Введение 5
1 Теоретические основы кредитования в РФ 7
1.1 История развития банковской системы в России 7
1.2. Теоретические основы кредита в современной экономике 13
1.3. Классификационные признаки банковского кредита 19
2 Банковские кредитные операции на примере ПАО Сбербанк 23
2.1 Технико-экономическая характеристика ПАО Сбербанк 23
2.2. Сравнительная характеристика кредитных операций ПАО Сбербанк .... 28
2.3. Структура размещения средств физических и юридических лиц ПАО
Сбербанк на примере отделения № 8213/044 г. Тольятти 35
3 Разработка мероприятий по совершенствованию качества кредитного
портфеля ПАО Сбербанк на примере отделения № 8213/044 г. Тольятти 42
3.1 Анализ кредитного портфеля физических и юридических лиц ПАО
Сбербанк на примере отделения № 8213/044 г. Тольятти 42
3 Рекомендации по привлечению кредиторов для ПАО Сбербанк 46
Список используемой литературы и используемых источников 52
Приложение А Бухгалтерский баланс 2021 58
Приложение Б Бухгалтерский баланс 2020 60
Приложение В Территориальные банки ПАО Сбербанк 62
Приложение Г Кредитные программы на жилье ПАО Сбербанк г. Тольятти 63 Приложение Д Перечень моделей автомобилей, кредитуемых на условиях Программы «Автокредит с государственным субсидированием» 64
Приложение Е Кредитные программы ПАО Сбербанк г. Тольятти выдаваемых корпоративным клиентам 66
Приложение Ж Размещение средств физических лиц в период с 2019 по 2021 года 67
Приложение З Размещение средств юридических лиц в период с 2019 по 2021 года 68
Приложение И Изменение удельного веса кредитного портфеля физических лиц за 2019 - 2021 года 69
Приложение К Изменение удельного веса кредитного портфеля юридических лиц за 2019 - 2021 года 70
Функционирование рыночной экономики России во многом зависит от деятельности коммерческих банков, так как коммерческие банки играют огромную роль в кредитной системе государства.
Наиболее доходный вид деятельности любого коммерческого банка является кредитование, что приносит банку наивысший доход. Для осуществления кредитных операций коммерческий банк формирует кредитный портфель.
Темой данной работы является «Банковские кредитные операции: значение, виды и пути совершенствования».
Актуальность бакалаврской работы состоит в том, что у предприятий всех форм собственности всё чаще объективно возникает потребность привлечения заемных средств, для осуществления своей деятельности и извлечения прибыли. Наиболее распространенной формой привлечения средств является получение банковской ссуды по кредитному договору. На данном этапе все большая роль отводится банковскому кредиту, который способен разрешить проблему неплатежей и нехватки оборотных средств у предприятий, подготовить ресурсы для подъема производства. В настоящее время кредиты физическим лицам позволяют достичь желанной цели немедленно, когда им это необходимо. Благодаря кредитованию любой человек может приобрести машину, бытовую технику, мебель, слетать в отпуск, отдохнуть, сделать ремонт в квартире, получить образование и даже приобрести недвижимость, не дожидаясь полного накопления необходимой для этого суммы.
Цель бакалаврской работы: изучить теоретические основы кредитования в РФ, проанализировать банковские кредитные операции на примере ПАО Сбербанк и дать рекомендации по привлечению новых кредиторов для ПАО Сбербанк г. Тольятти.
Для раскрытия поставленной цели необходимо рассмотреть следующие задачи:
- история развития банковской системы в России;
- теоретические основы кредита в современной экономике;
- классификационные признаки банковского кредита;
- технико-экономическая характеристика ПАО Сбербанк;
- структуру размещения средств физических и юридических лиц ПАО Сбербанк на примере отделения № 8213/044 г. Тольятти;
- анализ кредитного портфеля физических и юридических лиц ПАО Сбербанк на примере отделения № 8213/044 г. Тольятти.
Предметом бакалаврской работы являются банковские кредитные операции. Объектом исследования является Автозаводское отделение № 8213/044 ПАО «Сбербанк» г. Тольятти.
Первый раздел бакалаврской работы состоит из теоретического материала по теме «Банковские кредитные операции: значение и виды». В ней рассматриваются: история развития банковской системы РФ, теоретические основы кредита в современной экономике и классификационные признаки банковского кредита. Второй раздел анализирует практический материал про банковские кредитные операции на примере ПАО Сбербанк. В этом разделе подробно рассматриваются: технико-экономическая характеристика ПАО Сбербанк, сравнительная характеристика кредитных операций ПАО Сбербанк, структура размещения средств физических и юридических лиц ПАО Сбербанк на примере отделения № 8213/044 г. Тольятти и анализ кредитного портфеля физических и юридических лиц ПАО Сбербанк на примере отделения № 8213/044 г. Тольятти. Третий раздел - это разработка рекомендаций по привлечению кредиторов для ПАО Сбербанк г. Тольятти.
