ВВЕДЕНИЕ 5
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ АВТОКРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ 8
1.1 Понятие, сущность и классификация кредитования 8
1.2 Особенности автокредитования в Российской Федерации 19
2. ПРАКТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ АВТОКРЕДИТОВАНИЯ В ВТБ (ПАО) 29
2.1 Общая характеристика ВТБ (Публичное Акционерного Общество) 29
2.2 Анализ продуктовой линейки автокредитов и алгоритма выдачи в ВТБ
(ПАО) 44
2.3 Пути совершенствования рынка автокредитования физических лиц в Российской Федерации 54
Заключение 63
Библиографический список 66
Приложение
Актуальность исследования обусловлена тем, что сегодня розничное кредитование является приоритетным направлением развития банковского сектора и развивается стремительными темпами. Именно автокредитование, наряду с ипотечным, выступает в последние годы основным драйвером развития потребительского кредитования. Это обусловлено рядом причин, но основными, на наш взгляд, растущие потребности и, в то же время низкие доходы населения, не позволяющие значительной части населения приобрести автомобиль без банковского кредита. Удобство данной услуги заключается в том, что появляется возможность в приобретении автомобиля в данный момент времени, не откладывая на будущее покупку, до момента накопления необходимой суммы. Помимо этого, оплата покупки происходит постепенно, ежемесячно, а не всей суммой сразу. Также открывается возможность в приобретении более дорогой марки машины и гарантированном покрытии страхового возмещения в случае угона автотранспортного средства. За счет высокой популярности данного вида кредитования формируется высокая конкуренция среди банков, по этой причине кредитные организации стремятся к улучшению условий кредитования: снижают процентные ставки и суммы первоначального взноса, уменьшают сроки рассмотрения заявок и выдачи кредитов, изменяют требования к заемщикам, тем самым пытаясь увеличить свою клиентуру.
В наши дни, на российском рынке производится и реализуется множество машин зарубежных и отечественных брендов. Начиная с конца 1990-ых годов, на территории России действуют заводы иностранных автопроизводителей. Такой подход позволяет снизить стоимость автомобиля, так как не нужно проходить процедуру таможенной очистки. Сборка автомобилей на мощностях заводов, расположенных в России, обходится компаниям дешевле, чем производство на исторической родине. Кроме того, автомобили, сошедшие с конвейеров отечественных предприятий, имеют адаптацию для отечественных условий эксплуатации.
В условиях экономической стагнации, невысокого уровня жизни основной массы населения, разработка современных, в том числе, основанных на применении цифровых инструментов, схем автокредитования приобретает особую актуальность. На наш взгляд, автокредит может и должен выступать катализатором, направленным на стимулирование и развитие автопрома страны. Считаем, что автокредитование как одно из популярных направлений розничного кредитования не исчерпало своего потенциала и представляет определенный интерес для исследования, что и обусловило выбор темы выпускной квалификационной работы.
Объектом исследования является деятельность коммерческого банка ВТБ (ПАО).
Предметом - экономические отношения, складывающиеся в процессе автокредитования.
Цель данной работы заключается в разработке практических предложений по совершенствованию автокредитования и стимулированию физических лиц при приобретении автомобиля.
Исходя из поставленной цели были определены следующие задачи:
• изучить сущность и принципы потребительского кредитования;
• показать общее состояние автокредитования в Российской Федерации в последние годы;
• проанализировать динамику автомобильного рынка и рынка автокредитования;
• дать организационно-экономическую характеристику деятельности ВТБ (ПАО);
• проанализировать основные финансово-экономические показатели ВТБ (ПАО);
• изучить продуктовую линейку и алгоритм автокредитования в ВТБ (ПАО);
• внести предложения по стимулированию рынка автокредитования в Российской Федерации;
• сформулировать выводы по проведенной работе.
Методологическую основу выпускной квалификационной работы составили работы отечественных и зарубежных экономистов, законодательные и инструктивные материалы Центрального банка России, статистические материалы аналитических агентств, периодические издания, отчетность банка ВТБ (ПАО).
Теоретическую основу выпускной квалификационной работы составляют труды российский ученых таких как Лаврушин О.И., Аболихина Г.А., Катасанов В.Ю., Мазурин В.В. и другие.
Структура работы включает введение, две главы, заключение, библиографический список и приложение.
