📄Работа №210308
Тема: Управление кредитным риском в деятельности коммерческого банка
Характеристики работы
Тип работы
Дипломные работы, ВКР
Предмет
Экономика
Объем:
138 листов
Год:
2020
Просмотров:
37
4930
руб.
🛒 Купить работу
Не подходит эта работа?
Закажите новую по вашим требованиям
Узнать цену на написание
Закажите новую по вашим требованиям
Представленный материал является образцом учебного исследования, примером структуры и содержания учебного исследования по заявленной теме. Размещён исключительно в информационных и ознакомительных целях.
Workspay.ru оказывает информационные услуги по сбору, обработке и структурированию материалов в соответствии с требованиями заказчика.
Размещение материала не означает публикацию произведения впервые и не предполагает передачу исключительных авторских прав третьим лицам.
Материал не предназначен для дословной сдачи в образовательные организации и требует самостоятельной переработки с соблюдением законодательства Российской Федерации об авторском праве и принципов академической добросовестности.
Авторские права на исходные материалы принадлежат их законным правообладателям. В случае возникновения вопросов, связанных с размещённым материалом, просим направить обращение через форму обратной связи.
Настоящий учебно-методический информационный материал размещён в ознакомительных и исследовательских целях и представляет собой пример учебного исследования. Не является готовым научным трудом и требует самостоятельной переработки.
📋 Содержание
АННОТАЦИЯ 2
ВВЕДЕНИЕ 8
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ
В ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 11
1.1 Сущность и методы управления кредитным риском 11
1.2 Сущность и методы оценки кредитоспособности заёмщика как
направления совершенствования управления кредитным риском 20
1.3 Нормативно-правовое регулирование в области оценки
кредитоспособности заемщика 30
2 АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ «УРАЛЬСКИЙ ПРОМЫШЛЕННЫЙ
БАНК» (АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО) В ОБЛАСТИ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ 35
2.1 Организационная характеристика «Уральский Промышленный Банк»
(акционерное общество) 35
2.2 Анализ финансово-хозяйственной деятельности «Уральский
Промышленный Банк» (акционерное общество) 40
2.3 Анализ системы управления кредитным риском в коммерческом банке
«Уральский Промышленный Банк» (акционерное общество) 54
3 СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО
БАНКА «УРАЛЬСКИЙ ПРОМЫШЛЕННЫЙ БАНК» (АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО) В ОБЛАСТИ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ 69
3.1 Направления совершенствования системы управления кредитным
риском «Уральский Промышленный Банк» (акционерное общество) ... 69
3.2 Проект совершенствования процесса оценки финансового
положения заемщиков при кредитовании юридических лиц 71
3.3 Оценка эффективности внедрения проекта совершенствования методики оценки финансового положения заемщиков - юридических
лиц банка «Уральский Промышленный Банк» (акционерное 75
общество) 86
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 88
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 93
ПРИЛОЖЕНИЯ 98
ПРИЛОЖЕНИЕ А. Альбом иллюстраций 98
ПРИЛОЖЕНИЕ Б. Проект совершенствования процесса оценки финансового положения заемщиков при кредитовании юридических лиц 118
ВВЕДЕНИЕ 8
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ
В ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 11
1.1 Сущность и методы управления кредитным риском 11
1.2 Сущность и методы оценки кредитоспособности заёмщика как
направления совершенствования управления кредитным риском 20
1.3 Нормативно-правовое регулирование в области оценки
кредитоспособности заемщика 30
2 АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ «УРАЛЬСКИЙ ПРОМЫШЛЕННЫЙ
БАНК» (АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО) В ОБЛАСТИ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ 35
2.1 Организационная характеристика «Уральский Промышленный Банк»
(акционерное общество) 35
2.2 Анализ финансово-хозяйственной деятельности «Уральский
Промышленный Банк» (акционерное общество) 40
2.3 Анализ системы управления кредитным риском в коммерческом банке
«Уральский Промышленный Банк» (акционерное общество) 54
3 СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО
