Тема: Социально-направленная инвестиционная деятельность коммерческого банка как составляющая общей финансовой политики

Коммерческая деятельность банков напрямую влияет на общество, в котором они функционируют, а будущие успехи в бизнесе тесно связаны с ключевыми общественными ценностями. Учитывая специфику деятельности коммерческих банков, доверие становится одним из важнейших условий нормально функционирующего рынка банковских услуг, а уровень получаемой прибыли все больше обусловливает не технология оказания услуг, а правильное позиционирование банков в социальной среде, основанное на социальной ответственности и репутации. Уровень социально ответственного поведения банков оказывает непосредственное влияние не только на устойчивое развитие общества, но и на устойчивость самих банков. Понятие социально-направленной инвестиционной политики объединило вместе благотворительность и бизнес, дав новые подходы и возможности оказания необходимой социальной помощи, привнеся элементы планирования, управления и контроля.
Современный этап развития российской экономики требует от бизнес- структур учета ряда факторов, выходящих далеко за рамки классической экономической теории. Сегодня эффективный менеджмент предполагает тесное взаимодействие компании со всеми заинтересованными сторонами, создание конструктивного диалога между ними, поиск взаимовыгодных решений и их эффективную реализацию. Представляется очевидным, что в таких условиях одним из важнейших институтов развитой рыночной экономики становится корпоративная социальная ответственность.
Принципы социально-направленной инвестиционной политики в целом и корпоративной социальной ответственности в частности являются сравнительно новыми для российского банковского сектора, что обуславливает достаточно низкую степень проработки данной темы в различных научных материалах. На сегодняшний день не существует методических материалов, стандартизирующих различные подходы к социально-направленной инвестиционной политике, не определена и не описана необходимость внедрения данной политики в общую финансовую стратегию коммерческих банков. Действительно, на текущий момент только некоторые крупнейшие банковские организации целенаправленно осуществляют деятельность в сфере корпоративной социальной ответственности. Только опыт данных организаций, предпринимающих последовательные шаги в данном направлении, а также результаты реализации тех или иных социально-направленных инвестиционных проектов позволяет сформировать первичное представление об эффективности данного направления деятельности коммерческих банков в российской экономике.
Актуальность рассматриваемого вопроса обусловлена тем, что на текущий момент для эффективного и последовательного развития банковского бизнеса существует необходимость анализа новых тенденций развития общества. При этом внедрение эффективного механизма социального инвестирования может стать разумным откликом на изменение ожиданий и требований общества от бизнеса, а также способом повышения конкурентоспособности компании на рынке и достижению целевой экономической эффективности.
Исходя из вышесказанного, можно определить и сформулировать основную цель магистерской диссертации: на основе рассмотрения возможных способов интеграции принципов корпоративной социальной ответственности разработать локальный банковский регламент, который позволит реализовать социально-направленную политику в рамках текущей деятельности коммерческого банка.
В соответствии с указанной целью были поставлены следующие задачи:
- рассмотрение понятия корпоративной социальной ответственности как одной из неотделимых составляющих общей финансовой стратегии банка;
• обоснование актуальности реализации коммерческими банками социальных инвестиционных проектов в современной рыночной экономике;
• изучение основных тенденций, характерных для деятельности коммерческих банков в области корпоративной социальной ответственности;
• анализ объемов и основных направлений социального инвестирования в банковском секторе России в 2016-2017 гг.;
• оценка предполагаемой эффективности наиболее крупных социальных проектов, реализуемых определенными коммерческими банками;
• выявление основных проблем, препятствующих развитию корпоративной социальной ответственности в банковском секторе России;
• изучение деятельности ПАО КБ «УБРиР» в области корпоративной социальной ответственности, выявление существующих зон роста компании в данном направлении в соответствии с лучшими международными и российскими практиками;
• разработка нормативного документа, регламентирующего деятельность ПАО КБ «УБРиР» в области корпоративной социальной ответственности и предлагаемого к использованию банку в данном направлении.
Предметом данной исследовательской работы являются используемые коммерческими банками способы внедрения принципов корпоративной социальной ответственности в текущую деятельность организации.
Объект исследования - социально-направленная инвестиционная политика как одна из приоритетных составляющих общей финансовой стратегии банка.
Теоретической основой для написания магистерской диссертации послужила научная литература, нормативные и законодательные акты, учебные пособия по дисциплинам «Организация деятельности коммерческого банка», «Корпоративные финансы», «Инвестиции», а также публикации в научных журналах.
