Для устранения выявленных в результате анализа проблем были предложены мероприятия по совершенствованию системы управления кредитным портфелем банка, а именно:
1. Диверсификация кредитного портфеля банка по видам предоставленных ссуд позволит банку увеличить доходность кредитного портфеля, учитывая при этом факт увеличения рисков и РВПС. Достижение предложенного оптимального распределения кредитного портфеля по видам предоставленных ссуд предполагается в долгосрочной пера гективе.
2. Размещение средств в более доходные инструменты межбанковского рынка позволит банку получить большую доходность в краткосрочном периоде.
Таким образом, реализация предложенных мероприятий будет способствовать повышению качества организации процесса кредитования и увеличению доходности кредитного портфеля банка, более эффективному использованию средств банка и расширению его присутствия па российском рынке кредитных услуг.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