БАНКА «УРАЛЬСКИЙ ПРОМЫШЛЕННЫЙ БАНК» (АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО) В ОБЛАСТИ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ 69
3.1 Направления совершенствования системы управления кредитным
риском «Уральский Промышленный Банк» (акционерное общество) ... 69
3.2 Проект совершенствования процесса оценки финансового
положения заемщиков при кредитовании юридических лиц 71
3.3 Оценка эффективности внедрения проекта совершенствования методики оценки финансового положения заемщиков - юридических
лиц банка «Уральский Промышленный Банк» (акционерное 75
общество) 86
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 88
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 93
ПРИЛОЖЕНИЯ 98
ПРИЛОЖЕНИЕ А. Альбом иллюстраций 98
ПРИЛОЖЕНИЕ Б. Проект совершенствования процесса оценки финансового положения заемщиков при кредитовании юридических лиц 118
📖 Аннотация
В данной выпускной квалификационной работе проводится исследование системы управления кредитным риском в деятельности коммерческого банка на примере АО «Уральский Промышленный Банк». Актуальность темы обусловлена ключевой ролью кредитного риска, как наиболее существенной угрозы для финансовой устойчивости банков в условиях конкурентной среды и экономической нестабильности, где неэффективное управление им может привести к значительным убыткам. Основные результаты работы заключаются в комплексном анализе существующей в банке практики управления кредитным риском, включая оценку кредитоспособности заемщиков, и в разработке конкретных рекомендаций по ее совершенствованию для минимизации потенциальных потерь. Научная значимость исследования состоит в систематизации теоретических подходов к управлению кредитным риском, а практическая – в предложении адаптированных мер, направленных на повышение надежности и эффективности кредитного процесса в конкретном финансовом учреждении. Теоретической основой работы послужили труды таких авторов, как Лаврушин О.И., исследующий банковские риски, Жарковская Е.П., рассматривающая финансовый анализ в банках, а также положения нормативных документов Банка России, регламентирующие вопросы формирования резервов и оценки финансового состояния.
📖 Введение
Актуальность темы исследования. В обстановке достаточно серьезной конкуренции среди банков и стремительного развития сферы банковских услуг стабильность национальной банковской системы зависит от эффективно организованной системы управления банковскими рисками каждого отдельного коммерческого банка. Обеспечение экономической безопасности каждого отдельно взятого банка способствует совершенствованию и поддержанию экономической безопасности банковской системы в целом. Для обеспечения экономической безопасности коммерческого банка необходимо разработать и поддерживать эффективную систему управления банковскими рисками. Эксперты выделяют достаточно широкое разнообразие видов банковских рисков, например, таких как: кредитный риск, операционный риск, процентный риск, риск ликвидности, рыночный риск и другие. Среди множества банковских операций кредитование является одним из важнейших источников формирования чистой прибыли банка. В связи с этим, кредитный риск представляет собой наиболее существенную составляющую банковских угроз, поскольку большинство банкротств среди банков обусловлено невозвратом заемщиками кредитов и непродуманной политикой банка в области рисков, что особенно актуально для современной экономической ситуации.
Объект исследования - «Уральский Промышленный Банк» (акционерное общество).
Предмет исследования - система управления кредитным риском в деятельности коммерческого банка.
Цель выпускной квалификационной работы - разработка рекомендаций по совершенствованию управления кредитным риском в деятельности коммерческого банка «Уральский Промышленный Банк» (акционерное общество).
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
- рассмотреть теоретические основы управления кредитным риском в деятельности коммерческого банка;
- провести анализ деятельности коммерческого банка «Уральский Промышленный Банк» (акционерное общество) в области управления кредитным риском;
- разработать проект по совершенствованию управления кредитным риском в деятельности коммерческого банка «Уральский Промышленный Банк» (акционерное общество).
Методы исследования. В ходе написания работы были использованы следующие методики и технологии анализа: общенаучные (анализ, сравнение, описание) и специальные методы исследования (сбора научных источников, сбора информации).