Наиболее точно и развернуто вопрос социально-направленной инвестиционной деятельности коммерческих банков освещают такие российские авторы как Антонюк Г.А., Аитов Н.А., Лапин Н.И., Дридзе Т.М., Никонова И.А. и другие. При выполнении анализа объемов и приоритетных направлений социального инвестирования в банковском секторе в практической части была использована годовая финансовая и нефинансовая отчетность коммерческих банков, полученная на официальных интернет- сайтах банков. Для разработки локального документа в области корпоративной социальной ответственности, предлагаемого к использованию в ПАО «УБРиР», был использован международный стандарт 180 26000 «Руководство по социальной ответственности», лучшие практики российских коммерческих банков (ПАО «Сбербанк», АО «Альфа-Банк», ПАО «Банк ВТБ») в области регламентирования и документирования социальной деятельности...
Купить

Теоретические исследования в области социально-направленной инвестиционной политики и корпоративной социальной ответственности коммерческих банков позволили сделать следующий рад выводов по данной магистерской диссертации, которые легли в основу разработки «Политики в области корпоративной социальной ответственности», предлагаемой к использованию ПАО КБ «УБРиР» и регламентирующей деятельность банка в данном направлении:
1. В условиях рыночной экономики коммерческим банкам становится недостаточно предоставлять клиентом качественный сервис. Учитывая специфику деятельности коммерческих банков, доверие становится одним из важнейших условий нормально функционирующего рынка банковских услуг, а уровень получаемой прибыли все больше обуславливает не технология оказания услуг, а правильное позиционирование банков в социальной среде, основанное на социальной ответственности и репутации. Конкуренция в банковском секторе превратилась в стратегическую проблему и стала приоритетным фактором, помогающим осознать экономическую полезность социально ответственного поведения.
2. Корпоративная социальная ответственность представляет собой добровольный вклад компании в развитие общества в социальной, экономической и экологической сферах, связанный напрямую с ее основной деятельностью и осуществляемый преимущественно дополнительно к требованиям законодательства Российской Федерации и нормам международного права. Иными словами, социальная ответственность представляет собой ответственность организации за воздействие ее решений и деятельности на общество и окружающую среду через прозрачное и этичное поведение, содействующее устойчивому развитию благосостояния общества, учитывающее интересы всех заинтересованных сторон, соответствующее применяемому законодательству.
3. Социальная ответственность является базовой идеологией корпоративного управления в банковской сфере, задает векторы экономического и социального развития банка, позволяет скоординировано и сбалансировано осуществлять операционное управление деятельностью организации с целью обеспечения устойчивого развития общества в целом. Принципы корпоративной социальной ответственности должны внедряться в деятельность компаний на системной основе и быть интегрированными во все бизнес-процессы. При принятии определенных инвестиционных решений компаниям необходимо учитывать не только экономические, но также социальные и экологические факторы, что позволит им управлять влиянием своей деятельности на общество и окружающую среду и быть подотчетным за него. Следование принципам социальной ответственности способствует более эффективному достижению компаниями их стратегических целей, так как позволяет осуществлять долгосрочные инвестиции в создание благоприятного социального окружения.
В рамках практической части магистерской диссертации были рассмотрены лучшие практики крупнейших коммерческих банков в области корпоративной социальной ответственности, а также выявлены основные проблемы, препятствующие развитию данного направления в банковском секторе России. Так, проведенные в данном направлении исследования позволяют проследить характерную тенденцию увеличения объемов социально-направленных инвестиций в российском банковском секторе . Одновременно с этим финансовая норма участия коммерческих банков в различных социальных проектах не сформирована, разброс благотворительных и социально-направленных инвестиций в отношении к прибыли по сектору очень вариативен. В большинстве случаев значительный процент от прибыли отчисляют на социально-направленные инвестиционные проекты и корпоративную социальную ответственность именно те коммерческие банки, деятельность которых является публичной, а социальная политика выступает частью общей финансовой стратегии компании. Перечень направлений, в которых реализуются банковские социальные проекты в России, достаточно широк - это развитие образования, спорта, культуры, муниципальной социальной инфраструктуры, независимых СМИ, муниципального управления, поддержка общественных инициатив и талантливой молодежи, экология и экологическая безопасность, энергосбережение и бережливое производство. Одновременно с этим четко определенные и выстроенные стратегии социального инвестирования есть, к сожалению, у незначительного количества российских банков. Современная банковская система России находится только лишь в процессе формирования модели развития и интеграции корпоративной социальной ответственности, основы которой базируются на принципах непрерывного цикла адаптации сотрудников к нормам социальной ответственности, повышения лояльности клиентов, делового и взаимовыгодного взаимодействия с заинтересованными сторонами. В качестве основных направлений развития и популяризации корпоративной социальной ответственности российских банков можно выделить принятие и использование имеющихся зарубежных практик крупнейших финансовых структур в данном направлении. В нашей стране, где на текущий момент еще не накоплено достаточного внутреннего опыта ведения социально ответственного бизнеса, лучшие западные образцы могут быть достаточно эффективно использованы российскими банковскими структурами при внедрении принципов корпоративной социальной ответственности в основную финансовую деятельность компании...
Купить