В условиях российского финансового рынка бизнес планирование является одним из наиболее важных методов управления коммерческим банком. Задача бизнес планирования состоит в определении основных стратегий развития банка и средств их достижения. Верно организованный процесс планирования позволяет банку добиться стабильного и последовательного роста, избежать опасности, лежащие на его пути и реализовать возможности.
Банковская сфера характеризуется значительной зависимостью от государственного регулирования. Поэтому организация банка требует определенного наличия изначальных финансовых ресурсов и эффективной системы планирования. Имея в арсенале лицензию и тщательно составленный бизнес план, многие банки начинали свой путь от небольших специализированных банков в одном городе до глобальных организаций банковской сферы, предоставляющих огромное количество услуг в разных городах России и за ее пределами.
Бизнес планирование - это разработка бизнес-плана Банка, процесс, определяющий локальные и общие перспективы развития, масштабы, сферу и результаты его деятельности в соизмерении с источниками и затратами. Бизнес- планирование призвано обосновать и определить конкретные пути решения стратегических задач. Бизнес-план должен быть документом, определяющим выбор из нескольких стратегических альтернатив, содержащим финансовую модель в виде прогноза потоков денежных средств, увязывающих оттоки и притоки денег в Банке.
Бизнес планирование начинается с появления основополагающей цели и продвигается вплоть до ее воплощения в планы конкретных мероприятий и количественные показатели.
Вместе с тем практика бизнес планирования показывает, что, план не должен быть твердым и жестким, поскольку внешняя среда банка развивается по рыночным законам и в соответствии с ними динамична и гибка. Результаты деятельности не могут принести успеха, если банк будет строго придерживаться только выполнения плана без учета требований внешней среды (потребностей и спроса клиентов, действий конкурентов, различных общественных организаций, поведения прессы и т.д.). В бизнес - план, как правило, оперативно вносятся изменения в зависимости от конъюнктуры на финансовом рынке, он может претерпевать изменения в зависимости от рыночных ситуаций.
Независимо от масштабов деятельности кредитной организации грамотно организованное бизнес - планирование может принести существенную пользу, особенно в условиях усиливающейся банковской конкуренции и стремлении банков повысить эффективность своих операций.
Бизнес планирование обеспечивает единство общей цели внутри организации и способствует строгой координации усилий по избранным направлениям, требует четкой постановки задач и установления приоритетов. Значительно уменьшая риск принятия неверных решений, бизнес - планирование повышает готовность банка к внезапным изменениям рыночной ситуации. Не только план как документ, но и сам процесс бизнес - планирования побуждает руководство заглянуть в будущее, распознать проблемы и найти способы их решения.
Нет сомнений в том, что в постоянно меняющихся условиях рыночной экономики нельзя добиться хороших результатов без планирования и прогнозирования своих действий.
Как видно из проведенного исследования бизнес-планирование деятельности банка представляет собой управленческий процесс, связанный с изучением финансово-экономических результатов его деятельности, выявлением факторов, тенденций и пропорций хозяйственных процессов, обоснованных направлений банков.
Потребность в бизнес планирование, в современных условиях обусловлена:
1) Постоянно меняющимися условиями среды бизнеса.
2) Конкурентной и динамической природой банковской деятельности.
3) Необходимостью стратегии, которая обеспечит банку возможность поддерживать или увеличить свою долю на рынке с целью обеспечения долгосрочной рентабельности. Стратегическое планирование позволяет банку создать свое собственное будущее и сконцентрироваться на своих специальных областях и обслуживаемых рынках. Бизнес - планирование также обеспечивает адекватность капитала, чтобы выполнить международные требования о взвешенности по риску капитала, что обеспечит поддержание уверенности клиента в кредитоспособности банка.
4) Желанием акционеров выплаты больших дивидендов и увеличения рыночной цены акций. Бизнес - планирование позволяет банку оптимизировать прибыль и увеличить ценность для держателей акций.
Планирование также ориентировано на составление альтернативных бюджетов, учитывающих необходимые затраты капитала на новые программы или проекты, и плановых балансов банка, обеспечивающих реализацию этих программ и одновременное соблюдение разработанных лимитов.
Планирование прибыли коммерческого банка - основа составления финансового плана. Оно базируется на сопоставлении прибыли, необходимой банку для его дальнейшего развития и связанной с осуществлением его стратегических задач, и реальной прибыли, на которую может рассчитывать конкретный банк, имеющий определенный объем и структуру активных и пассивных операций.