Информационную базу работы составили научные источники в виде данных и сведений из книг, монографий, статей, научных докладов российских и зарубежных авторов, материалов научных конференций, законодательные и нормативные документы, регламентирующие деятельность кредитных организаций, данные исследуемого коммерческого банка «Уральский Промышленный Банк» (акционерное общество).
Практическая значимость данной работы и содержащихся в ней практических исследований заключается в том, что они нашли применение в рамках деятельности «Уральский Промышленный Банк» (акционерное общество).
Апробация и практическое применение результатов данного исследования. Результаты работы в целом и промежуточные выводы, требовавшие дополнительной разработки, применены в рамках усовершенствования управления кредитным риском в деятельности коммерческого банка «Уральский Промышленный Банк» (акционерное общество).
Структура работы включает в себя введение, главу «Теоретические основы управления кредитным риском в деятельности коммерческого банка», содержащую теоретическую часть исследования, главу «Анализ деятельности «Уральский Промышленный Банк» (акционерное общество) в области управления кредитным риском», содержащую аналитическую часть исследования и главу «Совершенствование деятельности коммерческого банка «Уральский Промышленный Банк» (акционерное общество) в области управления кредитным риском», содержащую практическую часть исследования, заключение, библиографический список.
В первой главе «Теоретические основы управления кредитным риском в деятельности коммерческого банка» последовательно раскрываются: сущность и методы управления кредитным риском, сущность и методы оценки кредитоспособности заёмщика как направления совершенствования управления кредитным риском, нормативно-правовое регулирование в области оценки кредитоспособности заемщика.
Вторая глава «Анализ деятельности «Уральский Промышленный Банк» (акционерное общество) в области управления кредитным риском» содержит описание организационной характеристики «Уральский Промышленный Банк» (акционерное общество), анализ финансово-хозяйственной деятельности и анализ системы управления кредитным риском в коммерческом банке «Уральский Промышленный Банк» (акционерное общество) .
Третья глава «Совершенствование деятельности коммерческого банка «Уральский Промышленный Банк» (акционерное общество) в области управления кредитным риском» посвящена практическим рекомендациям, внедрение которых повлечет за собой повышение эффективности деятельности кредитной организации путем совершенствования управления кредитным риском в деятельности коммерческого банка «Уральский Промышленный Банк» (акционерное общество).
Объект исследования - «Уральский Промышленный Банк» (акционерное общество).
Предмет исследования - система управления кредитным риском в деятельности коммерческого банка.
Цель выпускной квалификационной работы - разработка рекомендаций по совершенствованию управления кредитным риском в деятельности коммерческого банка «Уральский Промышленный Банк» (акционерное общество).
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
- рассмотреть теоретические основы управления кредитным риском в деятельности коммерческого банка;
- провести анализ деятельности коммерческого банка «Уральский Промышленный Банк» (акционерное общество) в области управления кредитным риском;
- разработать проект по совершенствованию управления кредитным риском в деятельности коммерческого банка «Уральский Промышленный Банк» (акционерное общество).
Методы исследования. В ходе написания работы были использованы следующие методики и технологии анализа: общенаучные (анализ, сравнение, описание) и специальные методы исследования (сбора научных источников, сбора информации).
Информационную базу работы составили научные источники в виде данных и сведений из книг, монографий, статей, научных докладов российских и зарубежных авторов, материалов научных конференций, законодательные и нормативные документы, регламентирующие деятельность кредитных организаций, данные исследуемого коммерческого банка «Уральский Промышленный Банк» (акционерное общество).
Практическая значимость данной работы и содержащихся в ней практических исследований заключается в том, что они нашли применение в рамках деятельности «Уральский Промышленный Банк» (акционерное общество).
Апробация и практическое применение результатов данного исследования. Результаты работы в целом и промежуточные выводы, требовавшие дополнительной разработки, применены в рамках усовершенствования управления кредитным риском в деятельности коммерческого банка «Уральский Промышленный Банк» (акционерное общество).
