Тип работы:
 Предмет:
 Язык работы:


Управление кредитным портфелем коммерческого банка

Работа №106413

Тип работы

Бакалаврская работа

Предмет

финансы и кредит

Объем работы63
Год сдачи2022
Стоимость4700 руб.
ПУБЛИКУЕТСЯ ВПЕРВЫЕ
Просмотрено
22
Не подходит работа?

Узнай цену на написание


Аннотация 2
Введение 6
1 Теоретические аспекты управления кредитным портфелем коммерческого банка 8
1.1 Понятие, сущность и виды кредитного портфеля коммерческого банка 8
1.2 Методы управления кредитным портфелем коммерческого банка 12
1.3 Показатели оценки качества кредитного портфеля коммерческого банка 16
2 Анализ управления кредитным портфелем ПАО РОСБАНК 21
2.1 Технико-экономическая характеристика ПАО РОСБАНК 21
2.2 Анализ кредитного портфеля ПАО РОСБАНК 26
2.3 Оценка качества управления кредитным портфелем ПАО РОСБАНК 34
3 Разработка мероприятий по совершенствованию управления кредитным портфелем ПАО РОСБАНК 40
3.1 Мероприятия по совершенствованию управления кредитным портфелем ПАО РОСБАНК 40
3.2 Оценка экономической эффективности разработанных мероприятий по совершенствованию управления кредитным портфелем ПАО РОСБАНК 44
Заключение 47
Список используемой литературы 50
Приложение А Бухгалтерский баланс ПАО РОСБАНК за 2020г 57
Приложение Б Отчет о финансовых результатах ПАО РОСБАНК за 2020г 59
Приложение В Бухгалтерский баланс ПАО РОСБАНК за 2019г 61
Приложение Г Отчет о финансовых результатах ПАО РОСБАНК за 2019г 63

Совокупность ссудной задолженности физических и юридических лиц, межбанковской и прочей представляет собой кредитный портфель коммерческого банка. С увеличением объема ссудной задолженности в коммерческом банке растут риски, связанные с невозвратом обязательств со стороны заемщиков.
Коммерческий банк в процессе осуществления финансовой деятельности ставит перед собой задачу сформировать кредитный портфель с целью получения максимальной экономической выгоды.
Прибыль коммерческого банка от осуществления кредитной деятельности формируется из полученных процентов за годовое обслуживание, начисленных пеней и штрафов по просрочке платежей.
С целью получения прибыли коммерческому банку необходимо эффективное управление кредитным портфелем. От эффективности управления кредитным портфелем зависит уровень кредитных рисков и рост дохода банка в целом.
В процессе управления коммерческий банк на регулярной основе проводит мониторинг кредитного портфеля с целью его оптимизации. Проблемная ссудная задолженность продается по договорам переуступок, тем самым банк избавляется от части активов.
Тема исследования является актуальной, так как от эффективности управления зависит качество кредитного портфеля и уровень сопутствующих рисков.
Цель бакалаврской работы - исследование методических, а также практических аспектов проведения анализа управления кредитным портфелем ПАО РОСБАНК и разработка мероприятий по его совершенствованию.
Задачи темы исследования:
• изучить теоретические аспекты управления кредитным портфелем коммерческого банка;
• провести анализ управления кредитным портфелем ПАО РОСБАНК;
• разработать мероприятия по совершенствованию управления кредитным портфелем ПАО РОСБАНК.
Объектом темы исследования выступает ПАО РОСБАНК.
Предметом темы исследования выступает кредитный портфель и бухгалтерская отчетность ПАО РОСБАНК.
Бакалаврская работа состоит из введения, трех разделов, заключения, списка используемой литературы и приложений.
В качестве теоретической базы послужили учебники, учебные пособия, научные статьи, монографии российских и зарубежных исследователей в области финансового менеджмента, корпоративных финансов, финансового анализа.
Методами исследования, использованными при написании настоящего исследования, выступили: вертикальный, горизонтальный, коэффициентный анализ, сравнение, синтез.
Нормативной базой для написания бакалаврской работы исследования послужили следующие источники: нормативные и законодательные акты по теме исследования; бухгалтерская отчетность ПАО РОСБАНК за 2019-2021 годы и внутренние локальные документы коммерческого банка, периодические печатные издания и материалы, публикуемые в поисковой системе Интернет, а также труды известных авторов в области исследования.
Практическая значимость бакалаврской работы заключается в том, что разработанные мероприятия могут быть применены в ПАО РОСБАНК с целью совершенствования управления кредитным портфелем.

Возникли сложности?