В результате проведенной работы нами была изучена сущность и принципы потребительского кредитования. Кредит выступает как базовая фундаментальная категория, определяющая отношения займа (долга) между кредитором (заимодавцем) и кредитополучателем (заемщиком) по поводу определенной вещи (товара, имущества) или суммы денег на условиях возвратности, срочности, платности.
В работе дана общая характеристика механизма автокредитования в Российской Федерации. Сущность автокредита определена как особая форма потребительского кредита, при которой происходит авансированное движение ссужаемой стоимости приобретаемого транспортного средства от банка к заемщику на условиях возвратности, срочности, платности и дифференцированности с обеспечением в форме залога приобретаемого и зарегистрированного в установленном законом порядке транспортного средства. Субъектами рынка автокредитования выступают: банковские организации, автопроизводители, дилерские центры, страховые организации, бюро кредитных историй, коллекторские агентства. Разновидностями автокредитования являются: классический кредит; экспресс-кредит; trade-in; buy-back; автомобиль в рассрочку; кредит без персонального взноса; кредит без страхования КАСКО; кредит на покупку поддержанный авто (с пробегом).
В процессе изучения организационной структуры ВТБ (ПАО) была дана краткая характеристика банка. ВТБ (ПАО) является вторым банком в России по всем основным показателям и входит в состав международной банковской Группы ВТБ. Группа представлена в странах СНГ, Германии, Великобритании, на Кипре, Грузии, Китае и Индии. Высшим органом управления Банка ВТБ (ПАО) является Общее собрание акционеров. Крупнейшим акционером является Российская Федерация в лице федерального агентства по управлению государственным имуществом. Руководство деятельности Группы ВТБ помимо Общего собрания акционеров осуществляют: наблюдательный совет, правление и ревизионная комиссия. Группа ВТБ включает 1514 подразделений, 11 из которых расположены на территории Алтайского края.
Охарактеризовав финансовую деятельность ВТБ (ПАО), нами были сделаны, следящие выводы: деятельность ВТБ (ПАО) рентабельна у банка отсутствуют убытки. Прибыль до налогообложения за 3 года претерпела увеличение на 100 млрд. рублей, а чистая прибыль на 81 млрд. рублей. В течение всего исследуемого периода ВТБ (ПАО) стремиться к снижению своих расходов, в целях повышения эффективности затрат. Ежегодно наращивается размер кредитного портфеля, что говорит о том, что ВТБ (ПАО) все больше увеличивает свое присутствие на рынке и стремится к лидирующим позициям. Также в 2019 году Группа ВТБ смогла привлечь больше миллиона новых клиентов, доведя их общее количество до 14 миллионов.
Автокредитование в ВТБ (ПАО) включает в себя пять программ: новый автомобиль, авто с пробегом, мотокредит, госпрограмма субсидирования автокредитов, программа коммерческий транспорт. Также в банке действует программа рефинансирования кредита, которая в себя включает рефинансирование: текущего кредита, с заменой авто и остаточного платежа. Помимо основных программ автокредитования в банке действуют еще и дополнительные. В их число входят: программа «Свобода выбора», программа «Автокредит без залога».
Проанализировав динамику автомобильного рынка и рынка автокредитования, можно отметить, что автомобильный рынок в начале 2020 года и рынок автокредитования претерпели сильное падение. Так продажи транспортных средств сократились на 74,5%, сравнительно с апрелем 2019 года. Количество приобретаемых автомобилей в кредит (новые и поддержанные автомобили), в апреле 2020 года упало до 17,5 тыс. шт., это на 81,1% ниже, чем в аналогичном периоде 2019 года. Такое снижение обусловлено нестабильностью рубля, снижением цен на нефть, а также эпидемией коронавируса, которая способствовала вводу ряда ограничительных мер по функционированию многих сфер экономики.
В качестве путей совершенствования нами было предложено ввести новый налоговый вычет (автомобильный). Суть данного нововведения заключается в том,
что возврат налога на доходы физических лиц при покупке автомобиля будет единовременным и составит 10% от стоимости автомобиля, причем устанавливается лимит в 1,5 млн. рублей на автомобили российской сборки. Налоговым вычетом при покупке автомобиля можно воспользоваться один раз в жизни. Данные меры позволят улучшить ситуацию не только на автомобильном рынке, но и на рынке автокредитования. При реализации данного законопроекта, предполагается, что рынок автокредитования увеличится в среднем на 12 -15%.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