Структура работы включает в себя введение, главу «Теоретические основы управления кредитным риском в деятельности коммерческого банка», содержащую теоретическую часть исследования, главу «Анализ деятельности «Уральский Промышленный Банк» (акционерное общество) в области управления кредитным риском», содержащую аналитическую часть исследования и главу «Совершенствование деятельности коммерческого банка «Уральский Промышленный Банк» (акционерное общество) в области управления кредитным риском», содержащую практическую часть исследования, заключение, библиографический список.
В первой главе «Теоретические основы управления кредитным риском в деятельности коммерческого банка» последовательно раскрываются: сущность и методы управления кредитным риском, сущность и методы оценки кредитоспособности заёмщика как направления совершенствования управления кредитным риском, нормативно-правовое регулирование в области оценки кредитоспособности заемщика.
Вторая глава «Анализ деятельности «Уральский Промышленный Банк» (акционерное общество) в области управления кредитным риском» содержит описание организационной характеристики «Уральский Промышленный Банк» (акционерное общество), анализ финансово-хозяйственной деятельности и анализ системы управления кредитным риском в коммерческом банке «Уральский Промышленный Банк» (акционерное общество) .
Третья глава «Совершенствование деятельности коммерческого банка «Уральский Промышленный Банк» (акционерное общество) в области управления кредитным риском» посвящена практическим рекомендациям, внедрение которых повлечет за собой повышение эффективности деятельности кредитной организации путем совершенствования управления кредитным риском в деятельности коммерческого банка «Уральский Промышленный Банк» (акционерное общество).
✅ Заключение
В результате проведенного исследования поставленная цель была достигнута и решены поставленные задачи.
В ходе исследования были сформированы выводы, раскрывающие поставленные задачи:
1. Экономическая безопасность банковской системы страны является одним из важнейших условий безопасности ее экономической системы. Поддержание экономической безопасности отдельно взятого банка будет формировать экономическую безопасность банковской системы. В системе экономической безопасности банка одним из основных рисков является кредитный риск. Кредитный риск - представляет собой риск возникновения убытков у банка в результате частичного или полного неисполнения заемщиков своих обязательств перед банком в соответствии с условиями договора. Управление риском представляет собой комплекс мер, который направлен на минимизацию вероятности реализации кредитного риска и его последствий в случае его наступления. Методы управления кредитным риском способствуют эффективности управления в случае соблюдения таких условий как наличие достаточно квалифицированных специалистов и построения хорошо налаженной организации процесса управления. Под кредитоспособностью заемщика понимается его возможность и желание своевременно и в полном объеме рассчитываться по своим долговым обязательствам с банком. Основной целью проведения оценки кредитоспособности заемщика, поставленной перед банковскими работниками в сфере кредитования, является проведение анализа финансового положения потенциального заемщика. Стоит отметить, что оценка кредитоспособности представляет собой один из основных способов предупреждения или минимизации кредитного риска еще до решения о выдачи ссуды. Методы анализа и оценки кредитоспособности заемщика различаются в зависимости от того кем является заемщик - юридическим лицом или физическим и, соответственно, не всегда методы, применяемые в отношении оценки кредитоспособности юридического лица, могут быть применены к физическому лицу. Методики анализа кредитоспособности, используемые в большинстве кредитных организаций Российской Федерации являются унифицированными. Рассмотрев нормативно-правовое регулирование в области оценки кредитоспособности заемщика можно сделать вывод о том, что основным источником правовых отношений в данной области является Положение 590 -П. В данном положении урегулированы вопросы оценки кредитного риска, отражена процедура формирования резерва и представлен порядок определения размера расчетного резерва, установлены особенности надзора за порядком формирования резерва.
