ВВЕДЕНИЕ 5
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ МЕЖБАНКОВСКИХ РАСЧЕТОВ 9
1.1 Содержание и принципы организации мeжбaнкoвcиx расчетов в коммерческих банках 9
1.2 Организация и виды межбанковских расчетов 17
2 АНАЛИЗ И ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ СИСТЕМЫ МЕЖБАНКОВСКИХ
СЧЕТОВ НА ПРИМЕРЕ ПАО «МДМ БАНК» 30
2.1 Краткая экономико-организационная характеристика ПАО «МДМ Банк» 30
2.2 Анализ финансовой деятельности ПАО «МДМ Банк» 47
3 АНАЛИЗ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ МЕЖБАНКОВСКИХ РАСЧЕТОВ
ПАО «МДМ БАНК» 55
3.1 Анализ межбанковских расчетов ПАО «МДМ Банк» 55
3.2 Перспективы развития межбанковских расчетов ПАО «МДМ Банк» 57
3.3 Рекомендации по совершенствованию межбанковских расчетов ПАО «МДМ
Банк» 59
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 67
БИБЛИОГРАИФИЧЕСКИЙ СПИСОК 70
ПРИЛОЖЕНИЕ А. МЕТОДИКА КАЛИПСО ОЦЕНКИ ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТЬ И ЛИКВИДНОСТЬ ПАО «МДМ БАНК» 77
ПРИЛОЖЕНИЕ Б. МЕТОДИКА CAMEL ОЦЕНКИ ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТЬ И ЛИКВИДНОСТЬ ПАО «МДМ БАНК» 79
ПРИЛОЖЕНИЕ В. МЕТОДИКА КРОМОНОВА ОЦЕНКИ ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТЬ И ЛИКВИДНОСТЬ ПАО «МДМ БАНК»
В нашей стране произошел переход к платежной системе, общепринятой в мировой практике. Данная система охватывает расчеты между предприятиями (в нефинансовом секторе экономики), между банками, а также другими кредитно-финансовыми институтами (в финансовом секторе). Происходит бурное развитие в области применения новых прогрессивных форм безналичных расчетов населения (в личном секторе).
Не только внедрение, но и регулирование новых расчетов сопряжено с большими проблемами экономического, организационного и технического характера. В том числе, освоение последних форм межбанковских расчетов связано с трудным процессом реорганизации учреждений бывших государственных специальных банков в самостоятельные коммерческие банки; развитием Центральным банком РФ собственной филиальной сети, предназначенной для осуществления межбанковских расчетов; с перестройкой системы эмиссионно-кассового регулирования. Серьезно сказывается и отсутствие опыта в организации таких расчетов.
В денежных платежах и расчетах, проводимых банками, находят свое воплощение почти все виды экономических отношений в современном обществе. Это, в свою очередь, не возможно без взаимных расчетов между банками, что обусловлено широким разветвлением хозяйственных связей, большой территориальной удаленностью предприятий, а также некоторыми другими факторами. В действительности, лишь на основе расчетов между разными банками и их филиалами, возможно завершить расчеты в ведении бизнеса.
Определенная часть межбанковских расчетов служит для экономических связей самих финансовых и кредитных институтов. Например, при размещении денежных средств в форме депозитов и кредитов, получении от него кредитов в порядке рефинансирования, при переучете векселей друг у друга и в центральном
Межбанковские расчеты - это метод банковских связей, применяемый в основном при обслуживании торговых отношений и включающий в себя совокупность всевозможных форм сотрудничества между банками. В свою очередь, межбанковские расчеты реализовываются путем корреспондентских отношений.
Корреспондентские отношения - традиционная форма банковских связей, которая применяется в основном при обслуживании внешней торговли и включающая в себя совокупность всех возможных форм сотрудничества между банками. Установление корреспондентских отношений между двумя банками предполагает заключение корреспондентского соглашения. Это означает, что банки, обменявшись контрольными документами (альбомами образцов подписей лиц, уполномоченных подписывать банковскую документацию и ключом для идентификации телеграфной переписки), выполняют различные операции по поручению друг друга в рамках установленных друг другу лимитов на проведение тех или иных операций. Корреспондентское соглашение содержит в себе все порядки и условия, на основании которых будут строиться взаимоотношения банков.
Приумножение объемов международных банковских операций, расширение их видов при синхронном увеличении рисков по аналогичным операциям вызвали трансформацию традиционных взглядов на корреспондентские отношения. Если раньше банки отводили корреспондентским отношениям второстепенную, исключительно техническую роль, то в настоящий момент они рассматриваются банками как инструмент уменьшения рисков по операциям, а также как важный источник получения дополнительной прибыли.
В рамках корреспондентского соглашения производятся акцепты тратт, аккредитивные операции, выплата переводов, выдача гарантий, инкассирование документов и т.п. Для удобства расчетов банки-корреспонденты открывают друг другу корреспондентские счета в различных валютах. Для торговых партнеров наличие корреспондентских отношений между банками экспортера и импортера играет важную роль, поскольку позволяет осуществлять без задержек международные расчеты и избегать включения в них третьих банков (и таким образом избегать дополнительных расходов).