Задачей процесса планирования является нахождение оптимального варианта, который, с одной стороны будет основываться на его реальных возможностях, а с другой позволит наиболее полно решить стратегические проблемы банка.
Разработанный бизнес-план определяет конкретные направления деятельности, перспективные рынки сбыта услуг, место банка на этих рынках и оценивает затраты, необходимые для реализации предоставляемых услуг, соизмеряет их с ценами, по которым они будут продаваться, чтобы определить прибыльность банковских операций.
Бизнес-план коммерческого банка определил основные направления деятельности банка в 2016 году, которые состоят в следующем:
1) поддержание ликвидности банка, обеспечив оптимальное сочетание ликвидности и прибыльности, за счет наращивания высоколиквидных активов, путем расширения банковских операций, приносящих доход, увеличения объема валютного кредитования, увеличения объема сделок с высокодоходными ценными бумагами;
2) снижение степени риска;
3) увеличение объема капитала;
4) повышение рентабельности кредитных операций
5) соблюдение нормативов в сфере кредитования.
Проведенные исследования позволили сделать следующие выводы:
1) Бизнес планирование позволяет выработать наиболее рациональные управленческие решения, выявить сильные и слабые стороны кадров всей кредитной организации и определить потенциал банка, ставить новые цели и задачи;
2) Каждый коммерческий банк имеет свои общие для всех характерные черты, которые формируют структуру, технологии и этапы бизнес планирования, используемые всеми коммерческими банками, при этом имея свои особенности определяемые спецификой ее деятельности;
3) Наличие недостатков при составление бизнес планов оказывает отрицательное влияние на результат деятельности банка и дальнейшего его планирования;
4) Большинство кредитных организаций сталкиваются с проблемой выбора и уточнения стратегии развития бизнеса в меняющихся макроэкономических и политических условиях;
5) Практически все исследуемые банки РФ в качестве стратегического ориентира рассматривают развитие розничных банковских услуг, основанных на использовании новейших банковских и информационных технологий, а также развитие бизнеса с использованием слияний и поглощений;
6) Все ведущие российские банки формируют свою корпоративную стратегию на основе принципов универсализации и диверсификации деятельности, повышения качества и увеличение спектра предоставляемых продуктов и услуг, жесткого контроля базовых активов и минимизации издержек;
7) Многие российские банки до сих пор склонны недооценивать роль внутрибанковского планирования вообще и подготовки обоснованного бизнес- плана в частности;
8) Слабый уровень бизнес планирования в коммерческих банках является сдерживающим внутренним фактором развития банковского сектора России;
9) Согласно проведенным расчетам у АК БАРС Банка к 2018 году прогнозируется убыток, кредитный портфель уменьшится, а активы-нетто увеличатся. Для стабилизации ситуации банку необходимо искать новые пути получения дохода, вывести качество обслуживания на новый уровень и пересмотреть свою финансовую политику.
Таким образом, бизнес планирование является одним из наиболее важных методов управления банком. Правильно организованный процесс планирования позволит банку добиться стабильного и последовательного роста, избежать опасности и реализовать возможности, лежащие на этом пути.
В настоящее время у большинства кредитных организаций слабо развиты навыки выбора ключевых направлений деятельности или стратегий. Как правило, имеет место несогласованность в действиях руководства, отсутствуют ясная концепция и четко сформулированное стратегическое видение Банка. Наблюдается также отсутствие системного подхода к процессу стратегического управления и планирования. Экономическая и социальная ситуация, в которой работают российские Банки, часто не позволяет им непосредственно использовать зарубежные методики при составлении бизнес-планов.
Как показал проведенный анализ бизнес-планирования на примере одного регионального банка, кредитными организациями региона еще не наработан достаточный опыт бизнес-планирования, подтверждающий возможность реализации стратегических задач с учетом реальных финансовых возможностей банка. Но все возрастающая конкуренция, грядущая борьба за средства населения, введение международных стандартов финансовой отчетности не оставляет региональным кредитным организация большого запаса времени.
Таким образом, по мере развития банковского дела использование кредитными организациями систем бизнес - планирования во все большей мере будет превращаться в один из основных факторов успеха. При этом стратегический выбор и определение направлений развития Банка не будут иметь большого значения, если они не приведут к практическим результатам.


Купить