2. «Уральский Промышленный Банк» (акционерное общество) - является небольшим региональным банком по размеру активов. Банк предоставляет своим клиентам широкий спектр продуктов и услуг, при этом, основными видами деятельности банка являются следующие виды: привлечение депозитов, предоставление кредитов, обслуживание счетов клиентов и расчетно-кассовое обслуживание. В настоящее время в банке разработана и реализована организационная структура, в которой отсутствует конфликт интересов. Стоит отметить, что данная структура соответствует основным принципам управления банковскими рисками. Наибольшее влияние на формирование результата деятельности банка оказали такие банковские операции, как кредитование, осуществление операций с ценными бумагами, вкладные и расчетно-кассовые операции. При кредитовании юридических лиц банк продолжает ориентироваться на малый и средний бизнес. Наиболее негативное влияние на формирование результата деятельности оказали сформированные резервы. Согласно полученным результатам анализа системы управления кредитным риском в коммерческом банке, можно сделать вывод о том, что система управления кредитным риском в коммерческом банке АО «УРАЛПРОМБАНК» удовлетворяет требованиям, установленным банковским законодательством, но является недостаточно эффективной. Недостаточность эффективности была выявлена по результатам оценки активов, которые показали, что состояние активов АО «УРАЛПРОМБАНК» оценивается как «удовлетворительное», но можно отметить тенденцию к улучшению ситуации, а именно, значение обобщающего результата приближается к оценке «хорошо». Значение показателя концентрации кредитных рисков существенно ниже порога, что свидетельствует о низкой концентрации кредитных рисков. Это может быть обосновано кредитной политикой, направленной на снижение риска концентрации. Наиболее негативное влияние на значение обобщающего результата оказали такие показатели как показатель качества ссуд и показатель доли просроченных ссуд, что может свидетельствовать о том, что большую часть кредитного портфеля составляют обесцененные ссуды (ссуды II-V категорий качества), а также наличие просроченной задолженности свыше 180 дней. Стоит отметить, что данное негативное влияние на протяжении всего исследуемого периода снижается и на конец периода уменьшилось почти в 2 раза. Оценка капитала и ликвидности АО «УРАЛПРОМБАНК» показала, что в течение всего исследуемого периода состояние капитала и уровень ликвидности банка стабильны и оцениваются как «хорошее». В системе управления рисками коммерческого банка кредитный риск признан одним из значимых рисков. Управление кредитным риском на уровне заемщиков банка, осуществляет такое подразделение банка как управление кредитования. Одним из внутренних документов банка, определяющим процедуры по управлению кредитным риском помимо Стратегии является также Положение о РВПС АО «УРАЛПРОМБАНК». Важное механизмом управления кредитным риском является формирование необходимых резервов, потому что данный способ минимизации рисков является одним из основных механизмов управления кредитным риском в банке и определяет возможность банка покрыть возможные потери за счёт собственных средств банка.
3. В качестве направления улучшения деятельности коммерческого банка «Уральский Промышленный Банк» (акционерное общество) выбрано совершенствование системы управления кредитным риском в деятельности коммерческого банка «Уральский Промышленный Банк» (акционерное общество) путем разработки методики по выявлению признаков банкротства заемщика. Выбор данного направления обоснован комплексным подходом, связанным со слабыми сторонами коммерческого банка. В процессе управления кредитными рисками, важную роль играет оценка кредитного риска на стадии рассмотрения заявки заёмщика. Разработанный проект предлагается применять на стадии рассмотрения заявки заемщика в дополнение к действующей методике анализа финансового положения заемщика с целью осуществления более комплексного анализа на основе всей имеющейся информации в отношении заемщика. Нормативно-правовой базой предложенного проекта служат законодательные акты, регламентирующие основания признания судом юридического лица банкротом. Проект направлен на оценку финансового положения потенциального заемщика и выявление признаков состояния близости к банкротству путем проведения анализа платежеспособности, финансовой устойчивости и деловой активности, проведения анализа и оценки реальных возможностей восстановления платежеспособности предприятия и выявления признаков банкротства заемщика. Данный проект является эффективным, так как сумма от ущерба, который удалось избежать превышает затраты на его внедрение. Таким образом, проект предполагает оценку финансового положения и выявление признаков состояния близости к банкротству, что, в свою очередь, способствует минимизации и предупреждению кредитного риска еще на этапе анализа финансового положения потенциального заемщика. Совершенствование системы управления кредитным риском коммерческого банка «Уральский Промышленный Банк» (акционерное общество) путем улучшения оценки финансового положения заемщика способствует повышению качества активов и уменьшению доли просроченных ссуд за счет снижения доли проблемных заемщиков, что, в свою очередь, позволит повысить финансовые результаты деятельности банка. Внедрение проекта способствует предупреждению и снижению кредитного риска.