Для написания бакалаврской работы мы использовали учебно-методическую литературу и официальный сайт ПАО Сбербанк Самарской области.
Проведенное нами исследование качества кредитных портфелей физических и юридических лиц Автозаводского отделения №8213/044 ОАО «ПАО Сбербанк» г. Тольятти в современных условиях позволяет вынести в заключении следующие обобщенные положения и выводы.
Банк по своему назначению должен являться одним из наиболее надежных институтов общества, представлять основу стабильности экономической системы. В современных условиях неустойчивой правовой и экономической среды банки должны не только сохранять, но и приумножать средства своих клиентов практически самостоятельно, ввиду отсутствия государственной поддержки и опоры. В этих условиях профессиональное управление банковскими рисками, оперативная идентификация и учет факторов риска в повседневной деятельности приобретают первостепенное значение.
В современном мире сохраняется высокий уровень уязвимости банковского сектора, недоверие клиентов к кредитным организациям. Сохраняются также высокие риски кредитования, обусловленные неэффективной структурой экономики, дефектами управления и низкой транспарентностью многих предприятий.
Кредитные операции - основа банковского бизнеса, поскольку являются главной статьей доходов банка. Но эти операции связаны с риском невозврата ссуды (кредитным риском), которому в той или иной мере подвержены банки в процессе кредитования клиентов.
Эффективное управление кредитным портфелем начинается с тщательной разработки кредитной организацией политики кредитования, которая реализуется в документ, утвержденный и периодически пересматриваемый советом директоров или правлением кредитной организации. В нем должны быть сформулированы цели и задачи при предоставлении денежных средств в части обеспечения высокого качества активов, прибыльности данного направления деятельности. Кредитный портфель - это характеристика структуры и качества выданных суд, классифицированных по определенным критериям. Одним из таких критериев, применяемых в зарубежной и отечественной практике, является степень кредитного риска. Поэтому критерию определяется качество кредитного портфеля. Анализ и оценка качества кредитного портфеля позволяют менеджерам банка управлять его ссудными операциями.
Управление кредитным портфелем имеет несколько этапов: выбор критериев оценки качества отдельно взятой ссуды; определение основных групп ссуд с указанием связанных с ними процентов риска; оценка каждой выданной банком ссуды исходя из избранных критериев, т.е. отнесение ее к соответствующей группе; определение структуры кредитного портфеля в разрезе классифицированных ссуд; оценка качества кредитного портфеля в целом; анализ факторов, оказывающих влияние на изменение структуры кредитного портфеля в динамике; определение суммы резервного фонда, адекватного совокупного риску кредитного портфеля банка; разработка мер по улучшению качества кредитного портфеля. Основополагающим моментом в управлении кредитным портфелем банка является выбор критериев оценки качества отдельно взятой ссуды.
Повышение доходности кредитных операций и снижение риска по ним - две противоположные цели. Как и во всех сферах финансовой деятельности, где наибольшие доходы инвесторам приносят операции с повышенным риском, повышенный процент за кредит является платой за риск в банковском деле. Таким образом, при формировании кредитного портфеля банк должен придерживаться общего для всех инвесторов принципа - сочетать высокодоходные и достаточно рискованные вложения с менее доходными, но менее рискованными направлениями кредитования.
Было выявлено, что качеством кредитного портфеля банка можно управлять путем проведения комплекса мероприятий, направленных на ужесточение требований к заемщику и повышению диверсифицированности кредитного портфеля банка.
Недостаточная проработанность Банком России проблемы управления кредитным риском существенно усложняет управление качеством кредитных портфелей коммерческих банков России.
Проанализировав кредитный портфель Сбербанка России можно сделать следующие выводы:
Главной целью Сбербанка России является укрепление ведущих позиций в основных сегментах российского финансового рынка, прежде всего на рынках банковского обслуживания населения и корпоративных клиентов. Основными инструментами достижения данной цели Сбербанк считает разработку и реализацию четкой клиентской политики, учитывающей потребности различных групп клиентов, внедрение модели ведения бизнеса, ориентированной в первую очередь на клиентов, с целью улучшения условий и повышения качества обслуживания клиентов, расширения спектра продуктов и услуг. В частности, предполагается повысить информационную прозрачность Банка.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