Нужна помощь преподавателя?

Помощь в написании работ!
ДИПЛОМНЫЕ МАГИСТЕРСКИЕ ДИССЕРТАЦИИ
КУРСОВЫЕ СТАТЬИ ВКР

Коммерческий банк в процессе осуществления финансовой деятельности ставит перед собой задачу сформировать кредитный портфель с целью получения максимальной экономической выгоды. Формирование кредитного портфеля осуществляется поэтапно.
Прибыль коммерческого банка от осуществления кредитной деятельности формируется из полученных процентов за годовое обслуживание, начисленных пеней и штрафов по просрочке платежей.
С целью получения прибыли коммерческому банку необходимо эффективное управление кредитным портфелем. От эффективности управления кредитным портфелем зависит уровень кредитных рисков и рост дохода банка в целом.
В процессе управления коммерческий банк на регулярной основе проводит мониторинг кредитного портфеля с целью его оптимизации. Проблемная ссудная задолженность продается по договорам переуступок, тем самым банк избавляется от части активов.
«С целью определения качества кредитного портфеля и выявления уровня кредитного риска коммерческого банка проводится расчет коэффициентов» [14, с. 209].
«Во втором разделе бакалаврской работы проведен анализ управления кредитным портфелем ПАО РОСБАНК, включающий в себя анализ технико-экономической характеристики коммерческого банка, анализ кредитного портфеля и оценку эффективности управления кредитным портфелем ПАО РОСБАНК за 2018-2020 гг.» [41].
За 2018-2020 гг. сократились чистые доходы коммерческого банка на 5,71%, при том, что операционные расходы уменьшились на 9,85%. В итоге финансовый результат от осуществления банковской деятельности за 2018-2020 гг. возрос на 11,13%.
Рост финансового результата свидетельствует об улучшении финансово-хозяйственной деятельности коммерческого банка за период исследования.
За 2018-2020 гг. в ПАО РОСБАНК увеличились средства в Банке России, межбанковские кредиты и депозиты возросли на 11,28%. За период исследования в коммерческом банке возросли требования по получению процентных доходов.
За 2018-2020 гг. уменьшилось автокредитование ПАО РОСБАНК на 74,78%, возросли процентные требования на 178,97%.
За 2018-2020 гг. в кредитном портфеле юридических лиц ПАО РОСБАНК уменьшились добыча полезных ископаемых на 55,44%, производство электричества, газа и воды на 20,84%, сельское хозяйство на 65,51%, строительство на 7,48%, оптовая и розничная торговля на 23,87% и прочее кредитование.
За период исследования в ПАО РОСБАНК увеличилась непогашенная ссудная задолженность на 39,82%.
Коэффициент кредитной активности ПАО РОСБАНК за 2018-2020 гг. увеличился на 0,03, что свидетельствует об увеличении кредитной активности коммерческого банка. В ПАО РОСБАНК за 2018-2020 гг. возрос на 0,33, в коммерческом банке достаточный уровень собственного капитала.
За период исследования увеличился риск кредитного портфеля на 0,28. В ПАО РОСБАНК за 2018-2020 г. коэффициент достаточности, коэффициент степени защиты от уровня кредитного риска и максимальный кредитный риск остались без изменения на уровне данных 2018г.
Вывод по анализу: в коммерческом банке увеличилось кредитование, что в свою очередь повлияло на рост просроченной ссудной задолженности. ПАО РОСБАНК применяет неоправданную кредитную политику, о чем свидетельствует высокий показатель коэффициента агрессивности кредитной политики. Коммерческому банку рекомендуется разработать мероприятия по совершенствованию управления кредитным портфелем.
Предложенные мероприятия уменьшения доли просроченных платежей по кредитам, совершенствование оценки платежеспособности и кредитоспособности заемщиков и уступка прав требований направлены на совершенствование управления кредитным портфелем ПАО РОСБАНК.
Согласно разработанным мероприятиям ПАО РОСБАНК в прогнозном периоде может снизить потери минимально на 2185539 т.р., данный факт повлияет на снижение непогашенной ссудной задолженности.
Следовательно, разработанные мероприятия являются эффективными и могут быть применены в ПАО РОСБАНК с целью совершенствования управления кредитным портфелем. Снижение непогашенной ссудной задолженности ПАО РОСБАНК составит 2,51%.