Таким образом, денежные средства, которые удалось сохранить благодаря предотвращению ущерба, коммерческий банк «Уральский Промышленный Банк» (акционерное общество) может использовать более эффективно и направить их на менее рисковые и более доходные операции, что в целом может способствовать улучшению финансовых результатов деятельности коммерческого банка.
В ходе исследования были сформированы выводы, раскрывающие поставленные задачи:
1. Экономическая безопасность банковской системы страны является одним из важнейших условий безопасности ее экономической системы. Поддержание экономической безопасности отдельно взятого банка будет формировать экономическую безопасность банковской системы. В системе экономической безопасности банка одним из основных рисков является кредитный риск. Кредитный риск - представляет собой риск возникновения убытков у банка в результате частичного или полного неисполнения заемщиков своих обязательств перед банком в соответствии с условиями договора. Управление риском представляет собой комплекс мер, который направлен на минимизацию вероятности реализации кредитного риска и его последствий в случае его наступления. Методы управления кредитным риском способствуют эффективности управления в случае соблюдения таких условий как наличие достаточно квалифицированных специалистов и построения хорошо налаженной организации процесса управления. Под кредитоспособностью заемщика понимается его возможность и желание своевременно и в полном объеме рассчитываться по своим долговым обязательствам с банком. Основной целью проведения оценки кредитоспособности заемщика, поставленной перед банковскими работниками в сфере кредитования, является проведение анализа финансового положения потенциального заемщика. Стоит отметить, что оценка кредитоспособности представляет собой один из основных способов предупреждения или минимизации кредитного риска еще до решения о выдачи ссуды. Методы анализа и оценки кредитоспособности заемщика различаются в зависимости от того кем является заемщик - юридическим лицом или физическим и, соответственно, не всегда методы, применяемые в отношении оценки кредитоспособности юридического лица, могут быть применены к физическому лицу. Методики анализа кредитоспособности, используемые в большинстве кредитных организаций Российской Федерации являются унифицированными. Рассмотрев нормативно-правовое регулирование в области оценки кредитоспособности заемщика можно сделать вывод о том, что основным источником правовых отношений в данной области является Положение 590 -П. В данном положении урегулированы вопросы оценки кредитного риска, отражена процедура формирования резерва и представлен порядок определения размера расчетного резерва, установлены особенности надзора за порядком формирования резерва.
2. «Уральский Промышленный Банк» (акционерное общество) - является небольшим региональным банком по размеру активов. Банк предоставляет своим клиентам широкий спектр продуктов и услуг, при этом, основными видами деятельности банка являются следующие виды: привлечение депозитов, предоставление кредитов, обслуживание счетов клиентов и расчетно-кассовое обслуживание. В настоящее время в банке разработана и реализована организационная структура, в которой отсутствует конфликт интересов. Стоит отметить, что данная структура соответствует основным принципам управления банковскими рисками. Наибольшее влияние на формирование результата деятельности банка оказали такие банковские операции, как кредитование, осуществление операций с ценными бумагами, вкладные и расчетно-кассовые операции. При кредитовании юридических лиц банк продолжает ориентироваться на малый и средний бизнес. Наиболее негативное влияние на формирование результата деятельности оказали сформированные резервы. Согласно полученным результатам анализа системы управления кредитным риском в коммерческом банке, можно сделать вывод о том, что система управления кредитным риском в коммерческом банке АО «УРАЛПРОМБАНК» удовлетворяет требованиям, установленным банковским законодательством, но является недостаточно эффективной. Недостаточность эффективности была выявлена по результатам оценки активов, которые показали, что состояние активов АО «УРАЛПРОМБАНК» оценивается как «удовлетворительное», но можно отметить тенденцию к улучшению ситуации, а именно, значение