ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. СУЩНОСТЬ ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕГ 6
1.1. Понятие электронных денег 6
1.2. Эволюция электронных денег 13
1.3. Виды электронных денег 18
ГЛАВА 2. СИСТЕМА ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕГ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ 28
2.1. Анализ практики регулирования электронных денег в Российской
Федерации 28
2.2. Оценка состояния развития электронных денег в Российской
Федерации 35
2.3. Сравнительный анализ деятельности организаций на российском рынке электронных денег 43
2.4. Перспективы развития электронных денег в России 49
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 55
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 58
ПРИЛОЖЕНИЯ
Актуальность данного вопроса заключается в том, что одним из основополагающих условий экономического роста любого государства является повышение, как надежности, так и эффективности функционирования стандартных и розничных платежных систем.
Электронные деньги обладают особенностями, присущими только им - это возможность осуществления мгновенных транзакций с электронными деньгами и международных транзакций с их использованием, проводимых без учета существующих государственных границ.
Степень научной разработанности: недостаточная изученность, актуальность, теоретическая и практическая значимость проблемы использования электронных денег как нового средства платежа в Российской Федерации, определили выбор темы, цель исследования и его задачи.
Цель данной работы - изучение развития электронных средств платежей, и определение перспектив развития в Российской Федерации.
Для достижения поставленных целей были поставлены следующие задачи:
• изучить теоретическую основу понятия электронных денег;
• рассмотреть путь развития электронной валюты от первоначальной ее формы до современности;
• исследовать структуру электронных денег и их разновидности;
• оценить состояние развития рынка электронных денег в России;
• проанализировать современные российские электронно-платежные системы;
• выявить недостатки в законодательной базе, регулирующей
обращение электронной наличности;
• определить перспективы развития рынка электронных денег в Российской Федерации.
Объектом исследования в работе являются электронные платежные системы, осуществляющие операции с электронной наличностью.
Предметом исследования является развитие электронных денег в России, а также возможности, предоставляемые системами электронных платежей.
Теоретическую базу данной работы составляют труды российских ученых в области финансового анализа таких как: Пухов, А.В, Ю.С. Крупнов, Д.А.Кочергин, Д.Г. Кисляк, С.В. Ануреев и др., а также зарубежные: А. Принц, Д. Чоум и др. Вопросам влияния развития электронных денег на денежно-кредитную систему посвящены работы О. Иссинга, Т. Инуи. В работах отечественных и зарубежных ученых затрагиваются, главным образом, вопросы, касающиеся понятия «электронные деньги», определения их достоинств и недостатков.
Методологической базой, на основании которой строится система изложения материала данной работы, послужили следующие подходы: системно - логический, дедуктивный, статистический, сравнительный.
Информационную базу составили Законы Российской Федерации, нормативные акты Банка России, разработки международных финансовых организаций: Банка международных расчетов, Европейского центрального банка, а также директивы Европейского Союза, материалы отечественной и зарубежной периодической печати, и международных конференций.
Практическая значимость исследования заключается в анализе современного рынка электронных денег, а также в предложении рекомендаций по его совершенствованию.
Данная работа состоит из двух глав, семи пунктов, заключения и приложения.
В первой главе выпускной квалификационной работы рассмотрены теоретические аспекты электронных денег, изучена история их возникновения и классификация.
Во второй главе была практика регулирования электронных денег со стороны государственных систем разных стран. Далее в работе была проведена оценка развития электронных денег в России, а затем и проанализирована деятельность российских НКО. В заключении главы были рассмотрены перспективы развития электронных платежных систем в Российской Федерации и впоследствии даны рекомендации по совершенствованию рынка электронных денег.
В заключении изложены выводы по результатам проведенного исследования.
Работа состоит из 63 страниц 5 таблиц, 10 рисунков, 53 литературных источников и 12 приложений.
На сегодняшний день среди ведущих стран мира активно обсуждаются вопросы, касающиеся перспектив развития электронных денег, а также их влияния на функционирование платежных систем и реализацию денежно-кредитной политики.
Развитие сферы ЭДС обусловлено проявлением сетевых эффектов. Популярность электронных денег заключается в большом количестве эмитентов и крупной сети партнерских торговых точек, которые вызывают у пользователей желание становиться участниками системы.
В отечественной и зарубежной литературе на момент написания данной работы не было найдено единого подхода к определению дефиниции «электронные деньги». Исходя из одной точки зрения ученые рассматривают ЭДС как схему безналичных расчетов. При этой они отождествляют их с системами электронных платежей. С другой точки зрения электронные деньги выступают неким аналогом наличных денег.
В результате проведенного анализа сущности, содержания и природы ЭДС можно заключить что электронные деньги представляют собой новую форму кредитных денег, которые представлены в виде импульсов на электронном устройстве и выполняющие впоследствии функции средства обращения, средства накопления, меру стоимости, средства платежа, а также функцию мировых денег.
В процессе развития ЭДС прошли путь от наличной к безналичной валюте. При этом необходимо отметить что в процессе эволюция грань различий между безналичными и наличными электронными деньгами постепенно стирается. Каждый новый этап развития сопровождается увеличением числа функций выполняемых ЭДС.
На данный момент электронные деньги находятся на начальном этапе развития. Рассмотрев структуру ЭДС в данной работе, была определено их многообразие, а также еще большее количество ЭПС организующих систему расчетов с их использованием.
Анализ практики регулирования электронных денежных средств разными странами позволяет получить следующие выводы:
1. На данный момент уже сформировались два основных подхода к регулированию электронных денег(консервативный и либеральный).Различие в выборе того или иного подхода зависит от решения диллемы «эффективность-риск»(эффективность финансовой системы - риски, принимаемые частным сектором).
2. Основой любой методики регулирования электронных средств служит определение юридического статуса эмитента электронных денежных средств, установление нормативов и ограничение их деятельности.
3. Различия в подходах к регулированию электронных денег делает их привлекательным в криминальных целях(отмывание денег, уклонение уплаты от налогов, мошеннические операции).В связи с этим различным странам крайне необходимо найти компромисс путем согласования и кооперирования при создании и применении единообразных стандартов и правил регулирования электронных денежных средств.
4. В условиях массового использования электронных денежных средств ЦБ крайне необходимо поменять акценты в применении инструментов денежно-кредитного регулирования.
Исходя из оценки состояния развития ЭДС в Российской Федерации было установлено что наиболее популярными ЭПС являются Яндекс.Деньги WebMoney и QIWI кошелек. Нельзя не отметить что 2012 год является преклонным для России, так как за тот период появилось шесть новых НКО, пять из которых функционируют и по сегодняшний день. Российские пользователи за 3 года (с 2012 по 2015 год) прошли путь от исследования возможностей ЭДС, к их использованию.
Сравнив деятельность российских НКО было установлено что ЭПС Яндекс Деньги заручившись поддержкой ЦБ стало неким «гигантом» среди «отечественных» электронных платежных систем. Другие НКО, прошедшие в 2012 году путь становления до настоящего времени, имеют низкую рентабельность, следовательно, их деятельность в сравнении с Яндекс. Деньги малоприбыльна.
Таким образом в работе был рассмотрен и проанализирован рынок ЭПС в Российской Федерации и даны рекомендации по совершенствованию электронных денег, среди которых особенно необходимо выделить определение ЭДС не как аналога наличной национальной валюты, а самостоятельного средства платежа.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