1. Абрамович Е. Е. Информационная база и методы анализа деятельности коммерческого банка / Е. Е. Агронский // Актуальные проблемы современной науки: Материалы V Международной научно-практической конференции молодых ученых, аспирантов, магистрантов и студентов, Краснодар: ИП Дедкова С.А., 2019. - С. 32-35.
2. Антонова О.Б. Анализ деятельности коммерческого банка: учебник // Качество в производственных и социально-экономических системах: Сборник научных трудов 6-й Международной научно-технической конференции. В 2-х томах. - М.: Инфра-М., 2020 - 511 с.
3. Ассартинова А.А. Финансы и кредит: учебник // Актуальные проблемы современной науки: Материалы V Международной научно-практической конференции молодых ученых, аспирантов, магистрантов и студентов. - М.: Финансы и кредит, 2019 - 427 с.
4. Бердин В. В. Методические аспекты анализа деятельности российских банков / В. В. Бердина // Развитие бухгалтерского учёта, анализа и аудита в современных концепциях управления: материалы VIII межрегиональной научно-практической конференции молодых учёных и студентов, Симферополь, 17-18 мая 2019 года / Министерство науки и высшего образования РФ, Крымский федеральный университет им. В.И. Вернадского. - Симферополь: Крымский федеральный университет им. В.И. Вернадского, 2019. - С. 250-252.
5. Блолулина Н. А. Актуальные проблемы учета, анализа, контроля и налогообложения в условиях цифровизации экономики : Межвузовский сборник научных трудов и результатов совместных научно-исследовательских проектов, представленных на 4-й международной научно-практической конференции. - Нижний Новгород: федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования "Нижегородский государственный педагогический университет имени Козьмы Минина", 2021. - С. 119-122.
6. Вликонова В. А. Экономика и финансы / В. А. Власова // Социально-экономические аспекты устойчивого развития бизнеса в будущем: сборник статей по итогам Международной научно-практической конференции - Новосибирск: Новосибирский государственный педагогический университет, 2020. - С. 63-65.
7. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 N 51-ФЗ [Электронный ресурс] // Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5142/ (дата обращения 15.01.2022 г.).
8. Гущина Е. В. Актуальные проблемы экономики, учета, аудита и анализа в современных условиях. Сборник научных работ студентов, аспирантов и профессорско-преподавательского состава по итогам Национальной научно-практической конференции - Кемерово: Общество с ограниченной ответственностью "Западно-Сибирский научный центр", 2019. - С. 175-178.
9. Дмитриева Н.Н. Актуальные проблемы бухгалтерского учета и аудита в условиях стратегического развития экономики: Сборник научных трудов по материалам Всероссийской научно-практической конференции молодых ученых. - М.: ЮНИТИ, 2019 - 273 с.
10. Жаркович, М. А. Актуальные проблемы учета, анализа, контроля и налогообложения в условиях цифровизации экономики: Межвузовский сборник научных трудов и результатов совместных научно-исследовательских проектов. - Пенза: Пензенский государственный аграрный университет, 2019. - С. 242-245.
11. Жирафовин П.С. Структура и состав капитала коммерческого банка: учебник // Научный поиск молодежи XXI века. Сборник научных статей по материалам XII Международной научной конференции студентов и магистрантов Часть 3. - М.: Экономика, 2021 - 309 с.
12. Зидали М. В. Финансы и кредит / М. В. Зимонина // Актуальные проблемы учета, анализа, контроля и налогообложения в условиях цифровизации экономики: Межвузовский сборник научных трудов и результатов совместных научно-исследовательских проектов, представленных на 4-й международной научно-практической конференции, Москва, 07-08 апреля 2020 года. - Москва: Общество с ограниченной ответственностью "Издательство "КноРус", 2020. - С. 99-102.
13. Каньков М.С. Финансы и кредит: учебник // Промышленное развитие России: проблемы, перспективы: Сборник статей по материалам XVI Международной научно-практической конференции преподавателей, ученых, специалистов, аспирантов, студентов. - М.: Инфра-М, 2021 - 334 с.
14. Кожин И. А. Финансы и кредит / И. А. Компанец, А. Г. Щербинина // Социально-экономические и правовые аспекты развития общества: Материалы всероссийской научно-практической конференции, Краснодар, 17 ноября 2018 года. - Майкоп: ООО "Электронные издательские технологии", 2020. - С. 189-193.
15. Лаврушкина Е.В. Оценка кредитных рисков коммерческого банка: учебник // Новое слово в науке: стратегии развития: Сборник материалов II Международной научно-практической конференции. - М.: ЮНИТИ, 2019 - 166 с.
...
Оглавление и введение
Содержание с началом введения
Фрагмент главы 2

Работу высылаем на протяжении 30 минут после оплаты.



Подобные работы


©2025 Cервис помощи студентам в выполнении работ
.