обобщающего результата приближается к оценке «хорошо». Значение показателя концентрации кредитных рисков существенно ниже порога, что свидетельствует о низкой концентрации кредитных рисков. Это может быть обосновано кредитной политикой, направленной на снижение риска концентрации. Наиболее негативное влияние на значение обобщающего результата оказали такие показатели как показатель качества ссуд и показатель доли просроченных ссуд, что может свидетельствовать о том, что большую часть кредитного портфеля составляют обесцененные ссуды (ссуды II-V категорий качества), а также наличие просроченной задолженности свыше 180 дней. Стоит отметить, что данное негативное влияние на протяжении всего исследуемого периода снижается и на конец периода уменьшилось почти в 2 раза. Оценка капитала и ликвидности АО «УРАЛПРОМБАНК» показала, что в течение всего исследуемого периода состояние капитала и уровень ликвидности банка стабильны и оцениваются как «хорошее». В системе управления рисками коммерческого банка кредитный риск признан одним из значимых рисков. Управление кредитным риском на уровне заемщиков банка, осуществляет такое подразделение банка как управление кредитования. Одним из внутренних документов банка, определяющим процедуры по управлению кредитным риском помимо Стратегии является также Положение о РВПС АО «УРАЛПРОМБАНК». Важное механизмом управления кредитным риском является формирование необходимых резервов, потому что данный способ минимизации рисков является одним из основных механизмов управления кредитным риском в банке и определяет возможность банка покрыть возможные потери за счёт собственных средств банка.
3. В качестве направления улучшения деятельности коммерческого банка «Уральский Промышленный Банк» (акционерное общество) выбрано совершенствование системы управления кредитным риском в деятельности коммерческого банка «Уральский Промышленный Банк» (акционерное общество) путем разработки методики по выявлению признаков банкротства заемщика. Выбор данного направления обоснован комплексным подходом, связанным со слабыми сторонами коммерческого банка. В процессе управления кредитными рисками, важную роль играет оценка кредитного риска на стадии рассмотрения заявки заёмщика. Разработанный проект предлагается применять на стадии рассмотрения заявки заемщика в дополнение к действующей методике анализа финансового положения заемщика с целью осуществления более комплексного анализа на основе всей имеющейся информации в отношении заемщика. Нормативно-правовой базой предложенного проекта служат законодательные акты, регламентирующие основания признания судом юридического лица банкротом. Проект направлен на оценку финансового положения потенциального заемщика и выявление признаков состояния близости к банкротству путем проведения анализа платежеспособности, финансовой устойчивости и деловой активности, проведения анализа и оценки реальных возможностей восстановления платежеспособности предприятия и выявления признаков банкротства заемщика. Данный проект является эффективным, так как сумма от ущерба, который удалось избежать превышает затраты на его внедрение. Таким образом, проект предполагает оценку финансового положения и выявление признаков состояния близости к банкротству, что, в свою очередь, способствует минимизации и предупреждению кредитного риска еще на этапе анализа финансового положения потенциального заемщика. Совершенствование системы управления кредитным риском коммерческого банка «Уральский Промышленный Банк» (акционерное общество) путем улучшения оценки финансового положения заемщика способствует повышению качества активов и уменьшению доли просроченных ссуд за счет снижения доли проблемных заемщиков, что, в свою очередь, позволит повысить финансовые результаты деятельности банка. Внедрение проекта способствует предупреждению и снижению кредитного риска.
Таким образом, денежные средства, которые удалось сохранить благодаря предотвращению ущерба, коммерческий банк «Уральский Промышленный Банк» (акционерное общество) может использовать более эффективно и направить их на менее рисковые и более доходные операции, что в целом может способствовать улучшению финансовых результатов деятельности коммерческого банка.
ИЛИ
Поиск аналога
📕 Список литературы
🖼 Скриншоты
🛒 Оформить заказ
⚡ Работу высылаем в течении 5 минут после оплаты.