Актуальность работы обусловлена тем, что изменился традиционный взгляд на корреспондентские отношения благодаря увеличению объемов межбанковских операций, расширению их видов при одновременном увеличении рисков по сходным операциям. Несколько лет назад банки отводили корреспондентским отношениям второстепенную роль, а в современных экономических условиях они рассматриваются банками как инструмент снижения рисков по операциям, и одновременно как важный источник получения дополнительной прибыли.
Объектом исследования в работе является ПАО «МДМ БАНК».
Предметом исследования в дипломной работе выступает организация межбанковских расчетов и их дальнейшее совершенствование.
Цель работы - рассмотреть организацию межбанковских расчетов и их дальнейшее совершенствование на примере ПАО «МДМ БАНК».
В связи с целью выпускной квалификационной работы были поставлены следующие задачи:
- дать определение и сущность межбанковских расчетов;
- описать основные принципы организации межбанковских расчетов;
- дать краткую экономико-организационную характеристику банка ПАО «МДМ БАНК»;
- оценить эффективность экономической деятельности в ПАО «МДМ БАНК»;
- рассчитать показатели, характеризующие эффективность межбанковских расчетов ПАО «МДМ БАНК»;
- дать рекомендации по повышению эффективности осуществления межбанковских расчетов ПАО «МДМ БАНК».
Теоретическую и методологическую базу выпускной квалификационной работы составили: законодательство Российской Федерации о банках и банковской деятельности, инструктивные материалы Центрального Банка и Министерства финансов Российской Федерации. Также были использованы материалы периодической печати, отечественная и зарубежная экономическая и правовая литература, материалы официального интернет-сайта Банка России, статистическая информация о деятельности ряда кредитных учреждений
В России межбанковские расчеты осуществляются большей частью через расчетно-кассовые центры Банка России и на них приходится около 70% общего объема платежей. Платежная система Банка России является двухуровневой, включающей внутри- и межрегиональный уровни. Под внутрирегиональными платежами подразумеваются платежи между плательщиком и получателем, находящимися на территории одного региона, под межрегиональными платежами - платежи между плательщиком и получателем, находящимися на территории разных регионов.
При осуществлении межбанковских расчетов между коммерческими банками различных регионов расчеты усложняются, так как в данной цепи вместо одного участвуют два подразделения Банка России, появляется соответственно дополнительное звено в расчетах - это расчеты между подразделениями Банка России. Значительно ускорить расчеты через расчетную сеть Банка России позволил ввод полноформатного электронного документооборота в системе многорейсовой обработки платежей кредитных организаций, учреждений Банка России и их клиентов. Под многорейсовой обработкой платежей понимается проведение нескольких рейсов приема, обработки и исполнения пакетов электронных документов в течение рабочего дня, результатом которых является безотзывный перевод средств по счетам участников расчетов в рамках данной системы.
Межбанковские расчеты - это способ банковских связей, используемый в основном при обслуживании торговых отношений и включающий в себя совокупность всех возможных форм сотрудничества между банками. В свою очередь, межбанковские расчеты осуществляются путем корреспондентских отношений.
Практический опыт ПАО «МДМ БАНК» межбанковских расчетов выявил не только преимущество этих видов расчетов, но и ряд проблем, серьезно
- программного обеспечения расчетов;
- использования средств автоматизации и средств связи;
- защиты информации;
- управления рисками и ряд других.
Установление корреспондентских отношений между двумя банками предполагает заключение корреспондентского соглашения, что означает, что банки, обменявшись контрольными документами, выполняют различные операции по поручению друг друга в пределах установленных друг другу лимитов на проведение тех или иных операций. Корреспондентское соглашение содержит в себе все условия и порядки, на основании которых будут строиться взаимоотношения банков.
Для торговых партнеров наличие корреспондентских отношений между банками экспортера и импортера имеет большое значение, поскольку позволяет осуществлять без задержек международные расчеты и избегать включения в них третьих банков (и тем самым избегать дополнительных расходов).
Увеличение объемов международных банковских операций, расширение их видов при одновременном увеличении рисков по подобным операциям вызвали изменение традиционных взглядов на корреспондентские отношения. Если ранее банки отводили корреспондентским отношениям второстепенную, чисто техническую роль, то в настоящее время они рассматриваются банками как инструмент снижения рисков по операциям, важный источник получения дополнительной прибыли. Значение корреспондентских отношений возросло в связи с тем, что банки, выступая одновременно заемщиками и заимодавцами, сами являются крупнейшими потребителями банковских услуг.
Преимуществами прямых корреспондентских отношений являются ускорение расчетов, экономия издержек, возможность применять новые виды банковских услуг, установление доверительных отношений. Данная форма осуществления расчетов отличается возможностью обеспечения максимальной скорости производства расчетов, а также минимальным количеством лиц, участвующих при проведении одной расчетной операции.
В рамках совершенствования межбанковских расчетов ПАО «МДМ Банк» предлагаем внедрение нового клиентского интерфейса контекста методологии ISO 20022.
Средняя стоимость клиентского интерфейса контекста методологии ISO 20022 составляет 1 426 300 рублей.
По данным аналитиков внедрение нового клиентского интерфейса контекста методологии ISO 20022 увеличит платежный оборот на 5 - 7%.
Таким образом, затраты составят 1,426 млн. рублей, а внедрение нового клиентского интерфейса контекста методологии ISO 20022 позволит банку получить дополнительный доход в размере 17,314 млн. руб. Это подтверждает целесообразность внедрения рекомендуемых мероприятий.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
